【導(dǎo)讀】需要所有職員共同努力以達(dá)成整體績效目標(biāo)。員有計劃地進(jìn)行工作改進(jìn)，更重要的是全面績效考核旨在形成整個企業(yè)的價值導(dǎo)向。共同確認(rèn)考核結(jié)果。與集團(tuán)及集團(tuán)子公司簽訂正式勞動合同的職員，集團(tuán)二級子公司參照執(zhí)行。計劃預(yù)算季度考核成績納入延后的3個月度，即一季度考核成績納入4、5、6月度；二季度考。計劃預(yù)算年度考核成績納入年度全面績效考核；

　　

【正文】 10%≤ A 15% 為 3分； A10%為 0 分； 每股凈資產(chǎn)增長率 (本年度每股凈資產(chǎn)預(yù)算額 上年度每股凈資產(chǎn)決算額 )/上年度每股凈資產(chǎn)決算額 *100% 15% A10%為 5分； 6%≤ A ≤ 10% 為 4分； A6%為 0 分； 凈資產(chǎn)收益率 凈利潤 /凈資產(chǎn) *100% 15% 合計 100% 100% 100% 十、計劃預(yù)算考核指標(biāo)釋義： 101房地產(chǎn)公司 營業(yè)計劃完成率：實(shí)際簽約額 /計劃簽約額 *100% 簽約是指銷售合同及租賃合同等收入合同的簽定，以財務(wù)核算月度為周期，客戶服務(wù) 部認(rèn)可的有效簽約； 計劃簽約額：指根據(jù)各地產(chǎn)公司 20xx年年度經(jīng)營計劃確定的年度簽約總額，并根據(jù)計劃合理分布在每個財務(wù)核算月度周期的計劃金額； 實(shí)際簽約額：指根據(jù)財務(wù)核算月度周期（暫定 1月份為 127 日， 211 月份為上月 28 日至下月 27日， 12月份為 11 月 28 日 — 12 月 31日）為計算周期， （以下財務(wù)核算周期相同） ，客戶服務(wù)部認(rèn)可的、信貸及其他手續(xù)齊全的有效簽約金額。 銷售回款完成率：實(shí)際回款額 /計劃回款額 *100% 銷售回款是指實(shí)際的貨幣資金入帳，即根據(jù)有效簽約收回的貨幣資金； 計劃回款額：指根據(jù)公司經(jīng)營 計劃，預(yù)計的貨幣資金在每個財務(wù)核算月度周期的金額； 實(shí)際回款額：指根據(jù)預(yù)算的財務(wù)核算月度周期實(shí)際取得的貨幣資金入帳金額； 利潤計劃完成率：實(shí)際利潤額 /計劃利潤額 *100% 利潤是指營業(yè)收入 成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財務(wù)費(fèi)用 +營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 +其他業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)支出后的余額，即企業(yè)所得稅前的利潤總額； 計劃利潤額：指根據(jù)公司經(jīng)營計劃，預(yù)計的公司年度計劃利潤在每個財務(wù)核算月度周期的金額； 實(shí)際利潤額：指根據(jù)預(yù)算的財務(wù)核算月度周期實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)完成的所得稅前利潤金額； 銷售費(fèi)用率：實(shí)際銷售費(fèi) 用 /實(shí)際簽約額 *100% 銷售費(fèi)用 =市場推廣費(fèi)用 +銷售傭金 +管理酬金 +銷售管理費(fèi)用 實(shí)際銷售費(fèi)用： 指根據(jù)預(yù)算的財務(wù)核算月度周期實(shí)際發(fā)生的銷售費(fèi)用金額； 人均管理費(fèi)：管理費(fèi)用總額 /直接編制人數(shù) 管理費(fèi)用總額 =薪酬福利 +車輛費(fèi)用 +辦公費(fèi)用 +專項(xiàng)費(fèi)用 +公共費(fèi)用； 直接編制人數(shù)：指根據(jù)年度經(jīng)營計劃預(yù)算確定的直接人員編制，并納入集團(tuán)人力資源中心進(jìn)行統(tǒng)一管理體系中的人員編制數(shù)量； 管理費(fèi)用總額：薪酬福利 +車輛費(fèi)用 +辦公費(fèi)用 +專項(xiàng)費(fèi)用 +公共費(fèi)用 薪酬福利包括：任職薪金、績效獎金（月度 +半年）、津貼（通訊津貼 +制裝費(fèi) +教育 培訓(xùn)費(fèi) +旅游費(fèi) +節(jié)日津貼）、補(bǔ)貼（午餐補(bǔ)助 +交通補(bǔ)助 +出差補(bǔ)助）、福利（養(yǎng)老保險 +工傷保險 +失業(yè)保險 +醫(yī)療保險 +住房公積金 +年假、婚假、喪假、產(chǎn)假、脯乳假、公假帶薪休假）、利潤分享計劃（總監(jiān)基金 +上年度的利潤分享）； 