【正文】 5年《廣西壯族自治區(qū)建筑工程消耗量定額》；（7）2005年《廣西壯族自治區(qū)裝飾裝修工程消耗量定額》及類似工程經濟指標進行估算；（8）2005年《廣西壯族自治區(qū)建筑裝飾裝修安裝園林綠化工程費用定額》及類似工程經濟指標進行估算；（9）2005年《廣西壯族自治區(qū)園林綠化工程消耗量定額》；（10）2008年《廣西壯族自治區(qū)安裝工程消耗量定額》(2008年版)；（11）2008年《廣西壯族自治區(qū)安裝工程費用定額》(2008年版)；（12）項目單位提供的有關技術和設備價格資料；（13）《貴港市建設工程造價信息》2012年第10期。（二）投資估算范圍 投資估算范圍主要是以標準廠房及辦公用房建設為主，內容包括：生產車間、倉庫、辦公住宅綜合樓及供電、供排水、環(huán)保、消防等相應配套設施，道路硬化、路燈照明、道路綠化等工程費用。并按規(guī)定計算工程建設其他費用和預備費等費用，以及項目運營資金周轉的需要來進行流動資金估算。（三）投資額估算本項目投資總額估算為7380萬元，其中固定資產投資5380萬元，流動資金2000萬元。項目固定資產投資估算詳細見下表9表92：表91 項目固定資產投資估算表序號投 資 項 目規(guī) 格數量單位單價（元）金額 （萬元）一征地及平整　30畝165000 二土建工程　24132平方米　 11生產次級氧化鋅配料庫鋼架結構3024平方米80021生產次級氧化鋅配料庫鋼架結構2592平方米800 3次級氧化倉庫鋼架結構2592平方米8004輔助車間鋼架結構2160平方米800 5堆放旋窯渣倉庫鋼架結構693平方米80061回旋窯鋼架結構495平方米80072回旋窯鋼架結構594平方米8008高級氧化鋅倉庫鋼架結構1782平方米80091鐵礦加工車間鋼架結構4590平方米800102鐵礦加工車間鋼架結構4590平方米80011綜合樓框架結構900平方米100012配電、消防房磚混結構120平方米600三機械設備購置及安裝　　　 1生產設備購置生產線1　24379000 2檢驗設備　2套100000 3辦公自動化設備　1套20000 4設備安裝費購置費3%　　　 四公用工程　　　　 1廠區(qū)道路、供排水工程混凝土、供排水管道6000平方米110 2煙囪　30米10000 3圍墻工程　550米150 4大門工程　2個30000 五配套設施　　　　 1消防防雷設施　1套50000 2供電系統(tǒng)　1套500000 3供水系統(tǒng)　1套100000 4環(huán)保設施　1套500000 六預備費用5%　　　 　合 計　　　　 表92 項目主要機械設備清單表編號設備名稱規(guī)格型號單位數量單價金額1粉碎機　套175752球磨機　套11301303磁選機　套420804配礦機　套150 505回旋窯及配套設備∮ m套260012006電機及變頻器22KW套610607引風機及變頻器132KW套2501008行車　臺120209人字冷卻器　套28016010收塵設備　套215030011油升溫加熱系統(tǒng)　套1252512裝載機L50臺53819013運輸汽車　臺2408014備用發(fā)電機組200KW套11010　合 計　　　　2480二、資金來源資金來源：本項目總投資7380萬元，全部由項目承辦單位貴港市春晨礦業(yè)有限責任公司自籌資金解決。第十章 項目經濟效益分析一、財務評價的主要依據國家計委發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）及現行財稅制度。二、財務評價的基礎數據本項目建成投產后，預計年產鐵精粉20萬噸、。原料和輔助材料的購買價格、產品的銷售價格按2012年以來春晨礦業(yè)有限責任公司的購進、銷售平均價格進行估算，即高純氧化鋅6000元/噸（含稅）、鉛銦混合品8000元/噸（含稅）、鐵精粉產成品價格1000元/噸（含稅）。固定資產折舊按5%殘值、直線法計提折舊。維修費按固定資產折舊額的15%計。本項目計劃建設期一年，即計劃在2013年6月可建成投產，當年按40%生產能力估算， 2014年及以后年度按100%生產能力計算。工資及福利估算，管理人員（包括技術、營銷、企業(yè)管理人員）、一般生產工人按每人每年工資福利支出3萬元。稅收按增值稅率17%及交納相應的稅金附加。企業(yè)管理費、銷售費用參照春晨礦業(yè)有限責任公司目前的相應比例估算。三、主要經濟指標（一）年銷售收入 32400萬元 鐵精粉年銷售收入 = 20萬噸1000元/ 噸 = 20000萬元氧化鋅粉年銷售收入 = 6000元/ 噸 = 10800萬元鉛銦粉年銷售收入 = 8000元/ 噸 = 1600萬元（二）、銷售稅金及附加 產品銷售稅金：本項目按一般納稅人計算稅金，銷售銷項稅率17%，原材料、輔助材料進項稅率17%，水電費按10%抵扣，折算后，%計算增值稅及附加稅稅收。（三）、生產成本費用：企業(yè)年總成本費用是30033萬元，其中固定成本953萬元、可變成本29080萬元、經營成本29613萬元。（四）、年利潤額 = 32400 － 30033 － = 。四、財務分析 投資利潤率 = 247。 7380 100% = %投資利稅率 = 247。 7380 100% =%銷售利潤率 = 247。 32400 100% = %靜態(tài)投資回收期 = （年）動態(tài)投資回收期 = （年）財務內部收益率(IRR) ：%（所得稅前）、%（所得稅后）以上具體估算詳細見后面附表10表10表103。五、不確定性分析：項目盈虧平衡點：BEP（生產能力利用率）= %從以上數據說明，%即能確保盈虧平衡，說明項目具有較好的擔風險能力。第十一章 初步結論如上述分析：本項目符合國家產業(yè)政策，生產的產品有著較好的市場前景。本項目能借助于貴港市的區(qū)位優(yōu)勢，把貴港市周邊豐富的鐵礦石等資源集中利用起來，有效地增加精鐵礦供給，緩解廣西精鐵礦供應緊缺局面，促進地方工業(yè)發(fā)展。本項目能夠變廢為寶，大大提高資源的綜合利用效率，并減少環(huán)境污染，利于經濟社會的可持續(xù)發(fā)展。本項目所需的基本條件比較成熟，且有較好的經濟和社會效益。從經濟效益來說，通過科學的規(guī)劃，有效的管理，及相應的優(yōu)惠政策的給予，本項目的成功實施將給政府、投資商雙方都帶來較好的經濟效益，獲得雙贏。從社會效益來說，本項目的成功實施將在提升城市形象、推動貴港工業(yè)發(fā)展、提供就業(yè)機會，在實踐中體現了可持續(xù)發(fā)展的重要戰(zhàn)略思想。本項目設計方案合理，投資規(guī)模小，基本無風險。無形資產和有形技術產品具有良好的保值性，為企業(yè)增添了市場競爭能力，提高了產品的檔次和社會影響力。從財務盈利能力分析，項目內部收益率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率四項財務評價指標均優(yōu)于行業(yè)基準值；從敏感性分析看，項目具有較強的抗風險能力。因此，從財務角度評價，本項目是可行的，且具有較好的抗市場風險能力。 本項目有利于吸收安排城市下崗人員和農村富余勞動力的就業(yè)，有利于社會治安的穩(wěn)定。綜上所述，本項目在技術上可靠、經濟上可行、市場前景好，項目可以實施。