【正文】 （3）環(huán)保措施費用本項目環(huán)保費用共計：20萬元，用于建設廢液收集池和購置處理設備。（二）安全保護方案消防安全保護方案本項目所涉及的裝配和機械加工廠房不存放任何易燃易爆物品。裝配和機械加工廠房生產(chǎn)火災危險性屬丁、戊類。裝配和機械加工廠房為二級耐火等級的建筑物。防火方案：裝配廠房占地面積5670m2，單層，建筑高度21m，屋頂為鋼屋架涂防火涂料。廠房內(nèi)最多停留人數(shù)為150人，有6個出入口與外部相連。廠房屋面按照第三類防雷建筑考慮，利用建筑物中的金屬構件和鋼筋混凝土構件（包括基礎）中的鋼筋作為防雷裝置中的接閃器、引下線和接地裝置。機械加工廠房占地面積11240m2，單層，屋頂為鋼屋架涂防火涂料。廠房內(nèi)最多停留人數(shù)為250人，有11個出入口與外部相連。廠房屋面按照第三類防雷建筑考慮，利用建筑物中的金屬構件和鋼筋混凝土構件（包括基礎）中的鋼筋作為防雷裝置中的接閃器、引下線和接地裝置。消防水量：室內(nèi)10l/s，室外35l/s，消防延續(xù)為2h?？照{(diào)系統(tǒng)送、回風總管設70℃熔斷防火閥，當發(fā)生火災時防火閥關閉，同時關閉其聯(lián)鎖的送風機。變電所采用干式變壓器比油浸式變壓器減少了火災危險性。（三）節(jié)能措施項目新增能耗本項目新增能耗如下：表8—1 新建項目能耗表序號能耗工質名 稱本項目新增能耗實物折合系數(shù)折標煤（t）1電（）1042壓縮空氣（m3）1043新鮮水（t）7724機油（t）30合計本項目每萬元產(chǎn)值能耗為：（標煤）主要節(jié)能措施（1）工藝1）本項目機械加工廠房采用的全部為加工中心和數(shù)控機床，其生產(chǎn)效率高于普通機床4～5倍，因此能耗遠低于普通機床。2）通過本項目將全部外協(xié)的機械加工部分集中起來，節(jié)省了往返運輸?shù)哪芎?。?）節(jié)電1）變電所高、低壓側均安裝積算和量度儀表，以精確控制用電情況和了解變壓器空載損耗。2）采用高光效新型鹵素氣體光源作為機械加工廠房照明，以節(jié)電。（3）節(jié)水1）機械加工廠房給水進口安裝水表計量。2）采用較高檔次的衛(wèi)生潔具，以杜絕滲漏。（4）其它1）所有空調(diào)器均選用高效、低噪型，轉速低、功率小的設備。2）機械加工廠房屋面排風采用無動力自排式風機進行全面換氣。（四）職業(yè)安全衛(wèi)生防護措施生產(chǎn)過程中的主要危險和危害（1）機械運動裝置機械運動裝置主要是加工機床的電機和機械運動部分以及起重機的往返、吊裝。這些運動部分均有可能對人造成傷害。（2）電氣線路和元器件所有帶電設備和線路均有可能給人身造成觸電傷害。雷擊和落雷也可能對人體造成靜電傷害。（3）金屬粉塵如果長期接觸機械加工產(chǎn)生的粉塵會對工人健康產(chǎn)生極為不良的影響。可能得矽肺等職業(yè)病。（4）暑熱夏季的高溫暑熱，會造成工人中暑等病癥，并會大幅度降低工作效率，這在廣東地區(qū)尤為突出。防護措施方案（1）采用先進的技術和設備1）本項目工藝上選用的全部是先進的加工中心和數(shù)控車床，其所有傳動部分均被有效封閉，保障了操作工人的安全。2）為減少鑄件在切削過程中產(chǎn)生的金屬粉塵對工人的不良影響，相應設備上均安裝袋式除塵器。同時，機械加工廠房全面換氣通風，將粉塵的影響降低到最低點。3）選用在運動過程中帶有聲光報警裝置的吊車。讓工人注意。（2）配套防護措施1）建筑物均安裝可靠的接地裝置，除作為防雷基地系統(tǒng)外，也可以作為設備安全接地的系統(tǒng)。2）所有設備均安裝有接地線。3）機械加工廠房采用密集型母線供電，吊車用的滑觸線采用防護式滑觸線，代替角鋼滑觸線。保證了動力供電安全。4）夏季車間內(nèi)采用工業(yè)用風扇和壁扇進行防暑降溫。5）廠房內(nèi)鋼梯和吊車檢修用鋼梯均設有扶手或護籠。