【正文】 。　　(2)注冊資本不低于3億元人民幣?！　?3)具有較好的經營業(yè)績，資產質量良好?！　?4)持續(xù)經營3個以上完整的會計年度，公司治理健全，內部監(jiān)控制度完善。　　(5)最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰?！　?6)沒有挪用客戶資產等損害客戶利益的行為?！　?7)沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機構調查，或者正處于整改期間?！　?8)具有良好的社會信譽，最近3年在稅務、工商等行政機關，以及金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機構無不良記錄?！　』鸸芾砉境饕蓶|外的其他股東要求：注冊資本、凈資產應當不低于1億元人民幣，資產質量良好，且具備上述第4項至第8項規(guī)定的條件?！　≈型夂腺Y基金管理公司的境外股東應具備下列條件：(4項，P87)　　(3)實繳資本不少于3億元人民幣的等值可自由兌換貨幣?！　《?、基金管理人的職責　　依據我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人只能由依法設立的基金管理公司擔任。　　基金管理人的具體職責：(12項，P8788)　　(2)要辦理基金備案手續(xù)　　(6)編制中期和年度基金報告　　(7)計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格。　　(8)辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項。　　三、基金管理公司的主要業(yè)務　　(一)證券投資基金業(yè)務　　　　依法募集基金是基金管理公司的一項法定權利，其他任何機構不得從事基金的募集活動?！　　　⊥顿Y管理業(yè)務是基金管理公司最核心的一項業(yè)務。　　　　基金運營事務是基金投資管理與市場營銷工作的后臺保障，它通常包括基金注冊登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業(yè)務?！　?二)受托資產管理業(yè)務(重點)　　2008年1月1日《基金管理公司特定客戶資產管理業(yè)務試點辦法》(重點記憶)?！　』鸸芾砉緸閱我豢蛻艮k理特定資產管理業(yè)務，客戶委托的初始資產不得低于5000萬元人民幣?！　』鸸芾砉旧暾埢緱l件：　(1)凈資產不低于2億元人民幣。在最近一個季度末資產管理規(guī)模不低于200億元人民幣或等值外匯資產。　(2)經營行為規(guī)范，管理證券投資基金2年以上且最近1年內沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或被監(jiān)管機構責令整改，沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機構調查?！　?三)投資咨詢服務　　2006年2月，證監(jiān)會基金部《關于基金管理公司向特定對象提供投資咨詢服務有關問題的通知》?？梢韵騋FII、境內保險公司等機構提供投資咨詢服務。禁止業(yè)務：　　?！　??！　　！　　！　　！　?四)社?；鸸芾砑捌髽I(yè)年金管理業(yè)務　　(五)QDII業(yè)務　　申請人的財務穩(wěn)健，資信良好。　　最近3年沒有受到監(jiān)管機構的重大處罰，沒有重大事項正在接受司法部門、監(jiān)管機構的立案調查?！　∷?、基金管理公司的業(yè)務特點　　基金管理公司在業(yè)務上的特點：　　(1)基金管理公司管理的是投資者的資產，一般并不會投入自己的資產進行負債經營，因此，基金管理公司的經營風險相對具有較高負債的銀行、保險公司等其他金融機構要低得多?！　