工程類項(xiàng)目?jī)?nèi)部控制流程及審計(jì)要素-資料下載頁(yè)
2025-06-27 01:14本頁(yè)面
【正文】 竣工驗(yàn)收計(jì)劃》1 《工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告》責(zé)任部門及責(zé)任人1 工程部、相關(guān)部門1 總經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理、工程部經(jīng)理11．7．4 工程項(xiàng)目后評(píng)估流程1．工程項(xiàng)目后評(píng)估流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖工程項(xiàng)目后評(píng)估流程與風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階段總經(jīng)理工程部評(píng)估小組財(cái)務(wù)部相關(guān)部門不進(jìn)行工程項(xiàng)目的后評(píng)估，可能導(dǎo)致工程項(xiàng)目違規(guī)操作不被發(fā)現(xiàn)，進(jìn)而導(dǎo)致不能及時(shí)消除問題，增加問題解決成本；評(píng)估報(bào)告的論證不規(guī)范、論據(jù)不充分，可能導(dǎo)致企業(yè)對(duì)工程項(xiàng)目不能有效評(píng)估，進(jìn)而影響評(píng)估質(zhì)量，增加評(píng)估成本后評(píng)估實(shí)施方案申請(qǐng)未經(jīng)嚴(yán)格審批，可能因重大差錯(cuò)、舞弊、欺詐而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失通過(guò)審批準(zhǔn)未通過(guò)審批準(zhǔn)開始成立評(píng)估小組1制定《工程項(xiàng)目后評(píng)估實(shí)施方案》開展評(píng)估調(diào)研2編寫《工程項(xiàng)目后評(píng)估報(bào)告》組織論證3比較預(yù)計(jì)目標(biāo)和實(shí)際目標(biāo)收集評(píng)估所需數(shù)據(jù)資料結(jié)束評(píng)估報(bào)告數(shù)據(jù)應(yīng)用協(xié)助提供相關(guān)的財(cái)務(wù)、人力資源成本以及其他資料4D1D22．工程項(xiàng)目后評(píng)估流程控制表工程項(xiàng)目后評(píng)估流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說(shuō)明階段控制D11．工程部組織成立工程項(xiàng)目后評(píng)估小組，小組成員包括財(cái)務(wù)部、人力資源部以及其他相關(guān)部門人員2．《工程項(xiàng)目后評(píng)估實(shí)施方案》的內(nèi)容包括后評(píng)估實(shí)施的時(shí)間、參與人員、工作事項(xiàng)、工作成果等D23．評(píng)估小組對(duì)完工工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行比分析較，將項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告提出的預(yù)期經(jīng)濟(jì)目標(biāo)與實(shí)際達(dá)成的目標(biāo)進(jìn)行對(duì)比，并得出結(jié)論4．財(cái)務(wù)部運(yùn)用評(píng)估數(shù)據(jù)進(jìn)一步提高財(cái)務(wù)分析水平，人力資源部將評(píng)估數(shù)據(jù)作為人員績(jī)效考核的依據(jù)相關(guān)規(guī)范應(yīng)建規(guī)范1 《工程項(xiàng)目后評(píng)估制度》參照規(guī)范1 《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》文件資料1 《工程項(xiàng)目后評(píng)估實(shí)施方案》1 《工程項(xiàng)目后評(píng)估報(bào)告》責(zé)任部門及責(zé)任人1 工程部、財(cái)務(wù)部、其他相關(guān)部門1 總經(jīng)理、工程部人員、財(cái)務(wù)部人員、其他相關(guān)部門人員
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