某證券公司客戶交易結(jié)算資金管理辦法-資料下載頁
2025-05-27 21:10本頁面
【導(dǎo)讀】行、證券公司法人存管銀行、結(jié)算銀行和證券公司主辦存管銀行。轉(zhuǎn)達(dá)到《管理辦法》第二十五條第二款的要求。系統(tǒng)運(yùn)行狀況、時(shí)效性、集中度和安全性程度。證券交易結(jié)算資金存管業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)程。有關(guān)業(yè)務(wù)部門的設(shè)置和人員情況。上一年度經(jīng)審計(jì)年報(bào)。備系統(tǒng)進(jìn)行驗(yàn)收。作出批復(fù)后向社會(huì)公布獲得各類存管業(yè)務(wù)資格的存管銀行名單。構(gòu)提出申請(qǐng)，存管銀行應(yīng)及時(shí)向證監(jiān)會(huì)報(bào)備。案前，該賬戶不得啟用或擅自注銷。及第十一條第二款、第三款規(guī)定再向證監(jiān)會(huì)報(bào)備。其轉(zhuǎn)賬和提現(xiàn)辦法應(yīng)遵守中國人民銀行的有關(guān)規(guī)。應(yīng)向銀行提供該劃款確為按客戶要求辦理的文件。
【正文】 券賬戶的，計(jì)入客戶資金。 （六）證券公司向客戶收取傭金、受托投資管理收入等費(fèi)用，或歸還所挪用的客戶交易結(jié)算資金、計(jì)付利息可以隨時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，但應(yīng)于每月 5 日（逢節(jié)假日順延）向結(jié)算公司報(bào)送上月此類業(yè)務(wù)的數(shù)額，結(jié)算公司按此數(shù)額調(diào)整證券公司清算備付金中的自有資金和客戶資金。 證券公司應(yīng)保證在前款規(guī)定的資金性質(zhì)變更后，其清算備付金賬戶中的客戶資金余額大于零。 （七）《管理辦法》實(shí)施當(dāng)日，結(jié)算公司將證券公司清算備付金中 的自有資金視為零，并以此作為自有資金統(tǒng)計(jì)的期初余額。 四、證券公司挪用客戶交易結(jié)算資金的判斷公式 （一）證券公司挪用客戶交易結(jié)算資金的判斷公式是： 挪用金額 =（代買賣證券款＋受托資金）－（客戶資金銀行存款＋客戶清算備付金存款＋交易保證金 +受托資產(chǎn)） 公式中所指客戶包括經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶和受托投資管理客戶。 當(dāng)公式計(jì)算值 ≤0時(shí)，表明證券公司未挪用客戶交易結(jié)算資金。 當(dāng)公式計(jì)算值＞ 0時(shí)，表明證券公司已挪用客戶交易結(jié)算資金，其挪用金額為公式的計(jì)算值。 （二）證券公司所屬分支機(jī)構(gòu)挪用客戶 交易結(jié)算資金的判斷公式是： 挪用金額 =（分支機(jī)構(gòu)代買賣證券款 +受托資金 +公司其他部門存入的客戶資金）－（客戶資金銀行存款 +受托資產(chǎn) +上存公司總部的客戶資金） 公式中所指客戶包括經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶和受托投資管理客戶。 當(dāng)公司計(jì)算值 ≤0時(shí)，表明證券公司所屬分支機(jī)構(gòu)未挪用客戶交易結(jié)算資金。 當(dāng)公式計(jì)算值＞ 0時(shí)，表明證券公司所屬分支機(jī)構(gòu)已挪用客戶交易結(jié)算資金，其挪用金額為公式的計(jì)算值。 五、其它事宜 （一）證券公司應(yīng)在《管理辦法》實(shí)施前一個(gè)月向證監(jiān)會(huì)和結(jié)算公司備案用于自營業(yè)務(wù)的證券賬戶。 （二）證券公司新增、注銷或變更用于自營業(yè)務(wù)的證券賬戶，應(yīng)及時(shí)向證監(jiān)會(huì)和結(jié)算公司備案。 （三）存管銀行應(yīng)在每年 1月末前向證監(jiān)會(huì)報(bào)送其上一年度的存管業(yè)務(wù)報(bào)告，在６月末前報(bào)送其上一年度經(jīng)審計(jì)的年度報(bào)告。 （四）證券公司及其分支機(jī)構(gòu)在存管銀行存入客戶交易結(jié)算資金前，可向該存管銀行的當(dāng)?shù)厝嗣胥y行監(jiān)管行提出了解其抗風(fēng)險(xiǎn)能力和經(jīng)營業(yè)績(jī)的請(qǐng)求。 （五）證監(jiān)會(huì)將逐步加大對(duì)客戶交易結(jié)算資金賬戶的監(jiān)管力度，適時(shí)推出更為嚴(yán)格的監(jiān)管措施。 二００一年十月八日 版權(quán)所有：中國證券監(jiān)督管理委 員會(huì)
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