【正文】 上級指示精神而造成工作被動或經(jīng)濟損失的；b) 管理不善，造成資金、能源、材料浪費或經(jīng)濟損失的；c) 管理不得法，造成設(shè)備、火災(zāi)、人身傷亡等重大責(zé)任事故的；d) 不能及時作出正確決定，致使公司喪失良機的；e) 不懂或不會管理，出現(xiàn)多處漏洞，使公司遭受本來能避免的損失的；f) 工作安排不合理或指揮不當(dāng)，導(dǎo)致下屬人員無法工作或向上投訴的；g) 工作有問題而不反映不匯報，聽之任之，出現(xiàn)嚴(yán)重問題的。 特別嚴(yán)重行為的處罰： 違反公司行政制度，有下列行為之一的，處以開除，并賠償經(jīng)濟損失，觸犯刑律的移交司法機關(guān)處理：a) 酒后駕車造成違章事故致人重傷或死亡的；b) 私自借出公司機動車輛發(fā)生嚴(yán)重交通事故的；c) 打架斗毆，致人重傷或死亡的；d) 嚴(yán)重違犯公司勞動紀(jì)律的；e) 泄露公司重大商業(yè)機密或出賣情報的；f) 有小偷小摸行為等劣跡而不思悔改的；g) 惡意制造和傳播謠言，毀謗公司或他人，造成無法消除影響后果的；h) 玩忽職守，不聽指揮，給工作帶來極大負(fù)面影響或重大經(jīng)濟損失的。 違反公司財經(jīng)制度或相關(guān)規(guī)定，有下列行為之一的，處以開除，并賠償經(jīng)濟損失，觸犯刑律的移交司法機關(guān)處理：a) 利用職務(wù)之便，貪污公款1000元以上的；b) 挪用3000元以上公款為自己或他人經(jīng)營謀取利益的；c) 用各種名義收受賄賂、索取回扣、好處費達(dá)1000元以上的；d) 經(jīng)濟活動中出賣公司利益簽訂虛假或不公平合同使公司蒙受巨大損失的；e) 私自招租物業(yè)收取租金而隱瞞不報的；f) 弄虛作假，涂改報銷憑據(jù)、或利用假發(fā)票、假收據(jù)套取公司財物的；g) 利用職務(wù)之便，與他人或?qū)Ψ焦唇Y(jié)、串通，騙取公司財物的。 違犯國家和政府的相關(guān)法律法規(guī)，有下列行為之一的，處以開除，并且造成經(jīng)濟損失的賠償經(jīng)濟損失，觸犯刑律的移交司法機關(guān)處理：a) 聚眾賭博，涉及賭資較大，被公安機關(guān)刑拘的；b) 賣淫嫖娼，情節(jié)嚴(yán)重，被公安機關(guān)抓獲的；c) 在社會上詐騙、誘騙他人錢財?shù)?；d) 吸毒或沾染毒品或誘使他人吸毒的。4. 裁決與執(zhí)行： CJ/MS0032002 廣州市長江企業(yè)發(fā)展有限公司　　　 A/0　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 行政處罰和經(jīng)濟處罰由審計監(jiān)察部按《審計監(jiān)察制度》和《審計監(jiān)察工作實施細(xì)則》負(fù)責(zé)裁決，或者適用時相關(guān)職能部門按相關(guān)制度負(fù)責(zé)裁決。 執(zhí)行： 各種行政處罰一律由人力資源部負(fù)責(zé)執(zhí)行，并作必要的員工檔案處理。 罰款處罰由人力資源部在受罰人當(dāng)月（被裁決）工資中扣除，財務(wù)部在扣發(fā)時給被罰人開具收據(jù)。 賠償給公司的款項或罰沒的錢物一律歸公司所有。被處罰的人必須自覺到財務(wù)部交納，無正當(dāng)理由逾期不交納的，可以按日增加罰款一元至五元。拒絕交納的，財務(wù)部在本人工資中逐月扣除。財務(wù)部收到此款項后應(yīng)當(dāng)給交款人開具收據(jù)。 賠償給個人的財物，被處罰的人必須主動給付，不主動給付的，財務(wù)部應(yīng)權(quán)益人的要求可以在被罰人工資中扣還，轉(zhuǎn)交給權(quán)益人之后由權(quán)益人開具收條。 