【正文】 業(yè)銀 行四個月以上 20% 8% % %其它金融機構 100% 8% 8% 8%其它 資產(chǎn) 應 收款、固定 資產(chǎn) 、在建工程 100% 8% 8% 8%12%從系數(shù)設置看，資產(chǎn)類別、風險權重、監(jiān)管資本要求、經(jīng)濟資本要求之間具有對應關系 經(jīng)濟資本管理與資本充足率管理1. 概念： 一定的期限：期限越長、風險越大，經(jīng)濟資本越大； 一定的置信水平：置信水平越高，越嚴格，經(jīng)濟資本越大 非預期損失：非預期，但可以計量，非線性關系 需要的資本：不是實在的資源，而是對資源的需求，虛擬性 經(jīng)濟資本原理2. 功能： 支持風險業(yè)務、價值創(chuàng)造評價（資源配置、客戶管理、定價管理等） 預算口徑經(jīng)濟資本：簡單相加，用于限額管理 考核口徑經(jīng)濟資本：加入相關性，用于經(jīng)濟資本回報率、經(jīng)濟增加值計算3. 計量方法：低 級 階 段 中 級 階 段高 級 階 段p 信用風險：基于監(jiān)管資本要求，進行微調p 市場風險：同上p 操作風險：同上p 其他風險：不考慮p 相關性處理：不考慮，或簡化處理p 視技術水平各有不同p 信用風險：利用 PD、 LGD、 EAD、 M、 ρ 等風險參數(shù)，模擬損失情況，確定損失分布后選取置信區(qū)間，進行計量p 市場風險： VaRp 操作風險：類似于 AMAp 其他風險：評估確定p 相關性處理：方差 協(xié)方差、模擬 信用風險經(jīng)濟資本計量（一） 1. 信用風險經(jīng)濟資本： 信貸類、非信貸類、表外業(yè)務類、 OTC衍生品、銀行賬戶債券資產(chǎn) 2. 計量基本公式： 經(jīng)濟資本占用 =計量基數(shù) 經(jīng)濟資本系數(shù) 3. 計量基數(shù)的確定： 一般法人正常貸款、個人正常貸款 計量基數(shù)均用貸款余額； 透支、貼現(xiàn) 計量基數(shù)為賬面余額； 國際貿易融資和進（出）扣押匯 計量基數(shù)等于賬面額減去保證金后的差額； 不良貸款計量 基數(shù)為 Max[(貸款余額 減值準備 )， 0] ； 表外業(yè)務 計量基數(shù)為應收凈額減去保證金后的余額； 非信貸業(yè)務（不含投資） 使用余額減去提取的減值準備、折舊或損失準備后的凈額； 銀行賬戶債權資產(chǎn) 使用資產(chǎn)賬面價值減去減值準備后的凈額； OTC衍生品 使用以下三部分的匯總值：按市價計算的數(shù)值為正的重置成本；根據(jù)剩余期限和掛鉤資產(chǎn)分類，用賬面名義本金乘以固定系數(shù)得到的 addon值；通過綜合法測算的抵押品對風險暴露的降低。匯總值為負的，計量基數(shù)取 0。 A銀行經(jīng)濟資本計量方案 信用風險經(jīng)濟資本計量（二） 4. 經(jīng)濟資本系數(shù)的設定： 個人正常貸款 ：按業(yè)務品種分類設定為常數(shù)，最低個人住房貸款 %，最高個人助學及其他 12%； 境外法人正常貸款 ：根據(jù)境外分行法人客戶外部評級和貸款剩余期限確定，分類設定為常數(shù)。由境 內分行作為擔保人的境外分行法人客戶經(jīng)濟資本系數(shù)在原系數(shù)上減少 2％，但扣減后不得低于 0％。 境內免評級及無評級法人客戶： 經(jīng)濟資本基準系數(shù)（常數(shù)） (LGD/45%)。 信用卡透支、貼現(xiàn)（含轉貼現(xiàn)）、貿易融資、進出口押匯 的經(jīng)濟資本系數(shù)設定為常數(shù)； 不良貸款 設定為 12%； 表外類 按業(yè)務品種分類設定為常數(shù)； 非信貸類 按資產(chǎn)種類分類設定為常數(shù)； OTC衍生品、銀行賬戶債券資產(chǎn) 分類設定為常數(shù)； 境內法人正常貸款經(jīng)濟資本占用 =貸款余額 f（ 違約概率，違約損失率，貸款剩余期限 ） — 超額撥備 超額撥備 =撥備 — 理論撥備 理論撥備 =貸款余額 PDLGD涉及市場風險經(jīng)濟資本計量的基本知識 1. 市場風險分四類：利率風險、匯率風險、商品價格風險、股票價格風險 2. 資產(chǎn)分類：交易賬戶、銀行賬戶 3. 