【正文】 風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)借款人不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)；借款人提供虛假文件或材料，惡意套取貸款的風(fēng)險(xiǎn)；借款人未按規(guī)定使用貸款或挪用貸款的風(fēng)險(xiǎn)；借款人所提供的擔(dān)保不足以償還貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。單位存款定義單位存款是指企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)和社會團(tuán)體及其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體在金融機(jī)構(gòu)辦理的人民幣存款，包括定期存款、活期存款、通知存款、協(xié)定存款及經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他存款。特點(diǎn) 存款金額一般較大，多為活期存款，帶有一定的強(qiáng)制性。收益點(diǎn)有利于提高企業(yè)資金的安全性、效益性，促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理；有利于加強(qiáng)銀企合作，幫助企業(yè)理財(cái)；同時(shí)大量組織單位存款，有利于降低銀行經(jīng)營成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)財(cái)政撥款、預(yù)算內(nèi)資金及銀行貸款不得作為單位定期存款存入金融機(jī)構(gòu)；單位定期存款開戶證實(shí)書不得作為質(zhì)押憑證。財(cái)政存款定義財(cái)政存款是指國家財(cái)政部門存放在銀行的貨幣資金。它主要包括中央預(yù)算收入、地方金庫存款和代理發(fā)行國債款項(xiàng)等，需全額劃繳人民銀行。金融機(jī)構(gòu)辦理的財(cái)政存款中的機(jī)關(guān)團(tuán)體存款、財(cái)政預(yù)算外存款為一般存款。特點(diǎn)數(shù)額較大，穩(wěn)定性強(qiáng)，政策性強(qiáng)。利率金融機(jī)構(gòu)辦理的財(cái)政存款，應(yīng)全額劃繳人民銀行的部分一律不計(jì)息，不需劃繳人民銀行列為金融機(jī)構(gòu)一般存款的部分按單位存款利率計(jì)息。收益點(diǎn)由于機(jī)關(guān)團(tuán)體存款、財(cái)政預(yù)算外存款穩(wěn)定性強(qiáng)，數(shù)額較大，有利于形成銀行的大量存款和低成本資金，有利于降低銀行經(jīng)營成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。另外，代國家理財(cái)，防止資金市場的混亂無序，該項(xiàng)存款還有一定的政治意義和社會意義。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)利率變動風(fēng)險(xiǎn)保證金存款定義保證金存款是指金融機(jī)構(gòu)在信用授權(quán)業(yè)務(wù)中，按照有關(guān)規(guī)定，對辦理承兌匯票、信用證、保函、信用卡等收取的保證金。特點(diǎn)具有風(fēng)險(xiǎn)抵押性質(zhì)，不可以自由支取。利率按照人民銀行1999年頒布的《人民幣利率管理規(guī)定》，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)收取的保證金，按單位存款結(jié)算、計(jì)息。屬于個(gè)人性質(zhì)的保證金存款，比照儲蓄存款利率執(zhí)行。收益點(diǎn)有利于形成銀行存款和低成本資金，有利于降低銀行在信用授權(quán)業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn) 利率變動風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款定義金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款是指銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)在銀行的存款，如證券公司、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)公司、農(nóng)村信用社等機(jī)構(gòu)的存款。功能有利于開發(fā)金融同業(yè)大資金客戶，降低銀行經(jīng)營成本。