【正文】 量應(yīng)配備能源計量器具數(shù)（臺）66618已配備能源計量器具數(shù)（臺）66618能源計量器配備率（%）100100100能源計量器具完好率（%）100100100能源計量率（%）100100100能源三級計量應(yīng)配備能源計量器具數(shù)（臺）66618已配備能源計量器具數(shù)（臺）66618能源計量器配備率（%）100100100能源計量器具完好率（%）100100100能源計量率（%）10010010012項目建設(shè)進度計劃與招投標(biāo)項目建設(shè)期為2年，建設(shè)進度計劃詳見下表12—1：項 目 建 設(shè) 進 度 計 劃 表表121工作序號工 作 名 稱建設(shè)進度計劃（季度）123456781施工（含工程設(shè)計、工程招標(biāo)）2設(shè)備采購招標(biāo)及訂貨3設(shè)備安裝、調(diào)試4設(shè)備試運轉(zhuǎn)5竣工驗收依據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及《遼寧省招標(biāo)投標(biāo)管理法的規(guī)定，本項目工程招標(biāo)情況見下表（表122）：招 標(biāo) 基 本 情 況 表表122項目名稱招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬元）備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察設(shè)計√√√55建筑工程√√√1945設(shè) 備√√√5087安裝工程√√√168工程監(jiān)理√√√20其 他13投資估算及資金籌措本投資為遼寧XX礦產(chǎn)有限公司年產(chǎn)10萬噸預(yù)熔型冶金輔料節(jié)能改造項目可行性研報告的估算。本估算參照《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》及類似項目編制。本項目投資主要用于：（1）購置工藝設(shè)備55臺（套），估算值為4794萬元。其中進口設(shè)備1臺（套），以人民幣支付，折人民幣150萬元。工藝設(shè)備運雜費、安裝工程費根據(jù)設(shè)備性質(zhì)分別估算。（2）建筑面積17361平方米。其中：聯(lián)合廠房12600平方米，每平方米造價均按1000元估算；辦公樓2828平方米，每平方米造價均按1000元估算；職工倒班宿舍1440平方米，每平方米造價按850元估處；門衛(wèi)（兩個）43平方米、鍋爐房270平方米，每平方米造價均按800元估算；變電所180平方米，每平方米造價按700元估算。（3）總圖（道路及廣場鋪砌、圍墻、大門、綠化等）及運輸（叉車、裝載機、通勤車等）、公用設(shè)施（鍋爐及變壓器等）建設(shè)。其他費用根據(jù)項目情況估算?；绢A(yù)備費按12%計算。項目建設(shè)期2年，固定資產(chǎn)貸款當(dāng)年按半年計算建設(shè)期利息，%。本項目投資包括上述建設(shè)內(nèi)容的全部投資及發(fā)生的相關(guān)費用和生產(chǎn)所需流動資金。本項目建設(shè)投資估算為8770萬元（含建設(shè)期利息367萬元）。其中建筑工程費1945萬元，設(shè)備購置費（設(shè)備原價+設(shè)備運雜費）5199萬元，設(shè)備安裝工程費168萬元，工器具及生產(chǎn)家具購置費30萬元，其他費用1428萬元。詳見建設(shè)投資估算表（附表 1）。流動資金采用分項詳細(xì)估算法測算，年需流動資金3000萬元（鋪底流動資金900萬元）。詳見流動資金估算表（附表2）。項目總投資等于建設(shè)投資與鋪底流動資金之和，估算值為9670萬元。建設(shè)投資在建設(shè)期全部投入；流動資金按生產(chǎn)所需投入。項目總投資9670萬元中，擬申請銀行貸款5000萬元，企業(yè)自籌4670萬元。詳見投資計劃與資金籌措表（附表3）。14財務(wù)評價改造前雖然有年產(chǎn)10萬噸的規(guī)模，但由于能耗巨大，隨著煤炭的漲價，企業(yè)基本上無利可圖。本評價從全廠角度直接測算改造后的各項指標(biāo)。本項目實施后，主要產(chǎn)品仍為鈣鋁復(fù)合渣系列產(chǎn)品，年產(chǎn)量10萬噸，每噸平均售價2500元。產(chǎn)品30%出口。以上產(chǎn)品售價均不含稅。增值稅稅率為17%。本項目產(chǎn)品出口，增值稅可享受免抵退的優(yōu)惠政策，本評價未詳細(xì)測算。產(chǎn)品銷售稅金及附加包括城市維護建設(shè)稅，按增值稅的5%估算；教育費附加按增值稅的3%估算。項目計算期12年，其中建設(shè)期2年。由于財務(wù)評價中已經(jīng)按改造后的煤耗進行計算，項目節(jié)煤效益在財務(wù)評價中未能直接體現(xiàn)（實際上體現(xiàn)在利潤上，從改造前的基本上無利可圖到本項目估算利潤總額5200萬元，主要就是節(jié)煤的效益）。、增值稅和銷售稅金及附加估算年產(chǎn)品銷售收入（不含稅）估算為25000萬元。年出口創(chuàng)匯估算為938萬美元。年增值稅估算為1572萬元。年銷售稅金及附加估算為126萬元。