【正文】 的破壞，商業(yè)銀行又會遭受巨大的輿論壓力，這樣阻礙了綠色信貸的發(fā)展。 綠色信貸的專業(yè)相關人才不足且相關產(chǎn)品創(chuàng)新不足 從某種意義上來說，綠色信貸是屬于金融業(yè)與環(huán)保業(yè)的統(tǒng)一體，在項目融資前需要對項目的環(huán)境與社會風險進行績效評估，貸后需要對項目的管理、追蹤企業(yè)的環(huán)保改造情況等，這些技術知識都比較專業(yè)，而我國的銀行從業(yè)人員大部分是掌握著金融知識，難以駕馭環(huán)保專業(yè)知識，缺少具備環(huán)境風險評估和金融信貸的復合型人才，因此商業(yè)銀行只能按傳統(tǒng)的信貸管理方式處理項目融資。同時，我國的綠色信貸還處于摸索階段，雖然興業(yè)銀行已經(jīng)開展好幾年了，但是主要也是與國際公司合作，相關業(yè)務創(chuàng)新不足，產(chǎn)品單一，即使是已開發(fā)的CDM項目融資、能效貸款、碳排放掛鉤的產(chǎn)品因為市場不成熟也沒有得到很好的開展，環(huán)境保險產(chǎn)品和環(huán)境證券產(chǎn)品也未開發(fā)，即目前國內(nèi)的碳金融產(chǎn)品難以滿足發(fā)展低碳經(jīng)濟的需要，降低了商業(yè)銀行實施綠色信貸的效率。5 完善綠色信貸改善商業(yè)銀行績效的建議一些地方環(huán)保部門發(fā)布的企業(yè)環(huán)境違法信息針對性不強、時效性不夠。國家環(huán)?？偩肿鳛榄h(huán)境監(jiān)督的大管家，限于物力、人力，不可能具體地掌握全國范圍內(nèi)所有企業(yè)污染狀況的原始數(shù)據(jù)，有相當一部分需要地方支持與輸送，但地方環(huán)保局出于地方保護的目的或是屈于地方政府壓力，往往會把一些不利信息給屏蔽掉，這就不能適應銀行審查信貸申請的具體需要，影響綠色信貸執(zhí)行效果。另一方面，商業(yè)銀行還不能提供使用環(huán)境信息的反饋情況，沒有真正做到信息互通、數(shù)據(jù)共享。2007年上半年，國家環(huán)?？偩趾椭袊嗣胥y行曾就“共享企業(yè)環(huán)保信息”聯(lián)合發(fā)布文件，把企業(yè)環(huán)保信息納入企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫，形成了更為完整的環(huán)境信息系統(tǒng)?！熬G色信貸”政策推進難，既有體制、機制的原因，也有技術層面的難題。因此，需綜合治理，建議采取以下對策。 必須把綠色信貸上升到法律層面在政策層面上，商業(yè)銀行要結合實際制定環(huán)境信貸政策，編制環(huán)境風險管理方案，用以指導信貸業(yè)務及其他活動；在戰(zhàn)略層次上，商業(yè)銀行要把可持續(xù)發(fā)展與社會責任提升到與經(jīng)營利潤同等重要的層面，確定環(huán)境保護和發(fā)展目標；在人才層面上，基于環(huán)境風險評估的專業(yè)性強，商業(yè)銀行要加大引進能夠擔當此重任的內(nèi)部人才的力度。同時，還要培養(yǎng)對貸款項目環(huán)境及社會風險進行評估的外部咨詢公司或行業(yè)環(huán)保專家在組織機構上，商業(yè)銀行要從職能和公司治理方面為綠色信貸提供支撐；在產(chǎn)品上，商業(yè)銀行綠色信貸產(chǎn)品的設計不僅要融入環(huán)境及社會責任理念，而且要吸取傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品的成功經(jīng)驗，如彈性、友好度、便于個人管理、捆綁或低風險等，最大限度地吸引顧客，兼顧經(jīng)濟效益和社會效益。