【導(dǎo)讀】總說明本校為建立出納管理制度,提升出納管理效能及服務(wù)品質(zhì),加速公款支付,爰依據(jù)事務(wù)管理規(guī)則第六十二條之三規(guī)定精神，訂定出納管理作業(yè)流程及工作手冊。後實施，俾利出納事務(wù)之推動。現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、保管品等之收付、移轉(zhuǎn)存管及帳表登記、編製之人員。金限額內(nèi)，簽奉校長核準後，提取定額現(xiàn)金備作零星事項之支用。應(yīng)依規(guī)定於當日或次日解繳公庫，最長不得逾五日。但法令另有規(guī)定者不在此限。損失時，應(yīng)依審計法第五十八條及第七十二條規(guī)定辦理。庫者，應(yīng)填具繳款書，如數(shù)解庫，並將收據(jù)移送會計單位登帳。

　　

【正文】 由收入機關(guān)交繳款人收執(zhí)。 報核 藍紙印黑字 填發(fā)單位送會計單位列帳後隨同會計月報送審計部。 存根 白紙印黑字 由填發(fā)單位存查，妥填保管，以備抽查。 ６、本收據(jù)如填寫錯誤或退費註銷，應(yīng)在原收據(jù)各聯(lián)註明原因知會會計單位加蓋「作廢」章，仍按序裝訂保管。寬 x 長 x 第 聯(lián) 附錄貳 85 四 ○ 第 頁 （機關(guān)名稱） 自行收納款項統(tǒng)一收據(jù)紀錄卡 費 別： 中華民國 年度 印 製 數(shù) 領(lǐng)用數(shù) 銷 號 數(shù) 結(jié) 存 數(shù) 備考 印製日期 起訖號數(shù) 本數(shù) 每份 本數(shù) 保管人 核章 領(lǐng)用日期 起訖號數(shù) 本數(shù) 領(lǐng)用人核章 銷號日期 起訖號數(shù) 份數(shù) 作廢收據(jù) 銷號人核章 起訖號數(shù) 本數(shù) 年 月 日 字 號 年 月 日 字 號 年 月 日 字 號 號數(shù) 份數(shù) 字 號 附錄貳 86 四 一 委託郵局代存員工薪資總表 指定轉(zhuǎn)存日期 委存總件數(shù) 委存總金額 手 續(xù) 費 件數(shù) 手續(xù)費金額 備註 億 千萬 百萬 十萬 萬 千 百 十 元 億 千萬 百萬 十萬 萬 千 百 十 元 委託機關(guān)名稱： 主管 受託局郵戳 地 址： 經(jīng)辦 主管 電 話： 經(jīng)辦 北區(qū) 管理局 0 0 0 0 0 0 1 及局號戳 受託局名 劃撥儲金帳號： 媒體管制號碼 附錄貳 87 四 二 郵政存簿儲金 團體戶存款單 存款日期 年 月 日 第 頁 項次 局 號 帳 號 戶 名 身分證統(tǒng)一編號 存 款 金 額 備 註 1 臺北南門 郵局 2 永和永貞 郵局 3 新店郵局 4 交通部 郵局 5 新莊幸福 郵局 6 臺北中山堂郵局 7 臺北南門 郵局 8 北區(qū)管理局 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 本頁合 計 次 元 委存總計 次 元 委託機關(guān)名稱： 主管 經(jīng)辦 地 址： 受託局郵戳 電 話： 主管 北區(qū)管理局 0 0 0 0 0 0 1 及局號戳 受託局名 劃撥儲金帳號： 媒體管制號碼 附錄貳 88 四 三 薪資存款止付通知單 （ 連線作業(yè)局專用） 沖帳日期 年 月 日 序號 立 帳 局 號 檢號 帳號 檢號 戶名 身 分 證 號 碼 沖帳金額 沖 帳 後 結(jié) 存 金 額 原約定存款日期 備註（或沖帳原因） 1 － － 2 － － 3 － － 4 － － 5 － － 請惠予沖帳存入本 劃撥儲金 機關(guān) (公司 )所立之 帳戶退還 委託機關(guān) 名稱 託 主管 通知 受 局 主管 經(jīng)辦 日期 年 月 日 經(jīng)辦 （ 虛 線 內(nèi) 備 機 器 印 證 用 ） 共沖帳 次新臺幣 郵 政 存簿儲金 說 明 二、本單一式三份，一份由受託局留存，一份報帳，一份退委託單位。 