利率人民銀行規(guī)定，同業(yè)存款利率最高不超過準(zhǔn)備金存款利率，計(jì)息和結(jié)息與金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款利率相同，金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金存款實(shí)行按季結(jié)息，每季度末的20日結(jié)息日，利率按結(jié)息日的掛牌利率計(jì)息，不實(shí)行分段計(jì)算。農(nóng)村信用社活期存款利率相當(dāng)于單位一年期定期存款利率。收益點(diǎn)資金來源較穩(wěn)定，一般存款金額較大風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)利率變動風(fēng)險(xiǎn)單位外幣存款定義單位外幣存款是指銀行吸收境內(nèi)依法設(shè)立的機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)和境外機(jī)構(gòu)外匯資金存款業(yè)務(wù)。銀行吸收境外機(jī)構(gòu)的外匯資金應(yīng)納入外債管理。特點(diǎn)存款收益和匯率變動有較為密切的聯(lián)系。收益點(diǎn)有利于提高企業(yè)外匯資金的使用效率，降低匯率變動帶給企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。有助于銀行吸收外匯存款，擴(kuò)大外匯資金來源。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)匯率波動風(fēng)險(xiǎn)銀行保函定義銀行保函是指銀行應(yīng)合約關(guān)系一方的要求，向合約關(guān)系的另一方擔(dān)保合約項(xiàng)下的某種責(zé)任或義務(wù)的履行所作出的在一定期限內(nèi)承擔(dān)一定金額支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面付款保證承諾。收益點(diǎn)與信用證等銀行結(jié)算方式相比，銀行保函具有應(yīng)用范圍更廣泛、使用更靈活、費(fèi)用相對低廉等特點(diǎn)。它可以給銀行帶來一定的中間業(yè)務(wù)收入并為客戶開發(fā)提供手段。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)業(yè)務(wù)涉及主體較多，法律關(guān)系復(fù)雜，實(shí)際操作較難把握。同時(shí)由于其風(fēng)險(xiǎn)較隱蔽，稍有疏忽就會造成損失。第三章 代理類金融產(chǎn)品代理國外資金貸款業(yè)務(wù)定義代理國外資金貸款業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受外國政府或外資銀行的委托，根據(jù)《項(xiàng)目貸款協(xié)議》要求，實(shí)施指定信貸項(xiàng)目的轉(zhuǎn)貸的業(yè)務(wù)。特點(diǎn)利率低、償還期長、?？顚Ｓ糜陧?xiàng)目。期限和利率項(xiàng)目貸款的期限由寬限和還本期兩部分組成。項(xiàng)目貸款的寬限期和還本期應(yīng)根據(jù)評估報(bào)告確定。在寬限期內(nèi)，借款人只支付利息不償還本金。項(xiàng)目貸款的期限原則上不得超過7年。貸款利率按國家規(guī)定及《項(xiàng)目貸款協(xié)議》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。收益與風(fēng)險(xiǎn)收益期間長且穩(wěn)定，其風(fēng)險(xiǎn)主要取決于項(xiàng)目的投資決策及放款后對項(xiàng)目的監(jiān)測管理，同時(shí)也具有一定的潛在匯率風(fēng)險(xiǎn)。代理政策性銀行業(yè)務(wù)定義代理政策性銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行接受國家政策性銀行的委托，代為辦理政策性貸款的資金撥付管理等業(yè)務(wù)，并從中收取代理手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。收益與風(fēng)險(xiǎn)代理政策性銀行業(yè)務(wù)收益不高，但風(fēng)險(xiǎn)較低。代收代繳業(yè)務(wù)定義代收代繳業(yè)務(wù)是銀行接受收款單位和付款人（客戶）的委托，將付款人在銀行賬戶的資金按約定的時(shí)間一次或多次劃付給收費(fèi)單位賬戶的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。特點(diǎn)省時(shí)、方便、快捷。