車輛費(fèi)用包括：公務(wù)車使用費(fèi)用（車輛保險費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽油費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)、存車過路費(fèi)、驗(yàn)車費(fèi)、車船稅）、車改車費(fèi)用（車輛保險費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼）、福利車費(fèi)用（車輛保險費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼、福利購車補(bǔ)貼金額）； 辦公費(fèi)用包括：辦公用品（辦公雜費(fèi) +書報資料費(fèi) +郵寄費(fèi) +座機(jī)電話費(fèi) +名片印刷 費(fèi) +加班誤餐費(fèi)）、辦公交通費(fèi)、招待禮品費(fèi)； 專項(xiàng)費(fèi)用包括：根據(jù)地產(chǎn)公司部門工作職能的完全劃分，進(jìn)行專項(xiàng)費(fèi)用的劃分，如：信息管理部有網(wǎng)站維護(hù)費(fèi)、人力資源部的培訓(xùn)費(fèi)、財富俱樂部、計劃財務(wù)部的審計費(fèi)等； 公共費(fèi)用包括：集團(tuán)統(tǒng)一安排及子公司確認(rèn)的分?jǐn)傊帘竟境袚?dān)的費(fèi)用，如：財富俱樂部的費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)、會議費(fèi)等； 成本費(fèi)用總額：土地成本 +前期成本 +建安成本 +市政成本 +配套成本 +物業(yè)成本 +銷售設(shè)施成本 土地成本包括：拆遷補(bǔ)償費(fèi)用（包括前期拆遷補(bǔ)償）＋地價款 +土地評估費(fèi)、契稅 +其他； 前期成本包括：可研費(fèi) +方案咨詢費(fèi) +招投 標(biāo)費(fèi) +設(shè)計費(fèi) +質(zhì)量監(jiān)督 +預(yù)算審查費(fèi) +測量費(fèi)＋勘探費(fèi) +執(zhí)照費(fèi) +竣工圖費(fèi) +綠化費(fèi) +其他 建安成本包括：基礎(chǔ) +土建 +水暖＋設(shè)備安裝 +地下車庫 +電氣安裝 +其他 *人防工程計入“土建”項(xiàng)目 *“地下車庫”項(xiàng)目包括建設(shè)地下車庫的基礎(chǔ)、土建、水暖、設(shè)備安裝、消防、電氣等方面的開支 市政成本包括：上水 +雨水 +污水 +供氣 +熱力 +供電 +電信 +道路 +園林景致＋環(huán)衛(wèi) +監(jiān)理 +其他 配套成本包括：會所 +網(wǎng)絡(luò) +商業(yè)配套 +安防設(shè)備 +鍋爐房 +教育配套 +其他 *路燈項(xiàng)開支計入“道路”項(xiàng)目 物業(yè)成本包括：物業(yè)費(fèi) +房屋托管費(fèi) +供 暖費(fèi) +其他 銷售設(shè)施成本包括：銷售設(shè)施工程 +售樓處 +樣板間 +開發(fā)間接費(fèi) +其他 102房地產(chǎn)服務(wù)業(yè)公司 營業(yè)計劃完成率：實(shí)際收入額 /計劃收入額 *100% 計劃收入額：指根據(jù)各地產(chǎn)服務(wù)業(yè)公司 20xx 年年度經(jīng)營計劃確定的年度營業(yè)收入總額，并根據(jù)計劃合理分布在每個財務(wù)核算月度周期的計劃收入金額； 實(shí)際收入額：指根據(jù)財務(wù)核算月度周期（暫定 1月份為 127 日， 211 月份為上月 28 日至下月 27日， 12月份為 11 月 28 日 — 12 月 31日）為計算周期， （以下財務(wù)核算周期相同） ，實(shí)現(xiàn)的經(jīng)營收入金額。 利潤計劃完成率：實(shí)際利潤 額 /計劃利潤額 *100% 利潤是指營業(yè)收入 成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財務(wù)費(fèi)用 +營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 +其他業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)支出后的余額，即企業(yè)所得稅前的利潤總額； 計劃利潤額：指根據(jù)公司經(jīng)營計劃，預(yù)計的公司年度計劃利潤在每個財務(wù)核算月度周期的金額； 實(shí)際利潤額：指根據(jù)預(yù)算的財務(wù)核算月度周期實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)完成的所得稅前利潤金額； 利潤總額增長率 +（減虧率 ）：（本年度利潤預(yù)算額 