屬偷竊、搶奪、騙取或者敲詐勒索他人的，審計監(jiān)察部在查明原主后，依法退還原主，一個月內(nèi)無法查明原主的，歸公司所有（應(yīng)該上繳國庫的除外）。 被裁決負(fù)擔(dān)醫(yī)療費用的，應(yīng)當(dāng)在裁決后五日內(nèi)將費用交審計監(jiān)察部代轉(zhuǎn)；數(shù)額較大的，可以分期交納。拒不交納的，由審計監(jiān)察部通知財務(wù)部從本人工資中扣除，或者扣押財物折抵。 5. 附則： 本條例所說以上、以下、以內(nèi)，都包括本數(shù)在內(nèi)。 本條例由審計監(jiān)察部負(fù)責(zé)解釋。 本條例自二零零三年一月一日起施行。299審計監(jiān)察工作流程及考核表序號事項表單記錄工作類別及責(zé)任人工作依據(jù)時間要求考核處罰備注1投訴電話投訴電話記錄投訴登記表 投訴處理表監(jiān)察員經(jīng)理相關(guān)部門審監(jiān)部審計監(jiān)察制度 審計監(jiān)察工作實施細(xì)則審計監(jiān)察處罰條例 群眾投訴處理程序 調(diào)查處理執(zhí)行反饋延誤一天罰責(zé)任人拾元相關(guān)部門包括專業(yè)市場及其下屬機構(gòu)，監(jiān)察員由經(jīng)理分派 （下同）調(diào)查處理執(zhí)行反饋3天1天730天2天2意見意見書 調(diào)查記錄 投訴登記表 投訴處理表監(jiān)察員經(jīng)理審監(jiān)部相關(guān)部門調(diào)查處理反饋執(zhí)行延誤一天罰責(zé)任人拾元執(zhí)行包括整改調(diào)查處理反饋執(zhí)行3天1天2天10天3現(xiàn)場監(jiān)察現(xiàn)場記錄 投訴登記表 投訴處理表檢查人檢查人或其上級檢查人或其上級相關(guān)部門檢查處理反饋執(zhí)行延誤一天罰責(zé)任人拾元每月兩次檢查 記錄處理反饋執(zhí)行當(dāng)天當(dāng)天當(dāng)天7天4離任審計審計報告審計師經(jīng)理董事長人力資源部審計處理裁決執(zhí)行延誤一天罰責(zé)任人拾元　審計處理裁決執(zhí)行 5天2天接到的當(dāng)天7天5專項審計審計報告審計師經(jīng)理董事長人力資源部審計處理裁決執(zhí)行延誤一天罰責(zé)任人拾元　審計處理批準(zhǔn)執(zhí)行3天2天當(dāng)天7天6財務(wù)稽查　審計師經(jīng)理財務(wù)及職能部門審計師國家法規(guī) 審計監(jiān)察制度 審計監(jiān)察工作實施細(xì)則 審計監(jiān)察處罰條例 群眾投訴處理程序 稽查處理執(zhí)行　延誤一天罰責(zé)任人拾元　稽查處理執(zhí)行跟蹤 不定期2天4天CJ/MS0042002 　　　　　　　　　 廣州市長江企業(yè)發(fā)展有限公司　　 　　　　　　　　　　　　　　　 A/0　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 編 制廣州市長江企業(yè)發(fā)展有限公司程序文件編 號CJ/PS0012002審 批版 次A/0批 準(zhǔn)群眾投訴處理程序日 期1. 目的：為及時有效處理各類投訴，密切群眾（包括顧客、公司員工和社會群眾）與公司及專業(yè)市場的關(guān)系，促進(jìn)公司和專業(yè)市場提高管理服務(wù)水平，樹立長江企業(yè)的良好品牌形象，特制定本程序。