九、企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓（一） 企業(yè)組織機構的設置企業(yè)組織機構簡況見圖9－1；圖9－1 科達公司企業(yè)組織架構股東會董事會總經(jīng)理監(jiān)事會總經(jīng)理辦公室營銷中心技術研究開發(fā)中心市場推廣部工程技術部市場服務部技術檔案室工藝部新產(chǎn)品試制部開發(fā)設計部生產(chǎn)制造部財務管理部品質管理部進出口部駐外辦事處壓機總裝車間拋光線總裝車間精加工車間大件機加工車間設備試驗中心（二）勞動定員及工資勞動定員按工時計算本項目所需生產(chǎn)工人為234人、輔助人員48人（包括售后服務人員）、工程技術人員28人（含售后服務工程師及數(shù)控機床編程工程師）、管理人員41人（含質檢人員及銷售人員）。其中原有職工51人，新增300人。職工來源新增人員主要來源如下：（1）技術人員和管理人員主要來自各有關高等學校和?？茖W校的畢業(yè)生以及從其他地區(qū)和部門調(diào)入；（2）生產(chǎn)工人主要通過勞動部門推薦，經(jīng)企業(yè)考試后錄用，有一定經(jīng)驗的技術工人可由其他地區(qū)和部門調(diào)入；（3）部分輔助人員和勤雜服務人員由企業(yè)自行招錄。工資和補貼工人實行計時工資制，按8元/小時計算，達產(chǎn)年本項目人員工資總額為1108萬元。（三）人員培訓培訓目標本項目產(chǎn)品屬光、機、電、液、氣一體化的高科技產(chǎn)品，生產(chǎn)使用的機加工設備及檢測設備多數(shù)是高精度產(chǎn)品，因此必須對人員進行嚴格培訓，所有從事壓機生產(chǎn)的職工應達到如下要求：（1）掌握崗位要求的技能，遵守本崗位操作規(guī)程；（2）有較高的質量意識和創(chuàng)新意識；（3）自覺遵守公司規(guī)章制度，敬業(yè)愛崗；（4）了解產(chǎn)品有關的技術要求；（5）熟悉產(chǎn)品的工藝流程；（6）懂得勞動安全環(huán)保衛(wèi)生常識。培訓對象培訓對象主要為本項目新增人員，以及與本項目有關的其他人員。培訓計劃人員培訓由公司人力資源部負責。對新進員工采取集中培訓，項目投資到位后，便開始對新招技術工人進行培訓，隨后采用跟班方式準上崗實習，然后再集中授課，使項目達到預定生產(chǎn)規(guī)模時，各崗位人員能獨立上崗工作。培訓費用為了滿足培訓要求，本項目中含有30萬元培訓費。十、項目實施計劃項目實施計劃見表10－1；表10－1 項目實施計劃序號項 目2000年2001年891011121234567891011121可行性研究報告審批2初步設計編制及審批3施工圖設計4設備訂貨5土建施工序號項 目2001年2002年891011121234567891011126設備安裝調(diào)試7試車投產(chǎn)8項目驗收十一、投資估算和資金籌措（一）總投資估算投資范圍順德市科達陶瓷機械有限公司高噸位系列壓機技術改造項目投資范圍包括新建廠房、倉庫和辦公用房，購置工藝設備、公用設備、計算機設備、計量儀器、生產(chǎn)用車輛和工具器具及生產(chǎn)家具，完善廠區(qū)道路、綠化等的建筑工程費、設備購置費，并考慮相應的勘察設計費、工程監(jiān)理費、工程保險費、建設單位管理費、臨時設施費、電力增容費、辦公及生活家具購置費、生產(chǎn)準備費、職工培訓費、聯(lián)合試運轉費、預備費等其他費用；以及生產(chǎn)規(guī)模擴大所需增加的流動資金。投資估算方法 建筑工程投資根據(jù)建筑物結構類型和當?shù)赝惤ㄖ镌靸r水平估算； 設備購置費根據(jù)設備出廠價估算； 設備運雜、安裝、基礎費按照原機械部概算指標計算； 各項其他費用按照原機械部概算指標計算，電力增容費按照電力增容1500kVA、增容費600元/kVA估算； 基本預備費按照以上費用之和的15％計算，漲價預備費根據(jù)國家計委“計投資”1340號文件的規(guī)定取0；建設項目所需投資 本項目建設投資14000萬元，其中建筑工程費1969萬元，％，設備購置費9116萬元，％，設備安裝工程費366萬元，％，其它費用2549萬元，％。 