新巴塞爾協(xié)議與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理-資料下載頁
2025-05-27 18:43本頁面
【正文】 敞口計(jì)量還是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法，必須來自于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，與內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)相契合。（四）夯實(shí)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，規(guī)范信息披露對于風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)而言，所涵蓋的面不僅是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，而且還包括定性數(shù)據(jù)。歷史數(shù)據(jù)清洗和整合是內(nèi)部評級(jí)體系開發(fā)建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。數(shù)據(jù)質(zhì)量的優(yōu)劣直接影響內(nèi)部評級(jí)的可靠性和可信性，為此做好數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)工作將是后續(xù)工作順利開展的關(guān)鍵所在。應(yīng)該說，新巴塞爾協(xié)議的實(shí)施為我國銀行業(yè)統(tǒng)一全行數(shù)據(jù)定義、明確數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，建立廣覆蓋、長跨度、高質(zhì)量、運(yùn)行高效和管理規(guī)范的數(shù)據(jù)管理體系創(chuàng)造了一個(gè)良好的契機(jī)。為此，我們應(yīng)該抓住這一契機(jī)，一方面認(rèn)真開展數(shù)據(jù)挖掘和數(shù)據(jù)清洗，擴(kuò)展數(shù)據(jù)的歷史跨度和覆蓋范圍，避免風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型成為“空中樓閣”；另一方面建立點(diǎn)到點(diǎn)的數(shù)據(jù)管理流程及集中統(tǒng)一的數(shù)據(jù)倉庫和專業(yè)化高效率的數(shù)據(jù)集市。在數(shù)據(jù)建模時(shí)兼顧協(xié)議與銀行的具體要求，可以適當(dāng)采用成熟的數(shù)據(jù)模型作為基礎(chǔ)，針對銀行現(xiàn)狀進(jìn)行定制，快速準(zhǔn)確的完成建模工作；在完成了邏輯數(shù)據(jù)模型的建立之后，為能提供盡可能詳細(xì)的差距分析報(bào)告，銀行需要通過建立數(shù)據(jù)評估模板深入到數(shù)據(jù)字段一級(jí)進(jìn)行全面的分析；在新資本協(xié)議項(xiàng)目實(shí)施過程中，通過初期的數(shù)據(jù)差距分析，可以從數(shù)據(jù)層面對銀行風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，幫助銀行提高綜合管理的預(yù)測能力，然后重新設(shè)計(jì)前段流程，保證整個(gè)業(yè)務(wù)流程中能夠收集和處理必要的數(shù)據(jù)；同時(shí)借鑒具有實(shí)施經(jīng)驗(yàn)公司的成熟模型，進(jìn)行差距分析并制定統(tǒng)一的改進(jìn)計(jì)劃，是實(shí)施新資本協(xié)議的捷徑，避免以后反復(fù)對數(shù)據(jù)模型進(jìn)行修正。與此同時(shí)，注重信息披露的規(guī)范性，逐步統(tǒng)一業(yè)界的規(guī)范要求，在格式和內(nèi)容做到統(tǒng)一，并使之符合新協(xié)議所要求的及時(shí)、可靠、全面、準(zhǔn)確的信息披露標(biāo)準(zhǔn)。（五）注重金融創(chuàng)新，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控金融創(chuàng)新給金融業(yè)帶了高速發(fā)展，同時(shí)也埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。相對于全球市場，國內(nèi)銀行由于處于相對穩(wěn)定和封閉的金融環(huán)境，以及面對相對有限的金融產(chǎn)品的選擇，其承受的市場風(fēng)險(xiǎn)壓力比信貸和操作風(fēng)險(xiǎn)為弱。然而伴隨著國內(nèi)利率、匯率逐步自由化的步伐，原來并不突出的市場風(fēng)險(xiǎn)的重要性將會(huì)逐步放大。從壓力測試的概念看，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型只能處理正常市場條件下的損益情況，而壓力測試則可以彌補(bǔ)不足，對市場極端情況的損益狀況進(jìn)行模擬。為此，應(yīng)當(dāng)未雨綢繆，積極設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理工具，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)管理與追蹤，并將壓力測試作為一種重要手段應(yīng)用于日常的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。