【正文】 的破壞，商業(yè)銀行又會(huì)遭受巨大的輿論壓力，這樣阻礙了綠色信貸的發(fā)展。 綠色信貸的專業(yè)相關(guān)人才不足且相關(guān)產(chǎn)品創(chuàng)新不足 從某種意義上來(lái)說(shuō)，綠色信貸是屬于金融業(yè)與環(huán)保業(yè)的統(tǒng)一體，在項(xiàng)目融資前需要對(duì)項(xiàng)目的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行績(jī)效評(píng)估，貸后需要對(duì)項(xiàng)目的管理、追蹤企業(yè)的環(huán)保改造情況等，這些技術(shù)知識(shí)都比較專業(yè)，而我國(guó)的銀行從業(yè)人員大部分是掌握著金融知識(shí)，難以駕馭環(huán)保專業(yè)知識(shí)，缺少具備環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和金融信貸的復(fù)合型人才，因此商業(yè)銀行只能按傳統(tǒng)的信貸管理方式處理項(xiàng)目融資。同時(shí)，我國(guó)的綠色信貸還處于摸索階段，雖然興業(yè)銀行已經(jīng)開展好幾年了，但是主要也是與國(guó)際公司合作，相關(guān)業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足，產(chǎn)品單一，即使是已開發(fā)的CDM項(xiàng)目融資、能效貸款、碳排放掛鉤的產(chǎn)品因?yàn)槭袌?chǎng)不成熟也沒(méi)有得到很好的開展，環(huán)境保險(xiǎn)產(chǎn)品和環(huán)境證券產(chǎn)品也未開發(fā)，即目前國(guó)內(nèi)的碳金融產(chǎn)品難以滿足發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的需要，降低了商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸的效率。5 完善綠色信貸改善商業(yè)銀行績(jī)效的建議一些地方環(huán)保部門發(fā)布的企業(yè)環(huán)境違法信息針對(duì)性不強(qiáng)、時(shí)效性不夠。國(guó)家環(huán)保總局作為環(huán)境監(jiān)督的大管家，限于物力、人力，不可能具體地掌握全國(guó)范圍內(nèi)所有企業(yè)污染狀況的原始數(shù)據(jù)，有相當(dāng)一部分需要地方支持與輸送，但地方環(huán)保局出于地方保護(hù)的目的或是屈于地方政府壓力，往往會(huì)把一些不利信息給屏蔽掉，這就不能適應(yīng)銀行審查信貸申請(qǐng)的具體需要，影響綠色信貸執(zhí)行效果。另一方面，商業(yè)銀行還不能提供使用環(huán)境信息的反饋情況，沒(méi)有真正做到信息互通、數(shù)據(jù)共享。2007年上半年，國(guó)家環(huán)保總局和中國(guó)人民銀行曾就“共享企業(yè)環(huán)保信息”聯(lián)合發(fā)布文件，把企業(yè)環(huán)保信息納入企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，形成了更為完整的環(huán)境信息系統(tǒng)。“綠色信貸”政策推進(jìn)難，既有體制、機(jī)制的原因，也有技術(shù)層面的難題。因此，需綜合治理，建議采取以下對(duì)策。 必須把綠色信貸上升到法律層面在政策層面上，商業(yè)銀行要結(jié)合實(shí)際制定環(huán)境信貸政策，編制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理方案，用以指導(dǎo)信貸業(yè)務(wù)及其他活動(dòng)；在戰(zhàn)略層次上，商業(yè)銀行要把可持續(xù)發(fā)展與社會(huì)責(zé)任提升到與經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)同等重要的層面，確定環(huán)境保護(hù)和發(fā)展目標(biāo)；在人才層面上，基于環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的專業(yè)性強(qiáng)，商業(yè)銀行要加大引進(jìn)能夠擔(dān)當(dāng)此重任的內(nèi)部人才的力度。同時(shí)，還要培養(yǎng)對(duì)貸款項(xiàng)目環(huán)境及社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估的外部咨詢公司或行業(yè)環(huán)保專家在組織機(jī)構(gòu)上，商業(yè)銀行要從職能和公司治理方面為綠色信貸提供支撐；在產(chǎn)品上，商業(yè)銀行綠色信貸產(chǎn)品的設(shè)計(jì)不僅要融入環(huán)境及社會(huì)責(zé)任理念，而且要吸取傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品的成功經(jīng)驗(yàn)，如彈性、友好度、便于個(gè)人管理、捆綁或低風(fēng)險(xiǎn)等，最大限度地吸引顧客，兼顧經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。此外，要進(jìn)一步完善環(huán)保與金融機(jī)構(gòu)的信息溝通與共享機(jī)制。各級(jí)環(huán)保部門必須建立企業(yè)環(huán)保信息系統(tǒng)，并公開、透明、及時(shí)地向銀行提供企業(yè)的全部環(huán)保信息，為信貸決策提供依據(jù)。