【正文】 凈利潤 現(xiàn)金流類經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額88,854 193,930 75,495 88,854 分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金18,555 33,847 13,226 8,903 留存現(xiàn)金流70,300 160,083 52,269 87,501 購建固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金225,903290,572253,966216,685財務指標EBIT35,328 25,538 32,496 32,738 EBITDA35,328 110,937 85,185 91,243 附件1 重慶市能源投資集團公司主要財務數(shù)據(jù)及指標（續(xù)表3）單位:萬元年 份新準則舊準則2009年9月（未經(jīng)審計）2008年2007年2006年主營業(yè)務毛利率（%）　 毛利率（%） 營業(yè)利潤率（%） 總資產(chǎn)報酬率（%） 凈資產(chǎn)收益率（%） 資產(chǎn)負債率（%） 債務資本比率（%） 長期資產(chǎn)適合率（%） 流動比率（倍） 速動比率（倍） 保守速動比率（倍） 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流/流動負債（%） 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流/總負債（%） 留存現(xiàn)金流/總有息債務（%） 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)（倍）由于公司未提供2009年三季度的資本化利息，2009年前3季度經(jīng)營性凈現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)用“經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額/財務費用中的利息支出”進行計算。EBIT利息保障倍數(shù)和EBITDA利息保障倍數(shù)亦同。 EBIT利息保障倍數(shù)（倍） EBITDA利息保障倍數(shù)（倍） 現(xiàn)金比率（%） 現(xiàn)金回籠率（%） 擔保比率（%） 附件2 各項指標的計算公式1. 主營業(yè)務毛利率（%）＝（1－主營業(yè)務成本/主營業(yè)務收入凈額） 100%2. 毛利率（%）＝（1－營業(yè)成本/營業(yè)收入） 100%3. 營業(yè)利潤率（%）＝ 營業(yè)利潤/主營業(yè)務收入凈額100%4. 總資產(chǎn)報酬率（%）＝ EBIT/年末資產(chǎn)總額100%5. 凈資產(chǎn)收益率 凈資產(chǎn)收益率：“凈資產(chǎn)”不含少數(shù)股東權(quán)益；“凈利潤”不含少數(shù)股東損益。（%）＝ 凈利潤/年末凈資產(chǎn)100%6. EBIT ＝ 利潤總額＋計入財務費用的利息支出7. EBITDA ＝ EBIT＋折舊＋攤銷（無形資產(chǎn)攤銷＋長期待攤費用攤銷）8. 資產(chǎn)負債率（%）＝ 負債總額/資產(chǎn)總額100%9. 長期資產(chǎn)適合率（%）＝（所有者權(quán)益＋少數(shù)股東權(quán)益＋長期負債）/（固定資產(chǎn)＋長期股權(quán)投資＋無形及遞延資產(chǎn)） 100%10. 債務資本比率（%）＝ 總有息債務/資本化總額100%11. 總有息債務 ＝ 短期有息債務＋長期有息債務12. 短期有息債務 ＝ 短期借款＋貼息應付票據(jù)＋其他流動負債（應付短期債券）＋ 一年內(nèi)到期的長期債務＋其他應付款（付息項）13. 長期有息債務＝ 長期借款＋應付債券＋長期應付款（付息項）14. 資本化總額 ＝ 總有息債務＋所有者權(quán)益＋少數(shù)股東權(quán)益15. 流動比率 ＝ 流動資產(chǎn)/流動負債16. 速動比率 ＝（流動資產(chǎn)–存貨）/ 流動負債17. 保守速動比率 ＝（貨幣資金＋應收票據(jù)＋短期投資）/ 流動負債18. 現(xiàn)金比率（%）＝（貨幣資金＋短期投資）/ 流動負債100%19. 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) ＝ 360 /（主營業(yè)務成本/年初末平均存貨）20. 應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) ＝ 360 /（主營業(yè)務收入凈額 /（年初末平均應收賬款＋年初末平均應收票據(jù)）) 21. 現(xiàn)金回籠率（%）＝ 銷售商品及提供勞務收到的現(xiàn)金/主營業(yè)務收入凈額100%22. EBIT利息保障倍數(shù)（倍）＝ EBIT/利息支出 ＝ EBIT /（計入財務費用的利息支出＋資本化利息）23. EBITDA 利息保障倍數(shù)（倍）＝ EBITDA/利息支出 ＝ EBITDA /（計入財務費用的利息支出＋資本化利息）24. 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)（倍）＝ 經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額/利息支出 ＝ 經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額 /（計入財務費用的利息支出＋資本化利息）25. 擔保比率（%）＝ 擔保余額 /（所有者權(quán)益＋少數(shù)股東權(quán)益） 100%26. 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流/流動負債（%）＝ 經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額/[（期初流動負債＋期末流動負債）/2]100%27. 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流/總負債（%）＝ 經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額/[（期初負債總額＋期末負債總額）/2]100%附件3 短期債券信用等級符號和定義A1級：為最高級短期債券，其還本付息能力最強，安全性最高。 　　A2級：還本付息能力較強，安全性較高。 　　A3級：還本付息能力一般，安全性易受不良環(huán)境變化的影響。 　　B級：還本付息能力較低，有一定的違約風險。 　　C級：還本付息能力很低，違約風險較高。 　　D級：不能按期還本付息。 注：每一個信用等級均不進行微調(diào)。附件4 跟蹤評級安排重慶市能源投資集團公司（以下簡稱“發(fā)債主體”）擬發(fā)行8億元人民幣的2010年度第一期短期融資券。在本期短期融資券的存續(xù)期內(nèi)，大公國際資信評估有限公司（以下簡稱“大公國際”）將對其進行持續(xù)跟蹤評級。持續(xù)跟蹤評級包括定期跟蹤評級和不定期跟蹤評級。跟蹤評級期間，大公國際將持續(xù)關(guān)注發(fā)債主體外部經(jīng)營環(huán)境的變化、影響其經(jīng)營或財務狀況的重大事項以及發(fā)債主體履行債務的情況等因素，并出具跟蹤評級報告，動態(tài)地反映發(fā)債主體本期融資券的信用狀況。跟蹤評級安排包括以下內(nèi)容：1) 跟蹤評級時間安排定期跟蹤評級：大公國際將在本期融資券發(fā)行后第6個月發(fā)布定期跟蹤評級報告。不定期跟蹤評級：不定期跟蹤自本評級報告出具之日起進行。大公國際將在發(fā)生影響評級報告結(jié)論的重大事項后及時進行跟蹤評級，在跟蹤評級分析結(jié)束后下1個工作日向監(jiān)管部門報告，并發(fā)布評級結(jié)果。2) 跟蹤評級程序安排跟蹤評級將按照收集評級所需資料、現(xiàn)場訪談、評級分析、評審委員會審核、出具評級報告、公告等程序進行。大公國際的跟蹤評級報告和評級結(jié)果將對發(fā)債主體、監(jiān)管部門及監(jiān)管部門要求的披露對象進行披露。3) 如發(fā)債主體不能及時提供跟蹤評級所需資料，大公國際將根據(jù)有關(guān)的公開信息資料進行分析并調(diào)整信用等級，或宣布前次評級報告所公布的信用等級失效直至發(fā)債主體提供所需評級資料。