詳見產(chǎn)品銷售收入、增值稅和銷售稅金及附加估算表（附表4）。原材料及燃料動力消耗、工資及附加費在公司提供的相關(guān)資料基礎(chǔ)上估算；固定資產(chǎn)折舊費采用年限平均法計算，殘值率5%，綜合折舊年限15年；固定資產(chǎn)修理費按折舊費的20%計算；財務(wù)費用為長期貸款在生產(chǎn)期利息和流動資金貸款利息之和（%估算，%估算）；產(chǎn)品開發(fā)費，其他銷售費用，其他管理費用和其他制造費用均列入其他費用中。本項目的生產(chǎn)成本與費用估算為19674萬元（計算期第8年）。其中固定成本3921萬元，可變成本15753萬元。年經(jīng)營成本18995萬元。詳見固定資產(chǎn)折舊與攤銷費用估算表（附表5）、生產(chǎn)成本與費用估算表（附表6）。年利潤總額估算為5200萬元(計算期第8年)。所得稅按利潤總額的33%估算，盈余公積金（含公益金）按稅后利潤的15%估算。詳見損益表（附表7）。投資利潤率 %；投資利稅率 %；財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） %；財務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%、稅后） 12674萬元；投資回收期 （稅后） 。詳見項目現(xiàn)金流量表（附表8）。本項目新增長期貸款5000萬元。償還貸款的資金來源為項目形成的未分配利潤和折舊費的各80%。通過對資金來源與運用、資產(chǎn)負(fù)債的測算，項目財務(wù)狀況較好，償債能力較強。詳見貸款還本付息表（附表9）、資金來源與運用表（附表10）、資產(chǎn)負(fù)債表（附表11）。BEP=%%時，項目即可保本，項目具有一定的抗風(fēng)險能力。敏 感 性 分 析 表指 標(biāo)項 目基本方案銷售價格5%投資+5%經(jīng)營成本+5%內(nèi)部收益率（稅后、%）財務(wù)凈現(xiàn)值（稅后、i=10%、萬元）112674473119302586從表中數(shù)據(jù)看出，項目效益對產(chǎn)品銷售價格和經(jīng)營成本的變化較敏感，建議企業(yè)在加強產(chǎn)品的成本管理的同時，高度重視新產(chǎn)品的開發(fā)及市場銷售工作，以達到項目預(yù)期效益。綜上分析與測算，得出主要經(jīng)濟指標(biāo)如下：年產(chǎn)品銷售收入（不含稅） 25000萬元；年出口創(chuàng)匯 938萬美元；年增值稅額 1572萬元；年產(chǎn)品銷售稅金及附加 126萬元；年利潤總額 5200萬元；年所得稅 1716萬元；投資利潤率 %；投資利稅率 %；財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） %；財務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%、稅后） 12674萬元；投資回收期（稅后） ；貸款償還期 。詳見投資估算及財務(wù)評價指標(biāo)匯總表（附表12）。項目在經(jīng)濟上可行。15社會效益分析本項目社會效益主要體現(xiàn)在：（1）提供就業(yè)崗位450個，對維護社會穩(wěn)定、創(chuàng)建和諧社會具有積極的作用。（2）年上繳稅金3414萬元，其中增值稅1572萬元、銷售稅金及附加126萬元、所得稅1716萬元。（3）年出口創(chuàng)匯938萬美元。（4）。（5）該產(chǎn)品可提高冶金行業(yè)生產(chǎn)效率及產(chǎn)品質(zhì)量。16結(jié)論與建議（1）為滿足國內(nèi)外市場需求，同時促進我國鋼鐵工業(yè)的發(fā)展，并使企業(yè)在生產(chǎn)中可以實現(xiàn)節(jié)能降耗，遼寧XX礦產(chǎn)有限公司提出的年產(chǎn)10萬噸預(yù)熔型冶金輔料節(jié)能改造項目十分必要，產(chǎn)品市場前景好，方案合理可行。（2）在工藝設(shè)備選擇上，全部選用國產(chǎn)先進高效設(shè)備，既保證了產(chǎn)品的高質(zhì)量、高水平，同時還促進了國內(nèi)裝備制造業(yè)的發(fā)展。（3）預(yù)熔型冶金輔料具有整合資源再利用、環(huán)保、節(jié)能等優(yōu)點。本項目的實施，對于發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，實現(xiàn)冶金行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展均具有一定的現(xiàn)實意義。（4）本項目建成后，遼寧XX礦產(chǎn)有限公司將成為我國最大的預(yù)熔型冶金輔料生產(chǎn)企業(yè)之一，不僅使企業(yè)自身得到迅速發(fā)展，提升企業(yè)市場競爭力，還促進了我國輔料行業(yè)的發(fā)展。同時對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展、增加財政收入均將起到積極的作用。（5）預(yù)熔型冶金輔料是具有廣闊市場前景的產(chǎn)品。目前在國內(nèi)處于起步階段。建議有關(guān)部門盡快批準(zhǔn)本項目的實施，使其早日投產(chǎn)，早日投放市場。