釋意：群眾投訴指供貨商、檔主、消費者、業(yè)務(wù)合作伙伴、社會人士、員工等群眾因?qū)炯跋聦賹I(yè)市場提供的管理、服務(wù)等不滿意，或者發(fā)現(xiàn)有不符合法紀(jì)制度的現(xiàn)象，而提出的意見、建議和要求。2. 受理范圍：凡與公司及下屬專業(yè)市場有關(guān)的現(xiàn)場、電話和書面投訴均應(yīng)無條件受理，不得推諉、拒絕。3. 管理辦法： 投訴設(shè)施配置： 公司審計監(jiān)察部和專業(yè)市場分別設(shè)立投訴專用電話，其號碼公布于眾。 審計監(jiān)察部在各市場建立投訴意見箱，各市場在本市場內(nèi)也應(yīng)建立投訴意見箱，并應(yīng)有專人負(fù)責(zé)開箱。 在專業(yè)市場范圍內(nèi)的醒目位置（招牌、宣傳欄、墻壁）標(biāo)明專業(yè)市場及公司投訴電話號碼。 處理權(quán)責(zé)： 屬于專業(yè)市場權(quán)責(zé)范圍內(nèi)的投訴，由專業(yè)市場處理并采取跟進(jìn)措施。 專業(yè)市場接到不屬于本市場權(quán)責(zé)范圍的、或突發(fā)的重大事件的投訴時，應(yīng)直接報審計監(jiān)察部處理。 直接向公司提出的投訴由審計監(jiān)察部統(tǒng)一受理，并負(fù)責(zé)或責(zé)成有關(guān)職能部門和專業(yè)市場處理。 所有受理的投訴及其處理結(jié)果均應(yīng)記錄在案，并填寫“投訴處理表”等記錄（以下簡稱投訴記錄）。 所有受理的投訴均應(yīng)有處理結(jié)果，并在顧客投訴記錄中注明。 投訴記錄由受理單位每月匯總并保存一年以上；直接向公司投訴的，由審計監(jiān)察部每月匯總并保存一年以上，以便公司對責(zé)任單位進(jìn)行抽查和考核。 處理辦法：對于群眾投訴的受理和處理辦法均執(zhí)行《審計監(jiān)察制度》和《審計CJ/PS0012002 廣州市長江企業(yè)發(fā)展有限公司　　　 A/0　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 監(jiān)察工作實施細(xì)則》。4. 處理程序： 現(xiàn)場投訴處理程序： 公司員工遇到當(dāng)面現(xiàn)場投訴的，必須當(dāng)場受理并聽取顧客的投訴意見，屬于本人崗位職責(zé)范圍的，必須當(dāng)場解釋和解決并填寫投訴記錄；不屬于本人崗位職責(zé)范圍的，向本人直接上級報告。 上級接到直接下級報告后，認(rèn)定投訴屬于本部門或本人崗位職責(zé)范圍的，必須在第一時間進(jìn)行解釋和安排解決，并填寫投訴記錄；不屬于本部門或本人崗位職責(zé)范圍的，向?qū)I(yè)市場領(lǐng)導(dǎo)副總經(jīng)理或向?qū)徲嫳O(jiān)察部報告。 專業(yè)市場負(fù)責(zé)人副總經(jīng)理接到報告后，應(yīng)及時按部門職責(zé)安排相關(guān)部門及時處理和做好善后工作，并要求處理部門填寫投訴記錄；屬于突發(fā)事件且事態(tài)嚴(yán)重的問題，分管負(fù)責(zé)人和專業(yè)市場負(fù)責(zé)人應(yīng)親自出面處理，并填寫投訴記錄，專業(yè)市場負(fù)責(zé)人無法解決的報審計監(jiān)察部處理。 審計監(jiān)察部接到報告后，應(yīng)及時按《審計監(jiān)察工作實施細(xì)則》的規(guī)定分別處理，并作相關(guān)投訴記錄。 