?2)基金管理公司的收入主要來自以資產規(guī)模為基礎的管理費，因此資產管理規(guī)模的擴大對基金管理公司具有重要的意義?！　?3)投資管理能力是基金管理公司的核心競爭力，因此基金管理公司在經營上更多地體現出一種知識密集型產業(yè)的特色?！　?4)開放式基金要求必須披露上一工作日的份額凈值，而凈值的高低直接關系到投資者的利益，因此，基金管理公司的業(yè)務對時間與準確性的要求很高，任何失誤與遲誤都會造成很大問題。第二節(jié)　基金管理公司機構設置 　　一、專業(yè)委員會　　(一)投資決策委員會　　投資決策委員會是基金管理公司管理基金投資的最高決策機構，是非常設的議事機構，在遵守國家有關法律法規(guī)、條例的前提下，擁有對所管理基金的投資事務的最高決策權。投資決策委員會一般由基金管理公司的總經理、分管投資的副總經理、投資總監(jiān)、研究部經理、投資部經理及其他相關人員擔任，負責決定公司所管理基金的投資計劃、投資策略、投資原則、投資目標、資產分配及投資組合的總體計劃等?！　?二)風險控制委員會　　風險控制委員會也是非常設議事機構，一般由副總經理、監(jiān)察稽核部經理及其他相關人員組成?！　《?、投資管理部門　　(一)投資部　　投資部負責根據投資決策委員會制定的投資原則和計劃進行股票選擇和組合管理，向交易部下達投資指令?！　?二)研究部　　研究部是基金投資運作的支撐部門，主要從事宏觀經濟分析、行業(yè)發(fā)展狀況分析和上市公司投資價值分析。　　(三)交易部　　交易部是基金投資運作的具體執(zhí)行部門，負責組織、制定和執(zhí)行交易計劃。主要職能有：　　(1)執(zhí)行投資部的交易指令，記錄并保存每日投資交易情況?！　?2)保持與各證券交易商的聯系并控制相應的交易額度?！　?3)負責基金交易席位的安排、交易量管理等。目前，有些公司出于更好控制風險的需要，已將該部門劃歸基金運營體系，從而加強了對投研部門的制衡?！　∪?、風險管理部門　　(一)監(jiān)察稽核部　　監(jiān)察稽核部負責對公司進行獨立監(jiān)控，定期向董事會提交分析報告，直接對總經理負責?！　?二)風險管理部　　風險管理部負責對公司運營過程中產生的或潛在的風險進行有效管理。該部門工作主要對公司高級管理層負責，預防風險的存在?！　∷?、市場營銷部門　　(一)市場部　　市場部負責基金產品的設計、募集和客戶服務及持續(xù)營銷等工作。主要職能有：(1)根據基金市場的現狀和未來發(fā)展趨勢以及基金公司內部狀況設計基金產品，并完成相應的法律文件。(2)負責基金營銷工作，包括策劃、推廣、組織、實施等。(3)對客戶提出的申購、贖回要求提供服務，負責公司的公司形象設計以及公共關系的建立、往來與聯系等?！　?二)機構理財部　　為了更好地處理好共同基金與受托資產管理業(yè)務間的利益沖突問題。兩塊業(yè)務須在組織上、業(yè)務上進行適當隔離?！　∥?、基金運營部門　　工作職責包括基金清算和基金會計兩部分?！　』鹎逅闶腔鸱蓊~和資金的交收情況?；饡嬍怯嘘P基金業(yè)務的有關處理。　　六、后臺支持部門(一)行政管理部(二)信息技術部(三)財務部第三節(jié)　基金投資運作管理 　　基金投資管理是基金管理公司的核心業(yè)務，基金管理公司的投資部門具體負責基金的投資管理業(yè)務?！　∫?、投資決策　　(一)投資決策機構　　我國基金管理公司大多在內部設有投資決策委員會，負責指導基金資產的運作，確定基金投資策略和投資組合的原則。主要職責包括：　　(1)制定投資管理相關制度?！　?2)確定基金投資的基本方針、原則、策略及投資限制?！　?3)審定基金資產配置比例或比例范圍?！　?4)確定各基金經理可以自主決定投資的權限?！　?5)審批各基金經理提出的投資額超過自主投資額度的投資項目?！　?6)定期審議基金經理的投資報告，考核基金經理的工作績效?！　