4內(nèi)部控制審計報告-資料下載頁
2025-08-18 03:37本頁面
【正文】 、內(nèi)部刊物、辦公網(wǎng)絡(luò)等渠道，獲取內(nèi)部信息，通過行業(yè) 第 12 頁 共 14 頁 協(xié)會組織、社會中介機構(gòu)、業(yè)務(wù)往來單位、市場調(diào)查、來信來訪、網(wǎng)絡(luò)媒體以及有關(guān)監(jiān)管部門等渠道，獲取外部信息；并對收集的各種內(nèi)部信息和外部信息進行合理篩選、核對、整合，提高信息的有用性。 公司充分利用網(wǎng)絡(luò)等信息技術(shù)建立了有效信息管理系統(tǒng)，將內(nèi)部控制相關(guān)信息在企業(yè)內(nèi)部各管理級次、責(zé)任部門、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間，以及企業(yè)與外部投資者、債權(quán)人、客戶、供應(yīng)商、中介機構(gòu)和監(jiān)管部門等有關(guān)方面之間進行溝通和反饋，過程中發(fā)現(xiàn)的問題 可及時報告并加以解決，重要信息能夠及時傳遞給董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層。 公司加強了對開發(fā)與維護、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的控制，保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。 公司建立了反舞弊機制，堅持懲防并舉、重在預(yù)防的原則，明確了反舞弊工作的重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和有關(guān)機構(gòu)在反舞弊工作中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范了舞弊案件的舉報、調(diào)查、處理、報告和補救程序。公司建立了舉報投訴制度和舉報人保護制度，設(shè)置舉報專線，明確舉報投訴處理程序、辦理時限和辦結(jié)要求，確保舉報、投訴成為企業(yè)有效掌握信息 的重要途徑。 （五）內(nèi)部監(jiān)督 公司根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套辦法，制定完 第 13 頁 共 14 頁 善了內(nèi)部控制監(jiān)督制度，明確了財務(wù)部和審計部在內(nèi)部日常監(jiān)督和專項監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范了內(nèi)部監(jiān)督的程序、方法和要求。公 司制定了內(nèi)部控制缺陷認定標準，對監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，分析其性質(zhì)和產(chǎn)生原因，并提出整改方案，采取適當?shù)男问郊皶r向董事會、監(jiān)事會或者經(jīng)理層報告，對內(nèi)部監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的重大缺陷，將追究相關(guān)責(zé)任單位或者責(zé)任人的責(zé)任。 四、存在的主要問題與整改計劃 報告期內(nèi)，公司沒 有出現(xiàn)中國證監(jiān)會、交易所對公司及相關(guān)人員公開譴責(zé)或其他形式的懲戒。但公司在內(nèi)控方面仍存在薄弱環(huán)節(jié)和需要加強治理的環(huán)節(jié)： 報告期內(nèi)，根據(jù)中國證監(jiān)會廈門監(jiān)管局的指導(dǎo)建議，公司加強了信息披露方面的制度建 設(shè)，對原有相關(guān)制度規(guī)定進行了細化，建立了《年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度》、《外匯套期保值管理制度》、《對外信息報送和使用管理制度》、《突發(fā)事件危機處理應(yīng)急制度》、《內(nèi)幕信息知情人登記制度》等制度，進一步提高相關(guān)制度的可執(zhí)行性； 公司在財務(wù)預(yù)算管理方面略顯薄弱，預(yù)算管理對企 業(yè)戰(zhàn)略的支持功能未能有效發(fā)揮。 2024 年度，公司將進一步加強財務(wù)預(yù)算管理，結(jié)合信息化系統(tǒng)的推進，全面提高預(yù)算管理對企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展及經(jīng)營管理的支持水平。 第 14 頁 共 14 頁 2024 年度，公司將在各項制度的執(zhí)行過程中加強監(jiān)管，落實問責(zé)機制，注重實效，并根據(jù)出現(xiàn)的問題及時進行整改，進一步發(fā)揮企業(yè)治理制度的引導(dǎo)作用，推動企業(yè)健康發(fā)展。 五、公司管理層對內(nèi)部控制完整性、合理性及有效性的自我評估意見 本公司董事會認為。根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及其他控制標準，截至 2024 年 12 月 31 日止，公司已結(jié)合自身生 產(chǎn)經(jīng)營的需要，建立了一套較為健全的內(nèi)部控制制度，內(nèi)部控制符合公司現(xiàn)階段的發(fā)展需要，在所有重大方面是有效的，能夠確保公司所屬財產(chǎn)物質(zhì)的安全、完整，能夠?qū)靖黜棙I(yè)務(wù)的健康運行及公司經(jīng)營風(fēng)險的控制提供保證，能夠?qū)幹普鎸嵐实呢攧?wù)報表提供保障。 廈門三維絲環(huán)保股份有限公司董事會 2024 年 4 月 18 日
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