現(xiàn)場投訴處理工作流程：群眾投訴公司員工受理直接上級受理專業(yè)市場領(lǐng)導(dǎo)相關(guān)職能部門投訴者審計監(jiān)察部 電話投訴處理程序： 凡公司員工接聽到投訴電話后，必須當(dāng)場受理，聽取投訴意見，屬于本人職責(zé)范圍的，當(dāng)場解釋和解決，并填寫投訴記錄；不屬于本人崗位職責(zé)范圍的，通知崗位職責(zé)人接聽或告知投訴者崗位責(zé)任人電話號碼，或及時向?qū)I(yè)市場負(fù)責(zé)人或?qū)徲嫳O(jiān)察部報告。 崗位責(zé)任人接到投訴電話或通知后，應(yīng)受理并解決投訴的問題，并填寫投訴記錄；本人職權(quán)范圍內(nèi)無法解決的，向直接上級或市場負(fù)責(zé)人直至審計監(jiān)察部報告。 上級接到下級報告后的處理辦法與現(xiàn)場投訴處理程序相同。CJ/PS0012002 廣州市長江企業(yè)發(fā)展有限公司　　　 A/0　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 電話投訴處理工作流程：群眾投訴電話接聽人專業(yè)市場負(fù)責(zé)人相關(guān)職能部門投訴者崗位責(zé)任人直接上級專業(yè)市場負(fù)責(zé)人相關(guān)職能部門審計監(jiān)察部投訴者 書面投訴處理程序： 凡書面投訴均由專業(yè)市場負(fù)責(zé)人受理，并在責(zé)成相應(yīng)部門或親自處理后填寫投訴記錄。 書面投訴處理工作流程：相關(guān)部門專業(yè)市場負(fù)責(zé)人拆閱人群眾投訴 解 決 直接向公司投訴的處理程序： 群眾直接向公司投訴的，由審計監(jiān)察部統(tǒng)一受理。屬于專業(yè)市場職責(zé)范圍，通知企管部責(zé)成專業(yè)市場處理解決并跟進(jìn)落實；不屬于專業(yè)市場職責(zé)范圍的，由企管部或其他職能部門協(xié)調(diào)解決，并知會主管副總經(jīng)理；屬于審計監(jiān)察部職責(zé)范圍的，審計監(jiān)察部按《審計監(jiān)察工作實施細(xì)則》處理，投訴記錄由審計監(jiān)察部填寫。 處理工作流程：群眾投訴審計監(jiān)察部受理專業(yè)市場處理職能部門處理投訴者解決 立案審理5. 相關(guān)文件： 《審計監(jiān)察制度》；CJ/PS0012002 廣州市長江企業(yè)發(fā)展有限公司　　　 A/0　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 《審計監(jiān)察工作實施細(xì)則》； 公司其它相關(guān)制度。6. 相關(guān)記錄及表單： “投訴意見書”（無格式）； “投訴電話記錄”； “投訴登記表”； “投訴處理表”。CJ/MS0052002 廣州市長江企業(yè)發(fā)展有限公司　　　 A/0　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 審計監(jiān)察部職能工作范圍定和實施公司的組織控制與營運監(jiān)控的政策、方針、目標(biāo)；根據(jù)先進(jìn)的管理理論和經(jīng)驗，調(diào)查研究集團(tuán)化企業(yè)組織管理和行政控制的新思 維和新模式；依據(jù)公司運營的組織特點，研究制定監(jiān)控體系的管理策略和控制模式；制定、建立和主導(dǎo)實施公司的審計監(jiān)察體系與制度；審察、審計公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和投、融資方案；會審公司重大、重要規(guī)章制度和需要執(zhí)行的文件資料；審計、審察公司各種計劃、預(yù)算、決算和方案。包括經(jīng)營計劃、費用預(yù)算、活動方案、 策劃方案、工程概預(yù)決算等；審計、審察公