【正文】 凈利潤(rùn) 現(xiàn)金流類經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~88,854 193,930 75,495 88,854 分配股利或利潤(rùn)所支付的現(xiàn)金18,555 33,847 13,226 8,903 留存現(xiàn)金流70,300 160,083 52,269 87,501 購(gòu)建固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金225,903290,572253,966216,685財(cái)務(wù)指標(biāo)EBIT35,328 25,538 32,496 32,738 EBITDA35,328 110,937 85,185 91,243 附件1 重慶市能源投資集團(tuán)公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及指標(biāo)（續(xù)表3）單位:萬(wàn)元年 份新準(zhǔn)則舊準(zhǔn)則2009年9月（未經(jīng)審計(jì)）2008年2007年2006年主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率（%）　 毛利率（%） 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率（%） 總資產(chǎn)報(bào)酬率（%） 凈資產(chǎn)收益率（%） 資產(chǎn)負(fù)債率（%） 債務(wù)資本比率（%） 長(zhǎng)期資產(chǎn)適合率（%） 流動(dòng)比率（倍） 速動(dòng)比率（倍） 保守速動(dòng)比率（倍） 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流/流動(dòng)負(fù)債（%） 經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流/總負(fù)債（%） 留存現(xiàn)金流/總有息債務(wù)（%） 經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)（倍）由于公司未提供2009年三季度的資本化利息，2009年前3季度經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)用“經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)纛~/財(cái)務(wù)費(fèi)用中的利息支出”進(jìn)行計(jì)算。EBIT利息保障倍數(shù)和EBITDA利息保障倍數(shù)亦同。 EBIT利息保障倍數(shù)（倍） EBITDA利息保障倍數(shù)（倍） 現(xiàn)金比率（%） 現(xiàn)金回籠率（%） 擔(dān)保比率（%） 附件2 各項(xiàng)指標(biāo)的計(jì)算公式1. 主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率（%）＝（1－主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額） 100%2. 毛利率（%）＝（1－營(yíng)業(yè)成本/營(yíng)業(yè)收入） 100%3. 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率（%）＝ 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額100%4. 總資產(chǎn)報(bào)酬率（%）＝ EBIT/年末資產(chǎn)總額100%5. 凈資產(chǎn)收益率 凈資產(chǎn)收益率：“凈資產(chǎn)”不含少數(shù)股東權(quán)益；“凈利潤(rùn)”不含少數(shù)股東損益。（%）＝ 凈利潤(rùn)/年末凈資產(chǎn)100%6. EBIT ＝ 利潤(rùn)總額＋計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息支出7. EBITDA ＝ EBIT＋折舊＋攤銷（無(wú)形資產(chǎn)攤銷＋長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷）8. 資產(chǎn)負(fù)債率（%）＝ 負(fù)債總額/資產(chǎn)總額100%9. 長(zhǎng)期資產(chǎn)適合率（%）＝（所有者權(quán)益＋少數(shù)股東權(quán)益＋長(zhǎng)期負(fù)債）/（固定資產(chǎn)＋長(zhǎng)期股權(quán)投資＋無(wú)形及遞延資產(chǎn)） 100%10. 債務(wù)資本比率（%）＝ 總有息債務(wù)/資本化總額100%11. 總有息債務(wù) ＝ 短期有息債務(wù)＋長(zhǎng)期有息債務(wù)12. 短期有息債務(wù) ＝ 短期借款＋貼息應(yīng)付票據(jù)＋其他流動(dòng)負(fù)債（應(yīng)付短期債券）＋ 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債務(wù)＋其他應(yīng)付款（付息項(xiàng)）13. 長(zhǎng)期有息債務(wù)＝ 長(zhǎng)期借款＋應(yīng)付債券＋長(zhǎng)期應(yīng)付款（付息項(xiàng)）14. 資本化總額 ＝ 總有息債務(wù)＋所有者權(quán)益＋少數(shù)股東權(quán)益15. 流動(dòng)比率 ＝ 流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債16. 速動(dòng)比率 ＝（流動(dòng)資產(chǎn)–存貨）/ 流動(dòng)負(fù)債17. 保守速動(dòng)比率 ＝（貨幣資金＋應(yīng)收票據(jù)＋短期投資）/ 流動(dòng)負(fù)債18. 現(xiàn)金比率（%）＝（貨幣資金＋短期投資）/ 流動(dòng)負(fù)債100%19. 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) ＝ 360 /（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/年初末平均存貨）20. 