上年度利潤決算額） /上年度利潤決算額 *100% 利潤總額是指營業(yè)收入 成本 營業(yè)稅金及附加 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財務(wù)費(fèi) 用 +營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 +其他業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)支出后的余額，即企業(yè)所得稅前的利潤總額； 預(yù)算時用年度利潤預(yù)算金額進(jìn)行預(yù)算， 20xx年底決算時用實(shí)際數(shù)決算； “ +”表示：增長率；“ ”表示：減虧率 1 營業(yè)收入增長率：（本年度營業(yè)收入預(yù)算額 上年度配比項(xiàng)目營業(yè)收入決算額） /上年度配比項(xiàng)目營業(yè)收入決算額 *100% 營業(yè)收入包括：主營業(yè)務(wù)收入 +其他業(yè)務(wù)收入 上年度配比項(xiàng)目營業(yè)收入：指根據(jù)財務(wù)配比原則和結(jié)合房地產(chǎn)服務(wù)公司的特性進(jìn)行配比比較數(shù)據(jù)的比率預(yù)算與決算； 預(yù)算時用年度利潤預(yù)算金額進(jìn)行預(yù)算， 20xx年底決算時用 實(shí)際數(shù)決算； 1 人均管理費(fèi)：管理費(fèi)用總額 /直接編制人數(shù) 管理費(fèi)用總額 =薪酬福利 +車輛費(fèi)用 +辦公費(fèi)用 +專項(xiàng)費(fèi)用 +公共費(fèi)用； 直接編制人數(shù)：指根據(jù)年度經(jīng)營計劃預(yù)算確定的直接人員編制，并納入集團(tuán)人力資源中心進(jìn)行統(tǒng)一管理體系中的人員編制數(shù)量。 1 管理費(fèi)用總額：薪酬福利 +車輛費(fèi)用 +辦公費(fèi)用 +專項(xiàng)費(fèi)用 +公共費(fèi)用 薪酬福利包括：任職薪金、績效獎金（月度 +半年）、津貼（通訊津貼 +制裝費(fèi) +教育培訓(xùn)費(fèi) +旅游費(fèi) +節(jié)日津貼）、補(bǔ)貼（午餐補(bǔ)助 +交通補(bǔ)助 +出差補(bǔ)助）、福利（養(yǎng)老保險 +工傷保險 +失業(yè)保險 +醫(yī)療保險 +住房公積金 +年假、婚假、喪 假、產(chǎn)假、脯乳假、公假帶薪休假）、利潤分享計劃（總監(jiān)基金 +上年度的利潤分享）； 車輛費(fèi)用包括：公務(wù)車使用費(fèi)用（車輛保險費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽油費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)、存車過路費(fèi)、驗(yàn)車費(fèi)、車船稅）、車改車費(fèi)用（車輛保險費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼）、福利車費(fèi)用（車輛保險費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼、福利購車補(bǔ)貼金額）； 辦公費(fèi)用包括：辦公用品（辦公雜費(fèi) +書報資料費(fèi) +郵寄費(fèi) +座機(jī)電話費(fèi) +名片印刷費(fèi) +加班誤餐費(fèi)）、辦公交通費(fèi)、招待禮品費(fèi)； 專項(xiàng)費(fèi)用包括：根據(jù)地產(chǎn)公司部門工作職能的完全劃分，進(jìn)行專項(xiàng)費(fèi)用的劃分，如：信息管理部有網(wǎng)站維護(hù) 費(fèi)、人力資源部的培訓(xùn)費(fèi)、財富俱樂部、計劃財務(wù)部的審計費(fèi)等； 公共費(fèi)用包括：集團(tuán)統(tǒng)一安排及子公司確認(rèn)的分?jǐn)傊帘竟境袚?dān)的費(fèi)用，如：財富俱樂部的費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)、會議費(fèi)等； 1 營業(yè)費(fèi)用總額：成本費(fèi)用 +經(jīng)營費(fèi)用 成本費(fèi)用包括：房地產(chǎn)開發(fā)成本 +分包工程款 +人工費(fèi) +材料費(fèi) +工程間接費(fèi) +工程其他； 經(jīng)營費(fèi)用包括：本部經(jīng)營費(fèi)用 +下屬子公司經(jīng)營費(fèi)用 +其他 103集團(tuán)各中心 1 人均管理費(fèi)：管理費(fèi)用總額 /直接編制人數(shù) 管理費(fèi)用總額 =薪酬福利 +車輛費(fèi)用 +辦公費(fèi)用 +專項(xiàng)費(fèi)用 +公共費(fèi)用； 直接編制人數(shù)：指根據(jù)年度經(jīng)營計劃預(yù)算確定的直接人員 編制，并納入集團(tuán)人力資源中心進(jìn)行統(tǒng)一管理體系中的人員編制數(shù)量。 