主要交易產(chǎn)品：即期、遠期、期貨、互換、期權 信用風險經(jīng)濟資本計量（三） R為相關性， b為期限調整值，均為 PD的減函數(shù)。 f(PD,LGD,M)是 PD、 M的減函數(shù)，是 LGD的增函數(shù)，即違約概率越大或剩余期限越長，經(jīng)濟資本系數(shù)越高，單位貸款消耗資本越快；違約損失率越低，經(jīng)濟資本系數(shù)越低，單位貸款消耗資本越慢。 LGD的確定 ：以合格金融質押品（包括匯票、支票、本票、國家債券、金融債券、其他債券、存款單、可轉讓的股份、股票等）作為風險緩釋的違約損失率為 0%，房地產(chǎn)及土地使用權抵押對應的違約損失率為 35%，機器設備、交通工具、備用信用證、保函等其他抵質押方式對應的違約損失率為40%，信用貸款違約損失率為 45%，以混合方式設定抵押的 ，違約損失率根據(jù)抵押品對貸款的覆蓋程度進行加權平均計算而得 。 境內法人正常貸款經(jīng)濟資本系數(shù) =f（ 違約概率，違約損失率，貸款剩余期限 ） =經(jīng)濟資本基準系數(shù) 個人住房 貸 款 %個人商用房 貸 款 %個人汽 車貸 款 %個人 綜 合消 費貸 款 %個人其他消 費貸 款 %個人助學 貸 款 %個人生 產(chǎn)經(jīng)營貸 款 %個人 綜 合授信 貸 款 %個人 質 押 貸 款 %三 農(nóng) 個人 貸 款 %其他個人 貸 款 %剩余期限信用等 級 1年以內 12年（含） 23年（含） 34年（含） 45年（含） 56年（含） 9年以上免 評級 % % % % % % % 無 評級 % % % % % % %貸 款剩余期限 M估 計值 貸 款剩余期限 M估 計值1 1 6 2 7 3 8 4 9 5 9年以上 貸款久期（ M）的取值 操作風險經(jīng)濟資本計量（一） 1. 操作風險經(jīng)濟資本占用 =操作風險經(jīng)濟資本基數(shù) 其調整系數(shù) 2. 操作風險經(jīng)濟資本基數(shù)確定步驟： ① 建立子科目與九個業(yè)務條線的對應關系，分別求各業(yè)務條線總收入； ② 操作風險經(jīng)濟資本計量過程值 =∑各條線業(yè)務總收入 ?系數(shù) ③ 當期年末操作風險經(jīng)濟資本基數(shù) =前 3年計量過程值的平均值 當期各月經(jīng)濟資本基數(shù) =前三年計量過程值的平均值 +當期各月份過程值 前三年當期各月份過程值 /3。若某年某月計量過程值為負，調整為 0。 β系數(shù)表9個 業(yè)務 條 線 β 系數(shù)公司金融 18%交易和 銷 售 18%零售 銀 行 業(yè)務 12%商 業(yè)銀 行 業(yè)務 15%支付和清算 18%代理服 務 15%資產(chǎn) 管理 12%零售 經(jīng)紀 12%其他 18%基數(shù)計算公式：K(T,i) = K(T,0) + △ K(T,i) 操作風險經(jīng)濟資本計量（二） 3. 調整 系數(shù)的確定： ① 2022年版： 操作風險管理水平評分 =基本評分 +輔助評分 +風險指標評分 基本評分 =前 3年內控評價平均得分 50% 輔助評分 =操作風險信息管理系統(tǒng)報告打分 30% 風險指標評分指對經(jīng)濟案件、重要信息系統(tǒng)累計中斷時間、自辦業(yè)務筆數(shù)和重要崗位（支 行行長、 網(wǎng)點負責人和會計主管）超規(guī)定年限連續(xù)任職人數(shù)占比等指標進行定期評分（ ORMS 系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)），占 20%。 ② 確定調整系數(shù)： x為操作風險管理評分， y為操作風險經(jīng)濟資本調整系數(shù) 1. 加入相關性后，整體經(jīng)濟資本為：EC表示經(jīng)濟資本占用；下標 c、 m、 o分別表示信用、市場和操作風險； ρ 表示相關系數(shù) （風險分散后，承受的風險總量下降） 2. 境外分行和總行內設機構的考核口徑經(jīng)濟資本 3. 境內分支行的考核口徑經(jīng)濟資本 ki=(ECci+ ECmi+ ECoi)/（ ECc’+ ECm’+ ECo’) ECi=EC’ ki k表示權重；下標 i表示某分支行 。