【正文】 同收款單后登記銀行賬13.記賬結(jié)算單位根據(jù)借款合同及收到的銀行貸款進行系統(tǒng)記賬操作14.支付利息結(jié)算單位計算使用銀行貸款所應支付的利息15.轉(zhuǎn)賬將使用銀行貸款的利息支付與銀行16.合同放款單銀行收款后提供合同放款單與結(jié)算單位17.登記銀行賬結(jié)算單位收到合同放款單后登記銀行賬、合同執(zhí)行情況18.記賬結(jié)算單位根據(jù)支付銀行的利息進行系統(tǒng)記賬操作19.還本金合同到期后結(jié)算單位返還本金20.轉(zhuǎn)賬將借款合同的本金支付與銀行21.合同放款單銀行收款后提供合同放款單與結(jié)算單位22.登記銀行賬結(jié)算單位收到合同放款單后登記銀行賬、合同執(zhí)行情況23.記賬結(jié)算單位根據(jù)借款合同及返還的銀行貸款進行系統(tǒng)記賬操作 內(nèi)部借款業(yè)務流程集團成員公司及相關(guān)公司因生產(chǎn)、經(jīng)營、投資等需要資金支持，可向上級結(jié)算中心提出流動資金使用申請，說明資金用途、申請金額、使用期限，同時借款公司應提供近期的會計報表等資料給資金借出公司審查后簽署意見，并上報集團資金管理中心審查。 內(nèi)部借款業(yè)務流程結(jié)算單位向上級結(jié)算中心以貸款形式申請資金，上級結(jié)算中心根據(jù)結(jié)算單位的內(nèi)部授信額度，與結(jié)算單位協(xié)定利率和時限，結(jié)算單位同意后與結(jié)算中心簽訂內(nèi)部貸款合同，結(jié)算中心向結(jié)算單位下?lián)苜Y金，沖抵結(jié)算單位信用額度。 流程說明編碼業(yè)務內(nèi)容業(yè)務詳細說明備注1. 1內(nèi)部借款申請指結(jié)算單位向上級結(jié)算中心提出的借款申請2. 2申請審批根據(jù)集團資金管理要求，在本級及上級結(jié)算中心進行審批。3.內(nèi)部借款合同結(jié)算單位將與上級結(jié)算中心簽訂的內(nèi)部借款合同錄入到系統(tǒng)中。4.內(nèi)部賬戶上級結(jié)算中心根據(jù)借款合同為結(jié)算單位開設內(nèi)部賬戶。5. 3內(nèi)部付款單上級結(jié)算中心劃撥本金與結(jié)算單位。6.合同收款單根據(jù)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單，在結(jié)算單位形成合同收款單。7.登記內(nèi)部賬戶結(jié)算中心出納登記內(nèi)部賬戶。8.登記合同執(zhí)行情況系統(tǒng)根據(jù)合同收款單，自動生成合同執(zhí)行情況。9.記賬結(jié)算單位完后后續(xù)核算處理。10.記賬結(jié)算中心完后后續(xù)核算處理。11.合同計息結(jié)算中心定期對結(jié)算單位借款合同進行利息處理。12.內(nèi)部收款單上級結(jié)算中心收結(jié)算單位利息。13.登記內(nèi)部賬戶結(jié)算中心出納登記內(nèi)部賬戶。14.利息通知單結(jié)算中心利息處理完畢后提供結(jié)算單位利息通知單。15.合同放款單根據(jù)結(jié)算中心的內(nèi)部收款單，結(jié)算單位生成合同放款單，完成支付利息。16.登記合同執(zhí)行情況根據(jù)合同放款單，自動生成合同執(zhí)行情況。17.記賬結(jié)算中心完后后續(xù)核算處理。18.記賬結(jié)算單位完后后續(xù)核算處理。19.收本金結(jié)算中心對結(jié)算單位借款進行收本金處理。20.內(nèi)部收款單上級結(jié)算中心收結(jié)算單位本金。21.登記銀行賬結(jié)算中心出納登記銀行賬22.