改變過去客戶傳統(tǒng)的收費(fèi)和繳費(fèi)習(xí)慣，收費(fèi)單位無需設(shè)專人收款，繳費(fèi)單位（個(gè)人）也無需專程到收費(fèi)單位收繳，既避免提取和存繳現(xiàn)金的麻煩，又減輕收費(fèi)單位的工作壓力。資金結(jié)算及時(shí)。銀行按照收繳雙方合同簽訂的時(shí)間及時(shí)進(jìn)行資金結(jié)算，確保雙方的合法權(quán)益。便于統(tǒng)管資金。銀行充分利用活期儲蓄通存通兌的優(yōu)勢，代客戶向多家收費(fèi)單位繳費(fèi)，無須開立多個(gè)賬戶，便于客戶集中管理資金。一本存折（卡）繳納各種費(fèi)用，解除用戶以往多種存折（卡）繳納多種費(fèi)用的煩惱，俗稱“繳費(fèi)一本（卡）通”。查詢準(zhǔn)確快捷。客戶利用銀行提供電話銀行服務(wù)，可隨時(shí)隨地查詢代繳費(fèi)項(xiàng)目，還可以即時(shí)將資金從其他賬戶轉(zhuǎn)入代繳費(fèi)賬戶。此外，客戶還可持存折到收費(fèi)行任一營業(yè)機(jī)構(gòu)補(bǔ)登存折了解扣繳情況。自助繳費(fèi)電子系統(tǒng)定義自助繳費(fèi)電子系統(tǒng)是銀行為方便客戶繳費(fèi)、減輕柜臺代繳費(fèi)壓力而推出的自助繳費(fèi)服務(wù)產(chǎn)品。服務(wù)功能與特點(diǎn)可以辦理代收水費(fèi)、電費(fèi)、煤氣費(fèi)、手機(jī)費(fèi)、傳呼費(fèi)、固定電話費(fèi)等客戶繳費(fèi)業(yè)務(wù)。具有語音提示、打印繳費(fèi)憑條和查詢余額等功能。操作簡單、直觀，為用戶提供安全、可靠、方便、快捷的自助服務(wù)。集各種常規(guī)性、程序化的代繳費(fèi)業(yè)務(wù)于一套自助系統(tǒng)，減輕了柜臺壓力，提高了效率和效益。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)自助繳費(fèi)機(jī)一般是按裝在銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)的營業(yè)大廳，有的安裝在公共場所。要注意建設(shè)好防火墻，確保安全。代發(fā)工資業(yè)務(wù)定義代發(fā)工資業(yè)務(wù)簡稱代發(fā)薪，是商業(yè)銀行受企事業(yè)單位的委托，通過轉(zhuǎn)賬方式，將員工的工資收入在約定的時(shí)間一次或多次劃轉(zhuǎn)到員工在銀行開立的活期存款賬戶或信用卡的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。特點(diǎn)發(fā)薪單位委托銀行定期將工資轉(zhuǎn)入員工的存折或信用卡，省卻發(fā)薪單位取現(xiàn)、發(fā)薪的麻煩，方便又安全；變“先用后存”為“先存后用”。員工不必領(lǐng)取工資后再跑銀行存款，既節(jié)省時(shí)間，又避免現(xiàn)金擱置造成利息損失；客戶的發(fā)薪存折（卡）均可以收費(fèi)銀行所有營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理通存通兌業(yè)務(wù)，或持卡在自動柜員機(jī)（ATM）辦理取款業(yè)務(wù)，并可通過電話銀行辦理轉(zhuǎn)賬查詢等服務(wù)。收益點(diǎn)增加儲蓄存款，擴(kuò)大社會影響。代理商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)定義代理商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司的委托，以兼業(yè)代理人身份代為辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并向保險(xiǎn)公司收取代理手續(xù)費(fèi)的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。代理保管業(yè)務(wù)定義代理保管業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行設(shè)置保管箱庫，接受單位和個(gè)人的委托，代理保管各種貴重物品和單證，并按照代保管物品的種類、數(shù)量和期限收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。收益點(diǎn)增加中間業(yè)務(wù)收入，聯(lián)絡(luò)大客戶，拓展?jié)撛谑袌?。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)保密性，設(shè)施安全性，聲明對保管財(cái)物品的要求。保管箱業(yè)務(wù)定義 保管箱業(yè)務(wù)是代理保管的一種，指銀行將自己設(shè)有的專用保管箱出租給客戶使用，客戶在此保管貴重物品與單證的租賃業(yè)務(wù)。