?二)投資決策制定　　我國基金管理公司一般的決策程序是：　　?！　⊙芯堪l(fā)展部負責向投資決策委員會和其他投資部門提供研究報告。研究報告包括：宏觀經濟分析報告、行業(yè)分析報告、上市公司分析報告和證券市場行情報告?！　　！　⊥顿Y決策委員會在認真分析研究發(fā)展部提供的研究報告及其投資建議的基礎上，根據現行法律法規(guī)和基金合同的有關規(guī)定，決定基金的總體投資計劃?！　?。　　在投資決策委員會制定的總體投資計劃的基礎上，投資部在研究發(fā)展部的研究報告的支持下，建立備選股票庫，構建投資組合方案等。　　?！　榻档屯顿Y風險，風險控制委員會通過監(jiān)控投資決策實施和執(zhí)行的整個過程，并根據市場價格水平及公司的風險控制政策，提出風險控制建議?！　?三)投資決策實施　　投資決策實施就是由基金經理根據投資決策中規(guī)定的投資對象、投資結構和持倉比例等，在市場上選擇合適的股票、債券和其他有價證券來構建投資組合?！　〗灰讍T的地位和作用也相當重要?；鸾浝硐逻_交易指令后要由交易員負責完成?！　《?、投資研究　　投資研究是基金管理公司進行實際投資的基礎和前提，基金實際投資績效在很大程度上決定于投資研究的水平。研究內容包括：宏觀與策略研究。行業(yè)研究。個股研究?！　∪⑼顿Y交易　　交易是實現基金經理投資指令的最后環(huán)節(jié)。　　各基金管理公司推行首席交易員負責制，嚴格執(zhí)行交易行為準則，對基金經理的交易行為進行約束?！　∷摹⑼顿Y風險控制 三種方式：　　(1)基金管理公司設有風險控制委員會等風險控制機構，負責從整體上控制基金運作中的風險?！　?2)制定內部風險控制制度?！　?3)內部監(jiān)察稽核控制?！　∥?、基金投資管理人員的監(jiān)督管理　　投資管理人員是指在基金管理公司中負責基金投資、研究、交易的人員以及實際履行相應職責的人員。具體包括公司投資決策委員會成員，公司分管投資、研究、交易業(yè)務的高級管理人員，公司投資、研究、交易部門的負責人，基金經理和基金經理助理等?！　∶總€投資管理人員每年接受合規(guī)培訓的時間不少于20小時。公司不得聘用從其他公司離任未滿3個月的基金經理從事投資、研究、交易等相關業(yè)務?；鸾浝砉芾砘鹞礉M1年的，公司不得變更基金經理。　　六、基金從業(yè)人員投資證券投資基金的監(jiān)督管理　　中國證監(jiān)會2007年6月13日發(fā)布《關于基金從業(yè)人員投資證券投資基金有關事宜的通知》?！　≡撏ㄖ?guī)定，基金從業(yè)人員投資基金不得利用內幕信息買賣基金，不得利用職務便利謀取個人利益?；饛臉I(yè)人員不得投資于封閉式基金，持有的開放式基金份額的期限不得少于6個月?！　〈送?，基金從業(yè)人員投資基金應當履行一定的信息披露義務?；鸸芾砉緫斣诨鸷贤Ч?、上市交易公告書及相關基金半年度報告和年度報告中披露本公司基金從業(yè)人員持有基金份額的總量及所占比例。 第四節(jié)　基金管理公司治理結構與內部控制 　　一、基金管理公司的治理結構　　(一)總體要求　　我國基金管理公司全是有限責任公司，它們必須滿足《中華人民共和國公司法》中所有對有限責任公司公司治理結構的規(guī)定。建立組織機構健全、職責劃分清晰、制衡監(jiān)督有效、激勵約束合理的治理結構，保持公司規(guī)范運作，維護基金份額持有人的利益。　　(二)基金管理公司治理方面的基本原則　74 / 74?！　　！　　！　　！　　！　?。　　。　　、透明原則?！　?。　　。　　(三)獨立董事制度　　基金管理公司應當建立健全獨立董事制度。獨立董事人數不得少于3人，且不得少于董事會人數的1/3。　　董事會審議下列事項應當經過2/3以上的獨立董事通過：　　(1)公司及基金投資運作中的重大關聯交易?！　?2)公司和基金審計事務，聘請或者更換會計師事務所。　　