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) ＝ 360 /（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額 /（年初末平均應(yīng)收賬款＋年初末平均應(yīng)收票據(jù)）) 21. 現(xiàn)金回籠率（%）＝ 銷售商品及提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金/主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額100%22. EBIT利息保障倍數(shù)（倍）＝ EBIT/利息支出 ＝ EBIT /（計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息支出＋資本化利息）23. EBITDA 利息保障倍數(shù)（倍）＝ EBITDA/利息支出 ＝ EBITDA /（計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息支出＋資本化利息）24. 經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)（倍）＝ 經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)纛~/利息支出 ＝ 經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)纛~ /（計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的利息支出＋資本化利息）25. 擔(dān)保比率（%）＝ 擔(dān)保余額 /（所有者權(quán)益＋少數(shù)股東權(quán)益） 100%26. 經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流/流動(dòng)負(fù)債（%）＝ 經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)纛~/[（期初流動(dòng)負(fù)債＋期末流動(dòng)負(fù)債）/2]100%27. 經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流/總負(fù)債（%）＝ 經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)纛~/[（期初負(fù)債總額＋期末負(fù)債總額）/2]100%附件3 短期債券信用等級(jí)符號(hào)和定義A1級(jí)：為最高級(jí)短期債券，其還本付息能力最強(qiáng)，安全性最高。 　　A2級(jí)：還本付息能力較強(qiáng)，安全性較高。 　　A3級(jí)：還本付息能力一般，安全性易受不良環(huán)境變化的影響。 　　B級(jí)：還本付息能力較低，有一定的違約風(fēng)險(xiǎn)。 　　C級(jí)：還本付息能力很低，違約風(fēng)險(xiǎn)較高。 　　D級(jí)：不能按期還本付息。 注：每一個(gè)信用等級(jí)均不進(jìn)行微調(diào)。附件4 跟蹤評(píng)級(jí)安排重慶市能源投資集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)債主體”）擬發(fā)行8億元人民幣的2010年度第一期短期融資券。在本期短期融資券的存續(xù)期內(nèi)，大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司（以下簡(jiǎn)稱“大公國(guó)際”）將對(duì)其進(jìn)行持續(xù)跟蹤評(píng)級(jí)。持續(xù)跟蹤評(píng)級(jí)包括定期跟蹤評(píng)級(jí)和不定期跟蹤評(píng)級(jí)。跟蹤評(píng)級(jí)期間，大公國(guó)際將持續(xù)關(guān)注發(fā)債主體外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化、影響其經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的重大事項(xiàng)以及發(fā)債主體履行債務(wù)的情況等因素，并出具跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告，動(dòng)態(tài)地反映發(fā)債主體本期融資券的信用狀況。跟蹤評(píng)級(jí)安排包括以下內(nèi)容：1) 跟蹤評(píng)級(jí)時(shí)間安排定期跟蹤評(píng)級(jí)：大公國(guó)際將在本期融資券發(fā)行后第6個(gè)月發(fā)布定期跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。不定期跟蹤評(píng)級(jí)：不定期跟蹤自本評(píng)級(jí)報(bào)告出具之日起進(jìn)行。大公國(guó)際將在發(fā)生影響評(píng)級(jí)報(bào)告結(jié)論的重大事項(xiàng)后及時(shí)進(jìn)行跟蹤評(píng)級(jí)，在跟蹤評(píng)級(jí)分析結(jié)束后下1個(gè)工作日向監(jiān)管部門報(bào)告，并發(fā)布評(píng)級(jí)結(jié)果。2) 跟蹤評(píng)級(jí)程序安排跟蹤評(píng)級(jí)將按照收集評(píng)級(jí)所需資料、現(xiàn)場(chǎng)訪談、評(píng)級(jí)分析、評(píng)審委員會(huì)審核、出具評(píng)級(jí)報(bào)告、公告等程序進(jìn)行。大公國(guó)際的跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告和評(píng)級(jí)結(jié)果將對(duì)發(fā)債主體、監(jiān)管部門及監(jiān)管部門要求的披露對(duì)象進(jìn)行披露。3) 如發(fā)債主體不能及時(shí)提供跟蹤評(píng)級(jí)所需資料，大公國(guó)際將根據(jù)有關(guān)的公開(kāi)信息資料進(jìn)行分析并調(diào)整信用等級(jí)，或宣布前次評(píng)級(jí)報(bào)告所公布的信用等級(jí)失效直至發(fā)債主體提供所需評(píng)級(jí)資料。