上標 ’表示扣除總行內設機構及境外分行的經(jīng)濟資本占用 經(jīng)濟資本相關性處理（考核口徑經(jīng)濟資本的由來）分支機構考核口徑經(jīng)濟資本的簡便計算： 考核口徑 EC=預算口徑 EC 全國考核口徑 EC/全國預算口徑 EC資本管理制度年度資本管理計劃資本充足率管理辦法賬面資本管理辦法經(jīng)濟資本管理辦法年度資本管理政策資本充足率計算規(guī)則資本管理系統(tǒng)操作規(guī)程經(jīng)濟資本監(jiān)測辦法經(jīng)濟資本評價辦法三農(nóng)金融部資本管理辦法第一個層次 《 資本管理制度 》 是資本管理的綱領性文件，注重原則性、穩(wěn)定性和權威性。第二個層次 《 資本充足率管理辦法 》 等是根據(jù)制度對資本管理的主要方面制定規(guī)則，是細化、具體化的過程，注重前瞻性和靈活性。第三個層次是針對各項管理職能和某類業(yè)務制定的具體政策、計劃、方案和指引，是資本管理要求在經(jīng)營管理中得以貫徹的保障。 資本管理制度體系 p基本框架216。經(jīng)濟資本配置覆蓋到全面風險從信用風險擴展到全面風險216。經(jīng)濟資本配置擴展到多個維度從分行到總行經(jīng)營性部門從一級分行到二級分行和支行三農(nóng)縣域單獨配置條件具備后將對產(chǎn)品、客戶、甚至客戶經(jīng)理進行配置 經(jīng)濟資本供給經(jīng)濟資本配置信用風險市場風險 操作風險其它風險經(jīng)濟資本緩沖下達限額總行預留機構 部門 產(chǎn)品 客戶 崗位縣域 資本投資 戰(zhàn)略需求城市會計（賬面）資本經(jīng)濟資本配置管理 結束語結構類別 調整方向 調整策略資產(chǎn)結構 以 節(jié)約 和降低 資 本占用 為 中心（ 嚴 密 銜接內部 評級 法的 經(jīng)濟資 本 計 量特點，運用好 規(guī) 律）產(chǎn) 品： 著重 擴 大 貼現(xiàn) 、 貿 易融 資 、個人住房 貸 款、消 費 信貸業(yè)務 比重； 期限： 短期、中期 為 主， 嚴 控 長 期客 戶 ： 信用等 級較 高，注重市 場競 爭力和成 長 性； 行 業(yè) ：戰(zhàn) 略性新 興產(chǎn)業(yè) 、區(qū)域支撐或主 導產(chǎn)業(yè) 、低碳或 綠 色 產(chǎn)業(yè) 。負債結構 以提升 資產(chǎn)負債 管理水平 為 核心（精 細化 經(jīng)營 /管理水平是抓手）堅 持 FTP導 向，以加 強 負債 主 動 管理、 負債 與投 資 理 財 和第三方存管等增 值 服 務 在自身體系內 順 利 轉換 、合理控制付息水平 為 重點， 進 一步 擴 大 儲 蓄存款 組織優(yōu)勢 ；以更加注重抓源 頭 、抓渠道、抓 產(chǎn) 品 為 要點，依托有效的內部激勵和良好的 銀 政、 銀 企合作，狠抓 對 公存款 組織 ?？蛻艚Y構 以提高服 務 能力 為 基點把握好客 戶 回 報 周期，著重通 過為 客 戶帶 來更多 財 富增 長培養(yǎng)客 戶 忠 誠 度， 實現(xiàn) 價格 競 爭向價 值競 爭 轉變 ；加快從擁 有客 戶資產(chǎn) 向客 戶 關系 轉變 ，加 強 議 價，抓客 戶產(chǎn)業(yè)鏈 延伸，提升附加 值 。業(yè)務結構 以 發(fā) 展零售 業(yè)務為 重點 讓 消 費 、理 財 、便利交易等新 興業(yè)務進 市 場 、社區(qū)、機關，主攻個人中高端客 戶 。收入結構 以 發(fā) 展中 間業(yè)務為 重點降低 “息 轉費 ”依 賴 ， 轉變 中 間業(yè)務發(fā) 展模式； 擴 大 傳統(tǒng) 強勢項 目 優(yōu)勢 ，突出抓好 “短板 ”和薄弱 環(huán)節(jié) ，拓 寬創(chuàng) 收渠道 首先，大力發(fā)展基本不消耗資本的業(yè)務 —— 負債業(yè)務、中間業(yè)務；其次，優(yōu)先發(fā)展資本消耗水平較低的資產(chǎn)業(yè)務；再次，擇優(yōu)發(fā)展高資本消耗信貸業(yè)務或低收益表外業(yè)務， 業(yè)務經(jīng)營轉型思路：轉方式、調結構