建設投資估算情況詳見表111。流動資金估算 流動資金需要量按詳細估算法估算。 本項目達產(chǎn)年共需流動資金6000萬元，利用企業(yè)原有流動資金400萬元，有項目增量流動資金5600萬元。 流動資金估算情況詳見表112。（二）資金籌措各年所需資金及來源如下： 本項目利用企業(yè)原有固定資產(chǎn)原值4431萬元，凈值1328萬元。項目建設投資14000萬元，項目建設投資資金來源全部為企業(yè)自籌。本項目達產(chǎn)年共需流動資金6000萬元，其中利用企業(yè)原有流動資金400萬元，新增流動資金5600萬元，鋪底流動資金2000萬元；新增流動資金來源全部為企業(yè)自籌。 本項目資本金為項目建設投資和鋪底流動資金之和的30％，計3200萬元，符合國務院國發(fā)（1996）35號文件的規(guī)定。 項目各年投資計劃與資金籌措情況詳見表113。85十二、經(jīng)濟分析本項目采用“有無法”進行經(jīng)濟分析，企業(yè)此次進行技術改造稱為“有項目”，不進行改造稱為“無項目”，“有項目”減“無項目”即為增量。（一）財務預測基本數(shù)據(jù)（1）生產(chǎn)綱領 本項目生產(chǎn)綱領詳見前文生產(chǎn)綱領表。 各年產(chǎn)量計劃及銷售收入情況詳見表121。（2）實施進度和項目計算期 項目計算期15年，從第二年開始形成新增生產(chǎn)能力，第四年達到設計生產(chǎn)能力。（3）人員及工資 企業(yè)陶瓷機械生產(chǎn)部分原有員工51人，本次技術改造增加300人；企業(yè)生產(chǎn)人員工資按其工時定額和8元/小時的工資率計算，另計14％的福利費，管理、銷售及其他人員工資計入管理費用和銷售費用。財務計算和評價（1）總成本費用估算 外購原材料與外購動力及外協(xié)加工費按照企業(yè)實際消耗水平和預計情況進行估算。 固定資產(chǎn)折舊按直線折舊法計算， 利用原有固定自籌折舊率取5％，新增固定資產(chǎn)中房屋、％，％；無形及遞延資產(chǎn)攤銷年限取10年。 制造費用、管理費用、銷售費用根據(jù)企業(yè)目前實際情況和改造后預測水平估算。 經(jīng)測算，達產(chǎn)后正常年總成本費用23021萬元，經(jīng)營成本21973萬元，其中增量總成本費用21490萬元，增量經(jīng)營成本20541萬元。 固定資產(chǎn)折舊與無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算情況詳見表122，總成本費用估算情況詳見表123。 （2）銷售收入和銷售稅金及附加 根據(jù)各年銷售計劃和銷售價格計算本項目各年銷售收入。經(jīng)過計算，達產(chǎn)年有項目銷售收入30300萬元，增量銷售收入28620萬元。 銷售稅金中增值稅稅率為17％，城市建設維護稅和教育費附加分別為增值稅的1％和3％。經(jīng)計算，達產(chǎn)年銷售稅金及附加為2307萬元。增量銷售稅金及附加2184萬元。 銷售收入和銷售稅金及附加估算情況詳見表121。（3）利潤及分配 銷售收入扣除銷售稅金附加和總成本費用后即為利潤總額，有項目達產(chǎn)后正常年利潤總額7190萬元，增量達產(chǎn)后正常年利潤總額7046萬元；因本企業(yè)為高新技術企業(yè)，其所得稅稅率為15％，稅后利潤提取15％的盈余公積金及公益金，其余為未分配利潤。本項目損益表詳見表124。（二）財務分析財務盈利能力分析（1）投資利潤率和投資利稅率 投資利潤率和投資利稅率是反映項目財務盈利能力的兩項指標，它們是正常年利潤總額和利稅總額與項目總投資之比。 增量利潤總額 增量投資利潤率=100％ 項目總投資 7046 =100％ 14000+5600 = ％ 增量利稅總額 增量投資利稅率=100％ 項目總投資 7046+2184 =100％ 14000+5600 = ％ 項目增量總投資=項目建設投資+新增流動資金 =14000+5600= 19