人民銀行和有關(guān)銀行要把企業(yè)環(huán)保信息錄入企業(yè)征信系統(tǒng)，作為企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定和授信的重要信息。環(huán)保部及各家銀行總行要制定“綠色信貸”指導(dǎo)目錄，制定各類企業(yè)和各類產(chǎn)品的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，為基層行提供操作依據(jù)。同時(shí)，銀行要及時(shí)主動(dòng)向地方環(huán)保部門查詢企業(yè)的環(huán)保政策落實(shí)情況，提出對(duì)環(huán)保信息的有關(guān)需求；地方環(huán)保部門要針對(duì)銀行審查信貸申請(qǐng)的需要，及時(shí)發(fā)布企業(yè)環(huán)境違法信息，為銀行審貸評(píng)貸提供支持；環(huán)保部門與銀行之間要建立相互派員學(xué)習(xí)環(huán)境保護(hù)、銀行信貸相關(guān)知識(shí)的機(jī)制。同時(shí)，還應(yīng)發(fā)揮行業(yè)組織和協(xié)會(huì)作用，建立一套基于環(huán)保要求的產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)名錄，如對(duì)各行業(yè)的產(chǎn)品、加工工藝、使用原料、污染程度、如何排污等加以界定，使環(huán)保目錄能夠具體體現(xiàn)出各行業(yè)不同環(huán)保水平的信息。這樣，銀行的貸款額度可以根據(jù)企業(yè)的環(huán)保水平來(lái)確定。 必須加強(qiáng)商業(yè)銀行與地方政府的聯(lián)動(dòng)機(jī)制商業(yè)銀行必須與政府監(jiān)管部門共同努力，建立有效的激勵(lì)與約束機(jī)制，為商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸提供動(dòng)力和壓力。其中，不僅要有對(duì)商業(yè)銀行違規(guī)向環(huán)境違法項(xiàng)目或企業(yè)貸款的行為實(shí)行責(zé)任追究和處罰的措施，而且還要有對(duì)切實(shí)執(zhí)行綠色信貸成效顯著的商業(yè)銀行實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)的政策。同時(shí)，還應(yīng)該制定相應(yīng)的配套政策，如減免稅收、財(cái)政貼息等財(cái)政政策，以調(diào)動(dòng)并確保商業(yè)銀行推行綠色信貸的積極性。 建立協(xié)調(diào)配合的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。實(shí)踐證明，落實(shí)“綠色信貸”政策涉及到多個(gè)部門，因此必須建立由政府及環(huán)保部門牽頭、有關(guān)部門參加的聯(lián)席會(huì)議制度，成立相應(yīng)工作機(jī)構(gòu)，明確有關(guān)部門的職責(zé)，確定聯(lián)絡(luò)人員，定期通報(bào)和溝通情況，部署工作，解決問(wèn)題。環(huán)保部、人總行、銀監(jiān)會(huì)及各家銀行總行要加強(qiáng)對(duì)下級(jí)落實(shí)“綠色信貸”政策情況進(jìn)行督促檢查，實(shí)施問(wèn)責(zé)。發(fā)揮金融監(jiān)管部門和環(huán)保主管部門政策指導(dǎo)作用，積極引導(dǎo)銀行履行環(huán)境保護(hù)責(zé)任。在建立和完善三方的信息溝通交流機(jī)制的基礎(chǔ)上，人民銀行、銀監(jiān)會(huì)和環(huán)?？偩謶?yīng)繼續(xù)加強(qiáng)合作，以環(huán)保局為牽頭人，進(jìn)一步明確三方的責(zé)任和義務(wù)，確保信息的傳遞通暢。人民銀行應(yīng)及時(shí)更新并進(jìn)一步豐富征信系統(tǒng)的環(huán)保信息，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行的指導(dǎo)和檢查，共同引導(dǎo)和督促銀行認(rèn)真落實(shí)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，并將其落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)、控制污染企業(yè)的信貸情況納入年度考評(píng)和工作要求之中。同時(shí)，要制定商業(yè)銀行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防范指引，對(duì)商業(yè)銀行落實(shí)“綠色信貸”政策進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)提示，進(jìn)一步加大對(duì)銀行執(zhí)行“綠色信貸”政策情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的力度，對(duì)違反政策的機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行處罰，促使銀行認(rèn)真落實(shí)環(huán)保法律法規(guī)和“綠色信貸”政策。 銀行必須加強(qiáng)自身綠色信貸能力建設(shè)從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，政府部門行為的調(diào)整和約束、銀行與各級(jí)政府的共識(shí)是信貸政策有效支持環(huán)境保護(hù)的首要前提。