財務(wù)管理部崗位工作手冊出納-資料下載頁
2025-04-07 22:15本頁面
【正文】 資金月報：每周末收集某平臺、 籌建組、 某中心和等等工程賬戶信息，編制“銀行賬戶每月增減變動表”“月末可用資金銀行余額表”，主送資金管理部資金專員，抄送財務(wù)部總經(jīng)理；于每月5日前上報。（4）資金計劃表：每月初根據(jù)某平臺月度運營資金用款計劃，編制“資金計劃表”，于每月1日前上報；六月末根據(jù)某平臺下半年運營資金用款計劃，編制“資金計劃表”，于7月8日前上報；“資金計劃表”主送資金管理部資金專員，抄送財務(wù)部總經(jīng)理。（5）銀行賬戶風(fēng)險自查表：根據(jù)某集團集團財務(wù)部、資金中心要求，不定期編制并上報“銀行賬戶風(fēng)險自查表”，主送資金管理部資金專員，抄送財務(wù)部總經(jīng)理。五、財務(wù)核算具體流程：憑證錄入：匯總Oracle線上提交的待付款單據(jù)，在AP中檢查單據(jù)是由會計驗證完畢；根據(jù)單據(jù)號在AP中逐筆完成付款憑證的錄入；憑證整理編號：整理處理完畢的原始憑證，保證附件齊全；為憑證排序并使用打碼器在憑證上順序編號；為便于Oracle對賬、日常憑證查詢和審計師查詢，按照手工編號編制“Oracle單據(jù)號對照表”；結(jié)賬：每月1日前（根據(jù)會計結(jié)賬進度）完成對賬工作，查明未達賬項原因，并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，經(jīng)會計確認簽字，每季度主管會計審核一次；現(xiàn)金對賬根據(jù)現(xiàn)金日記賬與Oracle系統(tǒng)中現(xiàn)金明細賬相核對；銀行對賬根據(jù)銀行日記賬、銀行對賬單與Oracle系統(tǒng)中銀行存款明細賬相核對。六、籌建組具體流程： 代發(fā)員工報銷及借款：在 尚未開立基本戶期間，代發(fā)籌建組員工報銷和借款；每周匯總代發(fā)一次，具體時間為籌建組出納匯總提交明細后一個工作日內(nèi)；支付流程前文已述； 代發(fā)工資和社保：在 尚未開立基本戶期間，代發(fā)籌建組員工工資、代繳社保；根據(jù)籌建組人力資源部薪酬專員提供的簽批流程完善的付款申請單，開具支票代發(fā)工資，具體流程前文已述；社保與銀行簽訂代付款協(xié)議，自動扣款； 對賬：每月1日前（根據(jù)會計結(jié)賬進度）與籌建組會計就代發(fā)部分進行對賬，對賬流程前文已述。七、 管理有限公司現(xiàn)金管理：具體參照 相應(yīng)流程；銀行賬戶管理：具體參照 相應(yīng)流程；收付款管理：具體參照 相應(yīng)流程；財務(wù)核算：具體參照 相應(yīng)流程。
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