功能與特點(diǎn)保管箱是銀行為方便客戶寄存貴重物品和單證而提供的安全可靠的保密設(shè)施。它可存放金銀珠寶、文物珍品、有價(jià)證券、契約、合同、重要資料和保密檔案等，具有租價(jià)適宜、品種齊全以及開箱方式安全可靠等特點(diǎn)。收益點(diǎn)增加銀行服務(wù)功能和中間業(yè)務(wù)收入。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)開辦保管箱業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行必須事先加強(qiáng)市場調(diào)查，做好可行性研究，合理制定保管箱業(yè)務(wù)的發(fā)展計(jì)劃和規(guī)模，上報(bào)省級分行審批，并報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案；保管箱禁止存放液體、易燃易爆等違禁、違法或具有危險(xiǎn)性的物品；租用人倘若決定取消或更改授權(quán)，必須辦理更換授權(quán)人手續(xù)；租用人不得將保管箱轉(zhuǎn)讓或分租他人使用； 商業(yè)銀行要建立完善的出租保管箱業(yè)務(wù)的各項(xiàng)規(guī)章制度。個(gè)人境外遺產(chǎn)托收定義個(gè)人境外遺產(chǎn)托收是委托人委托銀行根據(jù)遺囑或法院的裁決向境外收回財(cái)產(chǎn)的業(yè)務(wù)。包括遺產(chǎn)托收、勞工雇傭賠償托收、交通意外賠償托收和意外傷亡賠償托收。功能和特點(diǎn)個(gè)人境外遺產(chǎn)托收可以使無法出境的財(cái)產(chǎn)繼承人或所有人順利地收取境外財(cái)產(chǎn)。委托人委托銀行代其收取其親屬因意外傷亡或去世而獲取的賠償金、各項(xiàng)遺產(chǎn)（款項(xiàng)），由銀行的海外聯(lián)行在當(dāng)?shù)厝珯?quán)辦理收回款項(xiàng)后劃回國內(nèi)委托行。國內(nèi)銀行委托遺產(chǎn)所在地銀行辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，省去代理行、中間行等中間環(huán)節(jié)，方便快捷，且由海外聯(lián)行具有律師資格的專業(yè)人才辦理，經(jīng)驗(yàn)豐富，資信可靠。海外聯(lián)行和國內(nèi)銀行僅收取相對低廉的手續(xù)費(fèi)，省卻了受益人昂貴的律師費(fèi)開支。收益點(diǎn) 增加銀行服務(wù)功能和中間業(yè)務(wù)收入。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)申請人須為當(dāng)?shù)鼐用?。受益人年滿18周歲。遺產(chǎn)（財(cái)產(chǎn)）款托收回后，須存入國內(nèi)委托行定期或活期存折。代理企業(yè)資信評價(jià)業(yè)務(wù)定義代理企業(yè)資信評價(jià)業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受政府或其他金融機(jī)構(gòu)、外資銀行等的委托對企業(yè)的商業(yè)支付能力、管理能力、獲利能力進(jìn)行綜合考評或信用等級評定的業(yè)務(wù)。收益點(diǎn)利用銀行信用和內(nèi)部資源，擴(kuò)大服務(wù)功能，增加中間業(yè)務(wù)收入。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)建立嚴(yán)格科學(xué)的評價(jià)制度，避免錯誤，造成不良影響。代理項(xiàng)目評估定義代理項(xiàng)目評估是指商業(yè)銀行接受外資銀行或其他金融機(jī)構(gòu)及政府的委托對項(xiàng)目提出單位的基本情況、資信狀況、項(xiàng)目概況和建設(shè)背景、建設(shè)條件、產(chǎn)品市場、項(xiàng)目投資與資金來源、項(xiàng)目財(cái)務(wù)收益和社會效益、銀行效益與貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行可行性研究與評估的業(yè)務(wù)。代理證券發(fā)行與買賣業(yè)務(wù)定義代理證券發(fā)行與買賣業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行代替客戶（單位和個(gè)人）進(jìn)行股票和債券的發(fā)行、股票買賣、交割清算、異地清算和還本付息、分紅派息等，并按規(guī)定收取一定的代理手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。有價(jià)證券可分為股票和債券兩大類。債券包括公債、國庫券、金融債券、融資券等。