(3)公司管理的基金的半年度報告和年度報告。　　(4)法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他事項?！　?四)督察長制度　　督察長由董事會聘任。對董事會負責，對公司經營運作的合法、合規(guī)性進行監(jiān)察和稽核。由總經理提名，由董事長聘任，并應當經全體獨立董事同意?！　《讲扉L發(fā)現公司存在重大風險或者有違法違規(guī)行為，應當告知總經理和其他有關高級管理人員，并向董事會、中國證監(jiān)會和公司所在地中國證監(jiān)會派出機構報告?！　《?、公司內部控制　　(一)內部控制的概念　　基金管理公司內部控制包括：內部控制機制、內部控制制度?！　炔靠刂茩C制是指公司的內部組織結構及其相互之間的運作制約關系。內部控制制度是指公司為防范金融風險，保護資產的安全與完整，促進各項經營活動的有效實施而制定的各種業(yè)務操作程序、管理與控制措施的總稱。　　公司內部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律。二是部門各級主管的檢查監(jiān)督。三是公司總經理及其領導的監(jiān)察稽核部對各部門和各項業(yè)務的監(jiān)督控制。四是董事會領導下的審計委員會和督察長的檢查、監(jiān)督、控制和指導?！　」緝炔靠刂浦贫扔蓛炔靠刂拼缶V、基本管理制度、部門業(yè)務規(guī)章、業(yè)務操作手冊等部分組成?！　　　?1)健全性原則(2)有效性原則(3)獨立性原則(4)相互制約原則(5)成本效益原則　　　　(1)合法、合規(guī)性原則(2)全面性原則(3)審慎性原則(4)適時性原則　　(三)內部控制的基本要求　　、相互制約的原則。、嚴格的崗位分離制度?！　?。　　?！　　！　??！　★L險管理系統(tǒng)包括兩方面內容：一是公司主要業(yè)務的風險評估和監(jiān)測辦法、重要部門風險指標考核體系以及業(yè)務人員的道德風險防范系統(tǒng)等。二是公司靈活有效的應急、應變措施和危機處理機制。　　(四)內部控制的主要內容　　　　研究業(yè)務控制主要內容(5點)?！　⊥顿Y決策業(yè)務控制主要內容(5點)。　　基金交易業(yè)務控制主要內容包括： (8點)　　(1)基金交易應實行集中交易制度，基金經理不得直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易。　　(5)公司應當建立完善的交易記錄制度，每日投資組合列表等應當及時核對并存檔保管?！　?8)公司應當建立嚴格有效的制度，防止不正當關聯交易損害基金持有人利益。　　　　公司應當按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會有關規(guī)定，建立完善的信息披露制度，保證公開披露的信息真實、準確、完整、及時。公司掌握內幕信息的人員在信息公開披露前不得泄露其內容?！　　　⌒畔⒓夹g系統(tǒng)設計、軟件開發(fā)等技術人員不得介入實際的業(yè)務操作?！　祿旌筒僮飨到y(tǒng)的密碼口令應當分別由不同人員保管?！　〗㈦娮有畔祿募磿r保存和備份制度，重要數據應當異地備份并且長期保存?！　　　」緫斆鞔_職責劃分，在崗位分工的基礎上明確各會計崗位職責，嚴禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程?！　』饡嫼怂銘敧毩⒂诠緯嫼怂?。主要包括8項：　　(1)公司應當建立憑證制度?！　?2)公司應當建立賬務組織和賬務處理體系?！　?3)公司應當建立復核制度?！　?4)公司應當采取合理的估值方法和科學的估值程序。　　(5)公司應當規(guī)范基金清算交割工作?！　?6)公司應當建立嚴格的成本控制和業(yè)績考核制度。　　(7)公司