此外，要進一步完善環(huán)保與金融機構的信息溝通與共享機制。各級環(huán)保部門必須建立企業(yè)環(huán)保信息系統(tǒng)，并公開、透明、及時地向銀行提供企業(yè)的全部環(huán)保信息，為信貸決策提供依據(jù)。人民銀行和有關銀行要把企業(yè)環(huán)保信息錄入企業(yè)征信系統(tǒng)，作為企業(yè)信用等級評定和授信的重要信息。環(huán)保部及各家銀行總行要制定“綠色信貸”指導目錄，制定各類企業(yè)和各類產(chǎn)品的環(huán)保標準，為基層行提供操作依據(jù)。同時，銀行要及時主動向地方環(huán)保部門查詢企業(yè)的環(huán)保政策落實情況，提出對環(huán)保信息的有關需求；地方環(huán)保部門要針對銀行審查信貸申請的需要，及時發(fā)布企業(yè)環(huán)境違法信息，為銀行審貸評貸提供支持；環(huán)保部門與銀行之間要建立相互派員學習環(huán)境保護、銀行信貸相關知識的機制。同時，還應發(fā)揮行業(yè)組織和協(xié)會作用，建立一套基于環(huán)保要求的產(chǎn)業(yè)指導名錄，如對各行業(yè)的產(chǎn)品、加工工藝、使用原料、污染程度、如何排污等加以界定，使環(huán)保目錄能夠具體體現(xiàn)出各行業(yè)不同環(huán)保水平的信息。這樣，銀行的貸款額度可以根據(jù)企業(yè)的環(huán)保水平來確定。 必須加強商業(yè)銀行與地方政府的聯(lián)動機制商業(yè)銀行必須與政府監(jiān)管部門共同努力，建立有效的激勵與約束機制，為商業(yè)銀行實施綠色信貸提供動力和壓力。其中，不僅要有對商業(yè)銀行違規(guī)向環(huán)境違法項目或企業(yè)貸款的行為實行責任追究和處罰的措施，而且還要有對切實執(zhí)行綠色信貸成效顯著的商業(yè)銀行實行獎勵的政策。同時，還應該制定相應的配套政策，如減免稅收、財政貼息等財政政策，以調動并確保商業(yè)銀行推行綠色信貸的積極性。 建立協(xié)調配合的聯(lián)動機制。實踐證明，落實“綠色信貸”政策涉及到多個部門，因此必須建立由政府及環(huán)保部門牽頭、有關部門參加的聯(lián)席會議制度，成立相應工作機構，明確有關部門的職責，確定聯(lián)絡人員，定期通報和溝通情況，部署工作，解決問題。環(huán)保部、人總行、銀監(jiān)會及各家銀行總行要加強對下級落實“綠色信貸”政策情況進行督促檢查，實施問責。發(fā)揮金融監(jiān)管部門和環(huán)保主管部門政策指導作用，積極引導銀行履行環(huán)境保護責任。在建立和完善三方的信息溝通交流機制的基礎上，人民銀行、銀監(jiān)會和環(huán)?？偩謶^續(xù)加強合作，以環(huán)保局為牽頭人，進一步明確三方的責任和義務，確保信息的傳遞通暢。人民銀行應及時更新并進一步豐富征信系統(tǒng)的環(huán)保信息，銀監(jiān)會應加強對銀行的指導和檢查，共同引導和督促銀行認真落實國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，并將其落實環(huán)保政策法規(guī)、控制污染企業(yè)的信貸情況納入年度考評和工作要求之中。同時，要制定商業(yè)銀行環(huán)境風險防范指引，對商業(yè)銀行落實“綠色信貸”政策進行非現(xiàn)場監(jiān)管和風險提示，進一步加大對銀行執(zhí)行“綠色信貸”政策情況進行現(xiàn)場檢查的力度，對違反政策的機構和人員進行處罰，促使銀行認真落實環(huán)保法律法規(guī)和“綠色信貸”政策。 