因此，我國(guó)中央政府有必要將環(huán)保指標(biāo)納入地方官員的績(jī)效考核指標(biāo)體系，甚至加大環(huán)保指標(biāo)在地方政府績(jī)效考核指標(biāo)中的比重，規(guī)范和約束地方政府行為，避免地方政府對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為的影響，特別是杜絕地方政府出于地方保護(hù)主義以各種方式對(duì)商業(yè)銀行信貸資源的爭(zhēng)奪。同時(shí)，可以考慮由中國(guó)人民銀行或中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)牽頭，促成商業(yè)銀行與各級(jí)地方政府就共同環(huán)保事項(xiàng)或流域性事務(wù)進(jìn)行結(jié)盟或簽署環(huán)保協(xié)議，形成書面契約約束。銀行要加強(qiáng)“綠色信貸”能力建設(shè)。各家銀行總行應(yīng)組建專門的環(huán)保研究隊(duì)伍，加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策和市場(chǎng)的分析研究，作出預(yù)測(cè)和判斷，制定信貸政策。要把環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)納入整個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)之中，建立一套環(huán)保標(biāo)識(shí)，按行業(yè)和客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，明確風(fēng)險(xiǎn)狀況和準(zhǔn)入程度，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)提示。要加強(qiáng)與環(huán)保部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系，在第一時(shí)間了解環(huán)保政策和貸款企業(yè)環(huán)保狀況，實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。要加強(qiáng)人才的培訓(xùn)，在銀行內(nèi)部開展有針對(duì)性的培訓(xùn)或從外部引入專業(yè)人才，提高信貸人員的環(huán)保法律法規(guī)的和環(huán)保業(yè)務(wù)知識(shí)水平，加強(qiáng)信貸人員識(shí)別、判斷能力。同時(shí)，制定可操作性制度，將綠色信貸的具體執(zhí)行方法、操作方式、激勵(lì)措施、懲戒手段等納入相關(guān)制度和考評(píng)體系當(dāng)中，提高各部門相關(guān)人員對(duì)綠色信貸的執(zhí)行力度。要在銀行內(nèi)部設(shè)立相關(guān)職能部門，負(fù)責(zé)處理融資過(guò)程中的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問(wèn)題。要理順對(duì)上級(jí)和監(jiān)管部門的綠色信貸報(bào)告路線和報(bào)告體制。此外，還可聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)和專家進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和咨詢。 必須把綠色信貸上升為銀行業(yè)的長(zhǎng)期戰(zhàn)略環(huán)保部門應(yīng)建立并完善環(huán)保信息庫(kù)，疏導(dǎo)與商業(yè)銀行信息溝通的渠道，在此基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行借助環(huán)保部門的力量，加強(qiáng)貸款環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理，補(bǔ)充商業(yè)銀行信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)，強(qiáng)化“依法治貸”意識(shí)。加強(qiáng)對(duì)全社會(huì)尤其是對(duì)顧客的綠色信貸教育，協(xié)助企業(yè)建立環(huán)境管理支持系統(tǒng)；再次，實(shí)行綠色信息披露，借助市場(chǎng)力量加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督。一方面，商業(yè)銀行應(yīng)以積極而公開、透明的態(tài)度，定期披露其綠色信貸執(zhí)行情況，接受社會(huì)公眾、環(huán)境組織、其他金融機(jī)構(gòu)等的監(jiān)督；另一方面，應(yīng)盡快啟動(dòng)企業(yè)可持續(xù)報(bào)告規(guī)范，要求企業(yè)發(fā)布各項(xiàng)環(huán)境績(jī)效及社會(huì)績(jī)效指標(biāo)，通過(guò)社會(huì)監(jiān)督促使企業(yè)承擔(dān)環(huán)境及社會(huì)責(zé)任。