美xx集團(tuán)現(xiàn)金管理制度-資料下載頁
2025-05-27 14:48本頁面
【導(dǎo)讀】第一條為嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，確?，F(xiàn)金的安全和使用效率，特制定本辦法。財務(wù)部在支付個人款項時，超過現(xiàn)金使用限額部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；第三條除上述情況可以用現(xiàn)金支付外，其他款項的支付應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。嚴(yán)禁超限額庫存現(xiàn)金，超額部分應(yīng)及時存入銀行。蓄所，但必須于次日上午轉(zhuǎn)存指定的開戶銀行。由財務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后提取。長、財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后由會計人員支付現(xiàn)金，并填制記賬憑證。團(tuán)總裁或?qū)W校校長批準(zhǔn)簽字后方可借用。第十條員工零星購物借用現(xiàn)金，必須在一個月內(nèi)結(jié)清賬務(wù)。開始在該員工工資中扣除，直至扣完為止。應(yīng)立即掛失，如掛失前已造成損失，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。第十八條本制度自頒發(fā)之日起實施。
【正文】 。 第十二條 無論何種匯款，財務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、學(xué)校校長或集團(tuán)總裁簽字，會計審核有關(guān)憑證后交會計人員辦理匯款。 第十三條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付，賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬目相符。 第十四條 現(xiàn)金支票不得預(yù)先蓋好印章，作廢支票必須當(dāng)時注銷處理，現(xiàn)金支票丟失，應(yīng)立即掛失，如掛失前已造成損失，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 第十五條 會計人員不得代保管任何個人的現(xiàn)金及有價證券，不得用白條沖抵庫存現(xiàn)金，不得以任何理由或套取現(xiàn)金。 第十六條 集團(tuán)總部或?qū)W校有關(guān)人員不得攜帶大量現(xiàn)金采購，不準(zhǔn)將公款以個人名義存入銀行或?qū)⒐钆沧魉?，個人不得以私事借用公款，特殊情況必須經(jīng)集團(tuán)董事長或總裁批準(zhǔn)。 第十七條 單位之間不準(zhǔn)借用現(xiàn)金，不準(zhǔn)利用本集團(tuán)銀行賬戶代其他單位個人存入 或支取現(xiàn)金。 第十八條 本制度自頒發(fā)之日起實施。
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