銀行必須加強自身綠色信貸能力建設從國際經(jīng)驗來看，政府部門行為的調整和約束、銀行與各級政府的共識是信貸政策有效支持環(huán)境保護的首要前提。因此，我國中央政府有必要將環(huán)保指標納入地方官員的績效考核指標體系，甚至加大環(huán)保指標在地方政府績效考核指標中的比重，規(guī)范和約束地方政府行為，避免地方政府對商業(yè)銀行經(jīng)營行為的影響，特別是杜絕地方政府出于地方保護主義以各種方式對商業(yè)銀行信貸資源的爭奪。同時，可以考慮由中國人民銀行或中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會牽頭，促成商業(yè)銀行與各級地方政府就共同環(huán)保事項或流域性事務進行結盟或簽署環(huán)保協(xié)議，形成書面契約約束。銀行要加強“綠色信貸”能力建設。各家銀行總行應組建專門的環(huán)保研究隊伍，加強對產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策和市場的分析研究，作出預測和判斷，制定信貸政策。要把環(huán)保風險納入整個信貸風險管理系統(tǒng)之中，建立一套環(huán)保標識，按行業(yè)和客戶進行風險分類，明確風險狀況和準入程度，進行風險預警和風險提示。要加強與環(huán)保部門的業(yè)務聯(lián)系，在第一時間了解環(huán)保政策和貸款企業(yè)環(huán)保狀況，實施動態(tài)管理。要加強人才的培訓，在銀行內(nèi)部開展有針對性的培訓或從外部引入專業(yè)人才，提高信貸人員的環(huán)保法律法規(guī)的和環(huán)保業(yè)務知識水平，加強信貸人員識別、判斷能力。同時，制定可操作性制度，將綠色信貸的具體執(zhí)行方法、操作方式、激勵措施、懲戒手段等納入相關制度和考評體系當中，提高各部門相關人員對綠色信貸的執(zhí)行力度。要在銀行內(nèi)部設立相關職能部門，負責處理融資過程中的環(huán)境與社會風險評估問題。要理順對上級和監(jiān)管部門的綠色信貸報告路線和報告體制。此外，還可聘請專業(yè)機構和專家進行環(huán)境風險評估和咨詢。 必須把綠色信貸上升為銀行業(yè)的長期戰(zhàn)略環(huán)保部門應建立并完善環(huán)保信息庫，疏導與商業(yè)銀行信息溝通的渠道，在此基礎上，商業(yè)銀行借助環(huán)保部門的力量，加強貸款環(huán)境風險管理，補充商業(yè)銀行信用信息數(shù)據(jù)庫，強化“依法治貸”意識。加強對全社會尤其是對顧客的綠色信貸教育，協(xié)助企業(yè)建立環(huán)境管理支持系統(tǒng)；再次，實行綠色信息披露，借助市場力量加強社會監(jiān)督。一方面，商業(yè)銀行應以積極而公開、透明的態(tài)度，定期披露其綠色信貸執(zhí)行情況，接受社會公眾、環(huán)境組織、其他金融機構等的監(jiān)督；另一方面，應盡快啟動企業(yè)可持續(xù)報告規(guī)范，要求企業(yè)發(fā)布各項環(huán)境績效及社會績效指標，通過社會監(jiān)督促使企業(yè)承擔環(huán)境及社會責任。惟有市場參與者無法從違法使用環(huán)境資源的行為中得到額外利益，違規(guī)者被及時發(fā)現(xiàn)與阻止，環(huán)境友好型企業(yè)或項目得到社會的認可與充足的發(fā)展資金，才能真正實現(xiàn)依靠市場機制配置環(huán)境資源，從而促進經(jīng)濟社會的可持續(xù)協(xié)調發(fā)展。