重慶能源投資集團計劃預(yù)算管理制度-資料下載頁
2025-05-29 14:07本頁面
【導(dǎo)讀】的涵蓋公司生產(chǎn)、經(jīng)營、發(fā)展等各個專業(yè)的年度綜合平衡計劃。各種生產(chǎn)要素動態(tài)平衡，實現(xiàn)總體經(jīng)營目標(biāo)的行動方案。支，并預(yù)測公司的現(xiàn)金流量與利潤。循環(huán)，計劃/預(yù)算管理在其中起著承前啟后的重要作用。能投集團通過計劃/預(yù)算管理來。監(jiān)控戰(zhàn)略目標(biāo)的實施進(jìn)度，同時也是業(yè)績管理的基礎(chǔ)和依據(jù)。監(jiān)督實施，組織考核。預(yù)算包括業(yè)務(wù)預(yù)算與財務(wù)預(yù)算兩大類。包括銷售收入、銷售費用、各項采。輸費預(yù)算、差旅費預(yù)算等。長短期借款預(yù)算、預(yù)算會計報表等。第九條能投集團的計劃/預(yù)算采用三年跨度的滾動編制形式。審議，經(jīng)集團黨政聯(lián)席會審批通過后下發(fā)各部門和下屬分子公司。草案，上報給集團公司企業(yè)管理部及財務(wù)部。預(yù)算與審計委員會。務(wù)部將審議意見反饋到各部門、下屬分子公司責(zé)其調(diào)整。
【正文】 責(zé)人。 第十七條 計劃 /預(yù)算 方案下達(dá)后， 執(zhí)行單位 應(yīng)根據(jù)實際情況組織編制季度滾動 計劃/預(yù)算 和月度 計劃 /預(yù)算 ，并將 計劃 /預(yù)算 層層分解落實 ， 目標(biāo)是逐步細(xì)化當(dāng)前季度的 計劃 /預(yù)算 ，不斷調(diào)整，以提升 計劃 /預(yù)算 的準(zhǔn)確率。 第十八條 各計劃 /預(yù)算執(zhí)行單位 應(yīng)定期（月度、季度）組織召開 計劃 /預(yù)算 例會，對本 單位 的 計劃 /預(yù)算 執(zhí)行情況進(jìn)行偏差分析，確定下期工作重點。 第十九條 各計劃 /預(yù)算執(zhí)行單位 負(fù)責(zé)編制本 單位 的月度、季度 計劃 /預(yù)算 執(zhí)行表，上報集團 企業(yè)管理部 及財務(wù) 部 。 第二十條 集團 企業(yè)管理部 及財務(wù) 部負(fù)責(zé)對 能投集團 整體的 計劃 /預(yù)算 執(zhí)行情況進(jìn)行 監(jiān)控 ，并進(jìn)行 月度、季度、（半）年度等不同周期的偏差分析。 第二十一條 計劃 /預(yù)算 一經(jīng)批準(zhǔn)下發(fā)，不得隨意修改。如遇重大變化，嚴(yán)重影響原計劃 /預(yù)算 的完成，確需調(diào)整時，必須按照審批程序，提出申請并審批后予以調(diào)整。 第二十二條 重大變化是指： （一） 產(chǎn)業(yè)形勢發(fā)生重大變化； （二） 國家相關(guān)政策發(fā)生重大變化； （三） 公司戰(zhàn)略、組織框架的調(diào)整，如：出于整體戰(zhàn)略發(fā)展的需要，部門或子公司之間進(jìn)行整合，業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行調(diào)整等； （四） 黨政聯(lián)席會 會認(rèn)為應(yīng)該調(diào)整的其他事項。如各種突發(fā)事件，自然災(zāi)害等。 第二十三條 計劃 /預(yù)算 的調(diào)整 （一） 年度 計劃 /預(yù)算 經(jīng)批復(fù)后，原則上不作調(diào)整。確因未預(yù)見市場因素或環(huán)境因素導(dǎo)致經(jīng)營發(fā)生重大變動需進(jìn)行調(diào)整，提出調(diào)整的 相關(guān)單位 應(yīng)編寫規(guī)范的 計劃 /預(yù)算 調(diào)整方案，上報 能投集團 。 （二） 由集團 企業(yè)管理部 及財務(wù) 部 負(fù)責(zé)匯總和評審全部的調(diào)整報告，并組織編寫評審報告，提交集團預(yù)算與審計委員會進(jìn)行審議，審議通過后提交 黨政聯(lián)席會 審批。經(jīng) 黨 能投集團計劃 /預(yù)算管理 辦法 7 政聯(lián)席會 批準(zhǔn)后，由董事長簽署調(diào)整后的 計劃 /預(yù)算 方案，交集團總經(jīng)理組織執(zhí)行。 第五章 附則 第二十四條 本 制度 由 能投集團企業(yè)管理 部負(fù)責(zé)擬定、修訂和解釋。 第二十五條 本 制度 自 批準(zhǔn) 之日起執(zhí)行。
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