今年1月，巴塞爾委員會(huì)公布了《穩(wěn)健的壓力測試實(shí)踐和監(jiān)管原則》征求意見稿。該文件是巴塞爾委員會(huì)首次發(fā)布的專門的壓力測試監(jiān)管文件，系統(tǒng)、全面地闡述了對銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的壓力測試要求。在某種程度上說，該文件是針對本次金融危機(jī)而對新協(xié)議的補(bǔ)充和完善。文件要求銀行開展覆蓋全行范圍內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)和各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的壓力測試，提供一個(gè)全行全面風(fēng)險(xiǎn)的整體法人的情況，以便促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制，彌補(bǔ)其他風(fēng)險(xiǎn)管理工具的不足。文件認(rèn)為，壓力測試應(yīng)成為銀行治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)文化的有機(jī)組成部分，壓力測試相關(guān)分析結(jié)果需要應(yīng)用于管理層決策，包括董事會(huì)和高管層作出的戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)決策，文件特別強(qiáng)調(diào)董事會(huì)和高管層參與對壓力測試的有效實(shí)施至關(guān)重要。為此在監(jiān)管層面，對我國銀行業(yè)提出壓力測試的要求，在制度上保障、規(guī)范壓力測試體系的開展與運(yùn)作。而我國銀行業(yè)應(yīng)該根據(jù)各行業(yè)務(wù)發(fā)展情況和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，制定各行的壓力測試方案，搭建了全面壓力測試體系的初步的制度框架。從我國市場風(fēng)險(xiǎn)的管理情況看，主要參考了香港金管局的監(jiān)管體系。其中，建行在市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面處于國內(nèi)領(lǐng)先地位，目前已經(jīng)根據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策，初步擬定了市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系?；窘⒘孙L(fēng)險(xiǎn)垂直管理體系、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型（VaR）體系、情景分析和壓力測試體系、模型回溯檢驗(yàn)體系等。我國銀行業(yè)在建立市場市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系的基礎(chǔ)上，應(yīng)努力實(shí)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)管理全球化（Global Financial Market）；進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)偏好、理清職責(zé)，明確市場風(fēng)險(xiǎn)管理在金融市場業(yè)務(wù)交易流程中的切入點(diǎn)；進(jìn)一步加強(qiáng)組合管理，加強(qiáng)模型建設(shè)，完善相應(yīng)制度流程。從而在市場風(fēng)險(xiǎn)管理取得突破。引文注釋：（注1）巴曙松：《新巴塞爾協(xié)議引爆銀行大變革》， （注2）劉明康：《中國銀監(jiān)會(huì)對新巴塞爾資本協(xié)議的意見和建議》，《國際金融報(bào)》，2003年8月1日第五版。（注3）巴曙松：《巴塞爾〈新資本協(xié)議〉下中國銀行業(yè)面臨九大挑戰(zhàn)》，參考文獻(xiàn)：1．陳四清：《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理通論》，中國金融出版社，2006年8月第1版。2．顧京圃：《中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理》，中國金融出版社，2006年9月第1版。3．周瑋、楊兵兵：《Basel II在中資銀行的實(shí)踐》，中國人民大學(xué)出版社，2006年7月第1版。4．韓軍：《現(xiàn)代商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)務(wù)》，中國金融出版社，2006年7月第1版。5．巴曙松：《新巴塞爾協(xié)議引爆銀行大變革》，6．巴曙松：《巴塞爾〈新資本協(xié)議〉下中國銀行業(yè)面臨九大挑戰(zhàn)》，7．劉明康：《中國銀監(jiān)會(huì)對新巴塞爾資本協(xié)議的意見和建議》，《國際金融報(bào)》，2003年8月1日第五版。14 /
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1