結(jié)算員崗位工作流程概述-資料下載頁
2025-06-17 22:50本頁面
【正文】 結(jié)算單號】：每筆業(yè)務(wù)的結(jié)算方式所對應(yīng)的票據(jù)號碼，如支票號、銀行匯票號等?！窘璺浇痤~】：按照銀行對賬單的借方金額錄入?！举J方金額】：按照銀行對賬單的貸方金額錄入?！居囝~】：對賬單上的日結(jié)余額，系統(tǒng)自動計(jì)算?！緲I(yè)務(wù)日期】：按銀行對賬單的實(shí)際發(fā)生日期錄入。通過點(diǎn)擊增加、刪除、插入按鈕來增加、刪除或插入對賬單記錄。如果只對金額進(jìn)行修改，可以點(diǎn)擊修改金額按鈕，對賬單錄入完畢后點(diǎn)擊保存按鈕。：錄入對賬單前應(yīng)先確認(rèn)，上月涉及銀行科目的憑證不會再次取消“記賬”與“復(fù)核”，否則，錄入的信息將全部刪除或丟失，特殊情況下相關(guān)人員在取消記賬、審核相關(guān)憑證后應(yīng)告之銀行對賬人員重新核對。銀行對賬：登錄GS系統(tǒng)→財務(wù)會計(jì)→總賬→出納→銀行對賬，選擇對賬的銀行科目→點(diǎn)擊確定按鈕進(jìn)入圖38所示界面，左邊是單位銀行日記賬信息，右邊是銀行對賬單信息，對賬前點(diǎn)擊讀入日記賬按鈕自動轉(zhuǎn)入已經(jīng)記賬的單位銀行存款日記賬，需要指定本次轉(zhuǎn)入的截止日期（截止日期不能大于當(dāng)前財務(wù)日期）。圖38（1）自動對賬方式：系統(tǒng)根據(jù)對賬依據(jù)自動進(jìn)行核對、勾銷的過程，對賬依據(jù)由用戶根據(jù)需要選擇，方向一致、金額相同（或方向相反、金額互為相反數(shù)）是必選條件。 主要功能項(xiàng)目說明：【自動對賬】：按照所定義的對賬條件由系統(tǒng)自動核對單位銀行日記賬與銀行對賬單相符的業(yè)務(wù)。對賬符合的分錄以相同的對賬序號表示。對賬序號為0的銀行存款日記賬和銀行對賬單，為未達(dá)賬項(xiàng)?！局匦聦~】：取消上次對賬結(jié)果，以便重新對賬?！竞Y選對方】：手工對賬時，把另一方符合對符條件的分錄篩選出來。【條件定義】：定義對賬條件。 【正確性檢查】：主要檢查手工對賬的準(zhǔn)確性，因?yàn)槭止~是人為地加入對賬序號。系統(tǒng)主要檢查相符的雙方方向和金額是否相同。【調(diào)整后余額】：查詢調(diào)整后的銀行存款余額調(diào)整表。（2）手工對賬方式：對賬時首先進(jìn)行自動對賬，如存在未達(dá)賬項(xiàng)，可采用手工對賬進(jìn)行調(diào)整或?qū)~。首先選擇手工對賬方式，然后在單位日記賬或銀行日記賬窗口中選擇要相對的某一條分錄，點(diǎn)擊篩選對方按鈕，則把另一方符合對符條件的分錄都篩選出來，最后將需要對符的兩條分錄填上相同的最大對賬序號＋1。也可以直接填上對賬序號，最后點(diǎn)擊正確性檢查按鈕進(jìn)行系統(tǒng)檢查，系統(tǒng)提示“檢查通過”。清除相對符記錄：登錄GS系統(tǒng)→財務(wù)會計(jì)→總賬→出納→清除相對符記錄，選擇清除相對符的銀行科目→點(diǎn)擊確定按鈕進(jìn)入圖39所示界面，單擊清除對符按鈕，系統(tǒng)將清除已核對相符的銀行日記賬和對賬單分錄。圖39查詢余額調(diào)整表：登錄GS系統(tǒng)→財務(wù)會計(jì)→總賬→出納→查詢余額調(diào)整表，完成銀行對賬后，點(diǎn)擊查詢余額調(diào)整表按鈕，查詢并打印銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對存在的未達(dá)賬項(xiàng)及時查找原因，并進(jìn)行賬務(wù)處理，原則上未達(dá)賬項(xiàng)不能超過1個月。查詢相對符記錄：登錄GS系統(tǒng)→財務(wù)會計(jì)→總賬→出納→查詢相對符記錄，用于查詢銀行對賬后的核對相符的分錄。四、質(zhì)量保證金的退還質(zhì)量保證金退還，由供應(yīng)商持質(zhì)保金收據(jù)填寫“質(zhì)量保證金付款審批單”，經(jīng)核算員審核其填寫的信息是否屬實(shí)，同時核對 “其它應(yīng)付款－質(zhì)保金”賬戶余額是否正確，以及“應(yīng)付賬款”賬戶是否存在借方余額。簽批流程：經(jīng)辦人→商場經(jīng)理→核算員→業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人→物業(yè)部負(fù)責(zé)人→綜合部負(fù)責(zé)人→營運(yùn)部負(fù)責(zé)人→財務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字，簽批后開具支票或辦理電匯，并進(jìn)行賬務(wù)處理。附樣表質(zhì)量保證金付款審批單 年 月 日 金額單位：元供應(yīng)商名稱編碼質(zhì)保金額(品牌)清退時間領(lǐng)款人簽名備注 合 計(jì) 財務(wù)部負(fù)責(zé)人營運(yùn)部負(fù)責(zé)人綜合部負(fù)責(zé)人 業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人 物業(yè)部負(fù)責(zé)人商場經(jīng)理會計(jì)審核 經(jīng)辦人 ：如質(zhì)量保證金收據(jù)丟失，須由供應(yīng)商開具收據(jù)，并出具相關(guān)證明。33 /
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