1 管理費(fèi)用總額：薪酬福利 +車輛費(fèi)用 +辦公費(fèi)用 +專項(xiàng)費(fèi)用 +公共費(fèi)用 薪酬福利包括：任職薪金、績效獎金（月度 +半年）、津貼（通訊津貼 +制裝費(fèi) +教育培訓(xùn)費(fèi) +旅游費(fèi) +節(jié)日津貼）、補(bǔ)貼（午餐補(bǔ)助 +交通補(bǔ)助 +出差補(bǔ)助）、福利（養(yǎng)老保險 +工傷保險 +失業(yè)保險 +醫(yī)療保險 +住房公積金 +年假、婚假、喪假、產(chǎn)假、脯乳假、公假帶薪休假）、利潤分享計劃（總監(jiān)基金 +上年度的利潤分享）； 車輛費(fèi)用包括：公務(wù)車使用費(fèi)用（車輛保險費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽油費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)、存車過路費(fèi)、驗(yàn)車 費(fèi)、車船稅）、車改車費(fèi)用（車輛保險費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼）、福利車費(fèi)用（車輛保險費(fèi)、車輛養(yǎng)路費(fèi)、汽車補(bǔ)貼、福利購車補(bǔ)貼金額）； 辦公費(fèi)用包括：辦公用品（辦公雜費(fèi) +書報資料費(fèi) +郵寄費(fèi) +座機(jī)電話費(fèi) +名片印刷費(fèi) +加班誤餐費(fèi)）、辦公交通費(fèi)、招待禮品費(fèi)； 專項(xiàng)費(fèi)用包括：根據(jù)地產(chǎn)公司部門工作職能的完全劃分，進(jìn)行專項(xiàng)費(fèi)用的劃分，如：信息管理部有網(wǎng)站維護(hù)費(fèi)、人力資源部的培訓(xùn)費(fèi)、財富俱樂部、計劃財務(wù)部的審計費(fèi)等； 公共費(fèi)用包括：集團(tuán)統(tǒng)一安排及子公司確認(rèn)的分?jǐn)傊帘竟境袚?dān)的費(fèi)用，如：財富俱樂部的費(fèi)用、培訓(xùn)費(fèi)、會議費(fèi)等； 1 專項(xiàng) 費(fèi)用總額：根據(jù)各中心工作職能劃分的專項(xiàng)費(fèi)用 專項(xiàng)費(fèi)用總額：根據(jù)集團(tuán) 20xx年度整體規(guī)劃和各中心的工作計劃以及中心職能的劃分，列入計劃預(yù)算中但需要集團(tuán)總裁批準(zhǔn)方可執(zhí)行的費(fèi)用； 1 資金利用率：庫存貨幣資金金額 /集團(tuán)可使用資金總額 *100% 庫存貨幣資金金額：指按照財務(wù)周期截止日時集團(tuán)帳面銀行存款以及貨幣現(xiàn)金的總和金額； 集團(tuán)可使用資金總額：指集團(tuán)通過相關(guān)渠道取得的資金的總額； 1 資產(chǎn)總額增長率：（本年度資產(chǎn)總額預(yù)算額 上年度資產(chǎn)總額決算額） /上年度資產(chǎn)總額決算額 *100% 資產(chǎn)總額：指財務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)類合計，包 括：流動資產(chǎn)（貨幣資金、短期投資、應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、預(yù)付帳款、存貨、待攤費(fèi)用、一年內(nèi)到 期的長期債券投資、待處理流動資產(chǎn)凈損失、其他流動資產(chǎn)） +長期投資 +固定資產(chǎn)（固定資產(chǎn)凈值、在建工程、固定資產(chǎn)清理、待處理固定資產(chǎn)凈損失）+無形資產(chǎn) +遞延資產(chǎn) +其他長期投資 +遞延稅款借項(xiàng)； 每股凈資產(chǎn)增長率：（本年度每股凈資產(chǎn)預(yù)算額 上年度每股凈資產(chǎn)決算額） /上年度每股凈資產(chǎn)決算額 *100% 凈資產(chǎn)：指實(shí)收資本總額 年末未分配利潤總額 每股凈資產(chǎn)：指凈資產(chǎn) /實(shí)收資本 2 每股凈資產(chǎn)收益率：（ 本年度每股凈資產(chǎn)收益預(yù)算額 上年度每股凈資產(chǎn)收益決算額） /上年度每股凈資產(chǎn)收益決算額 *100% 每股凈資產(chǎn)收益：指超出實(shí)收資本部分的金額收益，即 1元實(shí)收資本的投入所取得的收益部分。