惟有市場(chǎng)參與者無(wú)法從違法使用環(huán)境資源的行為中得到額外利益，違規(guī)者被及時(shí)發(fā)現(xiàn)與阻止，環(huán)境友好型企業(yè)或項(xiàng)目得到社會(huì)的認(rèn)可與充足的發(fā)展資金，才能真正實(shí)現(xiàn)依靠市場(chǎng)機(jī)制配置環(huán)境資源，從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。要進(jìn)一步完善績(jī)效激勵(lì)機(jī)制。國(guó)家有關(guān)部門應(yīng)積極制定激勵(lì)機(jī)制，推動(dòng)銀行進(jìn)行“綠色銀行”建設(shè)，如實(shí)施優(yōu)惠利率、貼息貸款和提供擔(dān)保等政策，促使其積極向環(huán)境友好型企業(yè)提供貸款，從而通過(guò)銀行貫徹國(guó)家“綠色信貸”政策，配合相關(guān)部門控制高耗能、高污染企業(yè)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。同時(shí)，政府相關(guān)部門應(yīng)盡快制定綠色信貸指導(dǎo)目錄、相關(guān)的監(jiān)管措施及實(shí)施細(xì)則，提高綠色信貸措施的可操作性，為銀行“擇優(yōu)扶持，有保有壓”提供政策依據(jù)。對(duì)環(huán)保工作做得好的企業(yè)、銀行實(shí)行鼓勵(lì)性信貸扶持政策。對(duì)高污染高能耗的企業(yè)實(shí)施嚴(yán)格的信貸制裁措施。通過(guò)明確的激勵(lì)約束機(jī)制，推動(dòng)綠色信貸的有效實(shí)施。銀行可以多方面了解企業(yè)環(huán)境方面的信息，從而提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力；還可以向環(huán)境方面的專家學(xué)者進(jìn)行咨詢，根據(jù)企業(yè)的行業(yè)特征，客觀分析企業(yè)的環(huán)境信息，了解企業(yè)有可能存在的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。但是，由于企業(yè)認(rèn)識(shí)到環(huán)境信息影響著其是否能夠得到銀行貸款，因此企業(yè)就有可能隱瞞真實(shí)信息，提供虛假信息，或只提供有利于自己的信息，那么銀行獲取的信息就不充分，也即存在著信息不對(duì)稱。因此，銀行在向企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)，要始終堅(jiān)持“三位一體”，即貸前檢查、貸時(shí)審查和貸后檢查管理。銀行要隨時(shí)對(duì)已經(jīng)發(fā)放的貸款進(jìn)行跟蹤，掌握貸款的去向和用途，檢查企業(yè)對(duì)貸款的使用情況，監(jiān)督企業(yè)是否?？顚Ｓ?。比如，企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)，說(shuō)明貸款將用在環(huán)保項(xiàng)目上，貸款發(fā)放后，企業(yè)是否真正把貸款用在了環(huán)保項(xiàng)目上，銀行要進(jìn)行跟蹤檢查，等等。切實(shí)把可持續(xù)發(fā)展與社會(huì)責(zé)任提升到銀行的戰(zhàn)略層面。關(guān)注環(huán)境與社會(huì)問(wèn)題不僅是銀行的社會(huì)責(zé)任，也關(guān)系到銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)開展和可持續(xù)發(fā)展。因此要轉(zhuǎn)變以往單純追求利潤(rùn)最大化或股東財(cái)富最大化的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)理念，把可持續(xù)發(fā)展和銀行社會(huì)責(zé)任作為現(xiàn)代銀行業(yè)的核心經(jīng)營(yíng)理念和價(jià)值導(dǎo)向，積極推廣綠色信貸。6 結(jié)論事實(shí)證明，對(duì)于不符合節(jié)能環(huán)保要求的企業(yè)，只靠環(huán)保部門一家之力，已是防不勝防。限于目前的人力配備和監(jiān)控手段，環(huán)保部門也往往顧此失彼。顯然，節(jié)能、環(huán)保、治污亟須全社會(huì)的支持和配合。 推行“綠色信貸”是銀行應(yīng)當(dāng)履行的社會(huì)責(zé)任?！敖ㄔO(shè)生態(tài)文明，基本形成節(jié)約能源資源和保護(hù)生態(tài)環(huán)境的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增長(zhǎng)方式、消費(fèi)模式”，這個(gè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，需要廣大國(guó)民的積極參與。推行“綠色信貸”，也是銀行對(duì)自身利益的保護(hù)。銀行把資金投入不符合節(jié)能環(huán)保要求的企業(yè)，本身有著極大的風(fēng)險(xiǎn)。一旦涉污企業(yè)被查獲，銀行將不可避免地蒙受形象和資金的雙重?fù)p失。而銀行將資金投入不符合節(jié)能環(huán)保要求的企業(yè)，也表明了信貸評(píng)估體系的落后。因此，推行“綠色信貸”，對(duì)于推進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng)管理的現(xiàn)代化，也是有利的。參考文獻(xiàn)[1] [J].財(cái)政金融,2013,02：51.[2] 何德旭，[J].上海金融,2014,05：56 . 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