要進一步完善績效激勵機制。國家有關部門應積極制定激勵機制，推動銀行進行“綠色銀行”建設，如實施優(yōu)惠利率、貼息貸款和提供擔保等政策，促使其積極向環(huán)境友好型企業(yè)提供貸款，從而通過銀行貫徹國家“綠色信貸”政策，配合相關部門控制高耗能、高污染企業(yè)，推動產(chǎn)業(yè)結構調整。同時，政府相關部門應盡快制定綠色信貸指導目錄、相關的監(jiān)管措施及實施細則，提高綠色信貸措施的可操作性，為銀行“擇優(yōu)扶持，有保有壓”提供政策依據(jù)。對環(huán)保工作做得好的企業(yè)、銀行實行鼓勵性信貸扶持政策。對高污染高能耗的企業(yè)實施嚴格的信貸制裁措施。通過明確的激勵約束機制，推動綠色信貸的有效實施。銀行可以多方面了解企業(yè)環(huán)境方面的信息，從而提高銀行抵御風險的能力；還可以向環(huán)境方面的專家學者進行咨詢，根據(jù)企業(yè)的行業(yè)特征，客觀分析企業(yè)的環(huán)境信息，了解企業(yè)有可能存在的環(huán)境風險。但是，由于企業(yè)認識到環(huán)境信息影響著其是否能夠得到銀行貸款，因此企業(yè)就有可能隱瞞真實信息，提供虛假信息，或只提供有利于自己的信息，那么銀行獲取的信息就不充分，也即存在著信息不對稱。因此，銀行在向企業(yè)發(fā)放貸款時，要始終堅持“三位一體”，即貸前檢查、貸時審查和貸后檢查管理。銀行要隨時對已經(jīng)發(fā)放的貸款進行跟蹤，掌握貸款的去向和用途，檢查企業(yè)對貸款的使用情況，監(jiān)督企業(yè)是否?？顚Ｓ?。比如，企業(yè)在申請貸款時，說明貸款將用在環(huán)保項目上，貸款發(fā)放后，企業(yè)是否真正把貸款用在了環(huán)保項目上，銀行要進行跟蹤檢查，等等。切實把可持續(xù)發(fā)展與社會責任提升到銀行的戰(zhàn)略層面。關注環(huán)境與社會問題不僅是銀行的社會責任，也關系到銀行業(yè)務活動開展和可持續(xù)發(fā)展。因此要轉變以往單純追求利潤最大化或股東財富最大化的傳統(tǒng)經(jīng)營理念，把可持續(xù)發(fā)展和銀行社會責任作為現(xiàn)代銀行業(yè)的核心經(jīng)營理念和價值導向，積極推廣綠色信貸。6 結論事實證明，對于不符合節(jié)能環(huán)保要求的企業(yè)，只靠環(huán)保部門一家之力，已是防不勝防。限于目前的人力配備和監(jiān)控手段，環(huán)保部門也往往顧此失彼。顯然，節(jié)能、環(huán)保、治污亟須全社會的支持和配合。 推行“綠色信貸”是銀行應當履行的社會責任?！敖ㄔO生態(tài)文明，基本形成節(jié)約能源資源和保護生態(tài)環(huán)境的產(chǎn)業(yè)結構、增長方式、消費模式”，這個目標的實現(xiàn)，需要廣大國民的積極參與。推行“綠色信貸”，也是銀行對自身利益的保護。銀行把資金投入不符合節(jié)能環(huán)保要求的企業(yè)，本身有著極大的風險。一旦涉污企業(yè)被查獲，銀行將不可避免地蒙受形象和資金的雙重損失。而銀行將資金投入不符合節(jié)能環(huán)保要求的企業(yè)，也表明了信貸評估體系的落后。因此，推行“綠色信貸”，對于推進銀行經(jīng)營管理的現(xiàn)代化，也是有利的。參考文獻[1] [J].財政金融,2013,02：51.[2] 何德旭，[J].上海金融,2014,05：56 . 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