代理基金托管業(yè)務(wù)定義代理基金托管業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受基金管理公司的委托，具體辦理證券、資金的管理及其他有關(guān)的代理業(yè)務(wù)和會計(jì)核算業(yè)務(wù)?；穑ㄍ顿Y基金）是一種由不確定投資者不等額出資匯成一定規(guī)模的信托財(cái)產(chǎn)，交由專家管理，主要投資于股票、債券等各類有價(jià)證券，獲得收益后由投資者按出資比例分享的一種投資工具。投資基金的特征與優(yōu)勢投資基金是一種化零為整、集腋成裘的集合投資方式。具有以下特征：從不確定多數(shù)投資者手中募集資金，設(shè)定基金；基金經(jīng)理人運(yùn)用該基金資產(chǎn)投資于各類有價(jià)證券和其他行業(yè)；為了確定投資的最佳收益目標(biāo)和把投資風(fēng)險(xiǎn)減少取最低程度，基金的管理者往往把集中的資金分散于各種投資對象。視各國的具體情況，投資對象可以分為資本市場上的上市股票與債券，貨幣市場上的短期票據(jù)與銀行同業(yè)拆借，以及金融期貨、黃金、期權(quán)交易、不動產(chǎn)等；將投資收益按出資額的不同分配給投資者；投資基金是專門為眾多的中小投資者設(shè)計(jì)的一種間接投資工具，與其他投資方式相比，具有許多獨(dú)特的優(yōu)勢，投資額較小、費(fèi)用低廉；專家經(jīng)營，省心省事；組合投資，風(fēng)險(xiǎn)分散；種類繁多，方便選擇；買賣方便，流動性強(qiáng)；專人保管，安全性高；經(jīng)營穩(wěn)定，效益長久。收益點(diǎn)提高競爭實(shí)力，增加代理業(yè)務(wù)收入。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)嚴(yán)格執(zhí)行政策法規(guī)，為委托人保密。代理同業(yè)支付結(jié)算業(yè)務(wù)定義代理同業(yè)支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行雙方之間，一方委托另一方辦理其支付結(jié)算業(yè)務(wù)的行為。委托方為被代理行，受委托方為代理行。銀行辦理銀行匯票、匯兌、委托收款、托收承付等支付結(jié)算業(yè)務(wù)，均可以實(shí)行代理。收益點(diǎn)發(fā)揮本行優(yōu)勢，擴(kuò)大業(yè)務(wù)市場份額。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可以經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行，方可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的代理。未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可以經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)和單位，不得辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的代理。支付結(jié)算業(yè)務(wù)的代理，必須遵循平等自愿、互惠互利、長期合作的原則。要遵守法律、法規(guī)和規(guī)章，不得從事不正當(dāng)競爭，不得損害支付結(jié)算當(dāng)事人的合法權(quán)益。代理協(xié)議當(dāng)事人一方因?qū)Ψ竭`反協(xié)議的約定，需要解除代理協(xié)議的，應(yīng)按照《中華人民共和國合同法》的有關(guān)規(guī)定辦理。代理證券法人資金清算業(yè)務(wù)定義法人資金清算是指證券交易所會員以資金法人名義在交易所結(jié)算公司開設(shè)清算頭寸賬戶和清算保證金賬戶，同交易所結(jié)算公司完成其下屬所有營業(yè)部參與證券交易的資金結(jié)算。代理證券法人資金清算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行受證券法人委托，代理該券商在證券交易所統(tǒng)一清算交易資金的業(yè)務(wù)，即代理證券法人通過銀行資金清算系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)算的業(yè)務(wù)。功能實(shí)行法人資金清算后，證券會員下屬所有營業(yè)部都合并到一個(gè)清算頭寸賬戶上，同交易所結(jié)算公司進(jìn)行資金凈額交收。收益點(diǎn)系統(tǒng)性強(qiáng)，資金量大。風(fēng)險(xiǎn)防范要點(diǎn)妥善解決系統(tǒng)結(jié)算與清算的時(shí)間差。第四章 結(jié)算類金融產(chǎn)品匯 兌定義匯兌是銀行按照客戶的要求將一定金額的款項(xiàng)劃給收款人的結(jié)算方式。特點(diǎn)