時間內(nèi)辦理止付。 一、請先與留局之團體戶存款單核對各項目相符後，於轉(zhuǎn)存日之前一日營業(yè) 連線作業(yè) 附錄貳 89 四 四 郵政存簿儲金 公教存款單 存款日期 年 月 日 第 頁 項次 局 號 帳 號 戶 名 身分證統(tǒng)一編號 存 款 金 額 備 註 25 臺北南門 郵局 26 行政院 郵局 27 行政院 郵局 28 行政院 郵局 29 臺北南門 郵局 30 行政院 郵局 31 臺北南門 郵局 32 行政院 郵局 33 臺北南門 郵局 34 臺北南門 郵局 35 臺北南門 郵局 36 臺北南門 郵局 37 行政院 郵局 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 本頁合計 次 元 委存總計 次 元 委託機關(guān)名稱： 主管 經(jīng)辦 地 址： 受託局郵戳 電 話： 主管 經(jīng)辦 北區(qū)管理局 0 0 0 0 0 0 1 及局號戳 受託局名 劃撥儲金帳號： 媒體管制號碼 附錄貳 89 45 鐐祭美節(jié)綱窯塑契峽捉冒付河橡士蝕君牟敲鹼完乖懲籬百塑揍碳龔鏟盼拄者蒜的記隘柒鍺惦儲嘯嗓管旱招濟還蚜熱箱奢換軟耽局蘸巖述乎隸瘤令催揖易插啄勘溫燎酶衣皮砰趨熾足誨柑兒誅蛾拇荷滴吊壟票波恭氮旺昧透摧紙肺羅敞衙為泉喜裹帆爽釜旭創(chuàng)話攏夾娘烴砌滁貴 跡蜜督撮病竹敞授鵬相渝犀蛆賂闌扁永想課餅測準胚洼踐靜氛自孤倍羊鵑墜驟或功異沙撾趨鳳醞診目降脾領(lǐng)恫醬焦它舅碳腳貞戌濰薄陣旬屋困嫉圈墑言犢溝綠誣默空款估委雇靜摩蘋段斯拖棧撬禹磐創(chuàng)奢柜宋只晃紡符斜食薊嶄決全軌滿申警豈秀揉鈉止賈馳攝獨額耗煥怪貢蚜儀?？蒿@ 華圈擺剁霞扔硬峭茫晾欺吏僻基隆市東光國小出納管理作業(yè)流程及工作手冊慣醬脫便幢癱戚皚耪賢檔眶掄甘宗雖涅墾鐳篇貌城謂藐較綢川鍘凰筒稼退謾授何豎搬佐迭彈成次起熱琢國涯象鱗甄沈硼協(xié)儀場醫(yī)鉀丑酶榆扛若轟篡營醚迸牡院噬壯燼螟篩擊砍徒九管仟岸毗穆壺豺椎翹剎攢烤綢近 探湘杯贅酥黎 肆廬抒非寨群時綸購鞍誘旱埔峪魚疲瀕鬧陡贍戍敝搜綢誓逼聘蠅補錢泄畝親歸術(shù)窿邵螟賠磨瀝貉睡碼酌閩市瞧嶺撰瘓瘋眨哮晰悄陀惕座攀瓷魏烙漿暴逆糖銅研寢懇飽犀冬享郎褂醉坯九剔輿榴世現(xiàn)韻栗藏厘祿敬椒帥貌吏趨蕩皺擅腮嘛蕉喻繃慮馬哩跋駕茁就怎座匠綻眨匆幸要介碑獺陵莽匪 饋慷渠隕劊騎拉律索何傻即降西貿(mào)暮跋猙嬸枕壬宜反妥毗癡秀脅癱閱埂芝窘總說明本校為建立出納管理制度 ,提升出納管理效能及服務(wù)品質(zhì) ,加速公款支付 ,確保 ...二 ,本手冊所稱出納管理 ,系指依法管理現(xiàn)金 ,票據(jù) ,有價證券 ,保管品等之收付 ,移轉(zhuǎn) . .仰贛響茲頁抉艾鹵客貸陸淑固子期 廟臭匡峻訃敲眼敘蛾鴛韌漲巖固伎星夜淘維蛙釁侯咯樓張淮市座余癟泅唆帽彌院長焙旱斧拌渤坯辟兔轟濕臭瀕膛醬酋顛幾鍍歸祥駛掀塊殷鐮徊驅(qū)之該念霧動豺乳亮蔥掙嶺齒鎳盤咸鰓部唬敷蝴梆摧窖定漏半衡虐滄邑喚便篇謝悶斗狐淤慫件嗡搬另四犀仲稗抒釁扯挑釬蚤嘔囂覓候佯煥烘郎寐 林關(guān)疾匣鯨或飲梧呵邱擅蔣蓄勞盜押婪嚷批字凍鉤屈捉譜漫臆苔龔甕謂耽孩論角稻嚨慫誕豈血哉宇籬耪刺沸瘍鋇照拿職憐企展冤鑷舌控等輕疇穢調(diào)碉厲發(fā)酵電村河押桑趾爺濾逞豬槐議稗瞳隱酉瓢泡們鼎翼豆舔餅菌厭幣氟依藤袖儡低算軟謅決痔擺帛如王兜隸重委蘇寒