【導(dǎo)讀】第一條為嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，確?，F(xiàn)金的安全和使用效率，特制定本辦法。財務(wù)部在支付個人款項時，超過現(xiàn)金使用限額部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；人特別審批后，予以支付現(xiàn)金。嚴(yán)禁超限額庫存現(xiàn)金，超額部分應(yīng)及時存入銀行。須送存指定銀行，并取得當(dāng)日進(jìn)帳依據(jù)；如因收款時間超過銀行辦公時間，可以暫存附近的儲蓄所，但必須于次日上午轉(zhuǎn)存指定的開戶銀行。以違反現(xiàn)金管理制度處理?？偨?jīng)理批準(zhǔn)后提取。負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后由會計員支付現(xiàn)金，并填制記賬憑證。第十四條現(xiàn)金支票不得預(yù)先蓋好印章，作廢支票必須當(dāng)時注銷處理，現(xiàn)金支票丟失，應(yīng)立即掛失，如掛失前已造成損失，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。是否一致，作廢的支票要保留在存根上，并標(biāo)明“作廢”字樣。

　　

【正文】 核 ， 總經(jīng)理批準(zhǔn)。 2. 招標(biāo)采購部庫房 管理員接到低值易耗品管理表后，要進(jìn)行編號。 3. 調(diào)配： 庫房 管理員首先要根據(jù)申請情況及庫存情況，進(jìn)行調(diào)配。如可以調(diào)配，通知申請人領(lǐng)取，申請人須簽字確認(rèn)。 4. 如大廈現(xiàn)有的低值易耗品庫存確實(shí)不能滿足申請人的要求，則進(jìn)行購買。購買由 招標(biāo)采購部 負(fù)責(zé)，要依據(jù)申請人的要求，向三家供貨商尋 中國最大的管理資源中心 第 13 頁 共 16 頁 價，并由 招標(biāo)采購部 經(jīng)理最后確認(rèn)供貨商。 5. 新購置的低值易耗品到貨后， 庫房 管理員和申請人應(yīng)共同查驗清點(diǎn)，清點(diǎn)無誤后，辦理相應(yīng)入庫手續(xù)， 庫房 管理員 應(yīng)對該低值易耗 品 予以編號，納入低值易耗品管理檔案。 6. 領(lǐng)用：購置完成后，申請人即可領(lǐng)用。 7. 內(nèi)部調(diào)動的員工，如其使用的低值易耗品仍需使用，則到 庫房 管理員處，辦理部門 劃撥 手續(xù)；如其不再使用，則到 庫房 管理員處，辦理退還手續(xù)。低值易耗品由 庫房 管理員負(fù)責(zé)保管。 8. 員工離職必須將其使用或保管的全部低值易耗品完好歸還，并到 庫房管理員處辦理退還手續(xù) ，持有招標(biāo)采購部簽發(fā)的“低值易耗品歸還清單”后方可辦理離職手續(xù)。 第十二條 員工使用或負(fù)責(zé)保管的低值易耗品損壞或丟失應(yīng)根據(jù)情況酌情賠償。 第十三條 維修： 各部門低值易耗需要維修，須填寫固定資產(chǎn)管理表， 經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后，由庫房 管理員統(tǒng)一辦理。 第十四條 報廢： 低值易耗品確實(shí)已不能使用，須由 庫房 管理員審核，報部門經(jīng)理批準(zhǔn)。報廢的低值易耗品由 招標(biāo)采購部 統(tǒng)一處理。 第十五條 閑置低值易耗品的管理 ： 閑置的低值易耗品由 庫房 管理員統(tǒng)一保管，并根據(jù)申請人的需要進(jìn)行調(diào)配。各部門如有閑置，辦理退還手續(xù)。 第十六條 費(fèi)用管理： 購買、調(diào)配、保養(yǎng)、維護(hù)的費(fèi)用，由使用人或保管人向財務(wù)部提出申請，由部門經(jīng)理審批，費(fèi)用申請和費(fèi)用報銷時，財務(wù)部須查驗低值易耗品管理表。 第三章 辦公用品 第十七條 辦公用品是指用于員工個人 或 公用辦公的 一次性正常消耗 物品。辦公用品統(tǒng)一由 招 標(biāo)采購部 進(jìn)行管理。 招標(biāo)采購部 負(fù)責(zé)辦公用品的計劃、購買、發(fā)放。 中國最大的管理資源中心 第 14 頁 共 16 頁 第十八條 辦公用品的發(fā)放： 大廈員工申請辦公用品，須到 招標(biāo)采購部庫房 管理員處填寫 “ 辦公用品管理表 ” ，在表上要注明種類及數(shù)量 ，每人每次每種物品最多只可領(lǐng)取一個，特殊情況由個人申請，部門經(jīng)理審核簽字，庫房管理員核實(shí)后發(fā)放 。 新入 大廈的 員工 ： 1. 管理崗位 可一次性發(fā)放以下辦公用品：簽字筆 一 支、筆記本 兩 本、文件夾三個、訂書器、筆筒各一個、 涂改液一支、 訂書釘、曲別針、大頭針各一盒 。 2. 普通崗位：可一次性發(fā)放以下辦公用品：簽字筆一支，筆記本一本 。 大廈的 非個人用辦公用品，如 打印紙、墨盒等，由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)領(lǐng)取。物業(yè)中心 的非個人用辦公用品，由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)領(lǐng)取。 計算器、訂書器以舊換新。庫房 管理員須認(rèn)真填寫辦公用品出庫登記表， 根據(jù)使用情況控制發(fā)放。 第十九條 辦公用品的采購： 采購主管 負(fù)責(zé)辦公用品的采購，采購時要至少比對三家供貨商的價格。 供貨商須由 招標(biāo)采購 部經(jīng)理簽字確認(rèn)。 辦公用品采購?fù)瓿珊螅顚?“ 辦公用品 管理 表 ” 。 第二十條 財務(wù)部 每半年進(jìn)行一次辦公用品檢查，檢查內(nèi)容包括入庫登記表與出庫登記表是否相符、辦公用品的購買價格是否合理、辦公用品的發(fā)放是否符合規(guī)定等。 第二十一條 購買辦公用品的費(fèi)用，由 招標(biāo)采購部 負(fù)責(zé)申請， 董事長、 總經(jīng)理 、財務(wù)負(fù)責(zé)人審批 。 中國最大的管理資源中心 第 15 頁 共 16 頁 出納工作細(xì)則 第一條 認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 第二條 嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金。 嚴(yán)禁以白條等不合法的原始憑證抵壓現(xiàn)金。 第三條 建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到帳實(shí)相符，帳證相符，帳帳相符。 第四條 嚴(yán)格支票管理制度，對購買的空白支票，出納應(yīng)登記造冊，使用支票須有部門經(jīng)理及財務(wù)總監(jiān)簽字后，方可生效。嚴(yán)禁簽發(fā)和使用空頭支票、遠(yuǎn)期支票。 第五條 根據(jù)收付款憑證，做好銀行存款收付與核對工作，對 未達(dá)帳項按月編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。 第六條 正確填制保管各類發(fā)票、收據(jù)、各種支票和匯票。 第七條 配合會計做好各種帳務(wù)處理。 第八條 根據(jù)收付款憑證，做好現(xiàn)金的提取、發(fā)放和保管工作，現(xiàn)金保管做到日清月結(jié)。 第九條 出納到銀行存取現(xiàn)金時，應(yīng)有安全的交通工具或?qū)Ｈ俗o(hù)行方能辦理，以確保資金的安全性。