合同放款單根據(jù)結(jié)算中心的內(nèi)部收款單，結(jié)算單位生成合同放款單，完成支付本金。23.登記合同執(zhí)行情況根據(jù)合同放款單，自動生成合同執(zhí)行情況。24.記賬結(jié)算單位完后后續(xù)核算處理。25.記賬結(jié)算中心完后后續(xù)核算處理。 擔保業(yè)務流程對外擔保合同：指用戶為某單位貸款進行擔保而簽訂的合同。其作用是：記錄為其他單位貸款進行擔保而簽訂的擔保合同內(nèi)容；進行合同的監(jiān)督；進行合同查詢、統(tǒng)計、分析處理，加強對借出資金的管理。注意：擔保合同的計息處理只是提供（或有負債的）參考資料，不進行其他處理。 籌投資單位設置錄擔保合同需要將合同中的擔保單位、借款單位、貸款銀行先錄入進客商管理檔案中去，并在公司賬套維護客商為籌投資單位。具體操作點在【客戶化】－【基本檔案】－【客商信息】－【客商管理檔案】。 擔保合同錄入擔保合同申請審批流程，參照目前長航集團的相關(guān)規(guī)定，在系統(tǒng)外進行。當系統(tǒng)外審批流程完成后，進入系統(tǒng)錄入合同，審核后生效。 抵質(zhì)押物管理指債務人或第三人，為擔保貸款向貸款人所提供的財產(chǎn)權(quán)利。物權(quán)擔保管理系統(tǒng)中的擔保物權(quán)分為抵押物權(quán)、質(zhì)押物權(quán)和反擔保物權(quán)。具體操作節(jié)點在【資金管理】－【信貸管理】－【數(shù)據(jù)初始】－【擔保物權(quán)管理】10 業(yè)務實現(xiàn)—資金計息流程 資金計息業(yè)務規(guī)劃結(jié)合長航集團的當前實際業(yè)務，資金計息工作主要包括：內(nèi)部存款計息、外部貸款計息、內(nèi)部貸款計息。內(nèi)部存款計息：下屬單位在上級結(jié)算中心的內(nèi)部存款的計息實現(xiàn)。外部貸款計息：長航集團的外部融資計息。內(nèi)部貸款計息：結(jié)算中心對下屬單位進行貸款的計息實現(xiàn)。 內(nèi)部存款計息 內(nèi)部存款計息業(yè)務流程 流程說明編碼業(yè)務內(nèi)容業(yè)務詳細說明備注1開設內(nèi)部賬戶資金管理中心為各分子公司開設內(nèi)部賬戶,區(qū)分賬戶檔案的存款類型(活期存款、定期存款、通知存款等)2設置賬戶計息 對象建立內(nèi)部賬戶計息對象,確定此計息對象的利率類型及區(qū)間3積數(shù)調(diào)整針對內(nèi)部賬戶計息對象,根據(jù)業(yè)務需要,設置期初積數(shù)和后期存在的積數(shù)調(diào)整4資金調(diào)度資金管理中心根據(jù)日常調(diào)度業(yè)務錄入資金上收/下?lián)軉?結(jié)算憑證日常調(diào)度業(yè)務生成結(jié)算憑證影響內(nèi)部賬戶余額6計息處理在不同的結(jié)息日對賬戶計息對象進行計息處理,出具內(nèi)部賬戶的利息清單,同時生成結(jié)算中心的結(jié)息結(jié)算憑證7總賬憑證結(jié)算憑證審核后生成結(jié)算中心的總賬憑證,通過預置的協(xié)同設置協(xié)同至各結(jié)算單位8協(xié)同憑證確認各結(jié)算單位對協(xié)同憑證進行確認,生成本單位的結(jié)息總賬憑證 外部貸款計息 外部貸款計息業(yè)務流程 流程說明編碼業(yè)務內(nèi)容業(yè)務詳細說明備注1錄入銀行借款合同各融資單位根據(jù)銀行借款情況將信息錄入銀行借款合同2錄入執(zhí)行情況將此銀行借款合同的執(zhí)行情況錄入3利息調(diào)整根據(jù)業(yè)務需要,調(diào)整此銀行借款合同的利息4計息處理在不同的結(jié)息日對銀行借款合同進行計息處理,出具此合同的利息清單,同時生成結(jié)算中心/單位的結(jié)息總賬憑證 內(nèi)部貸款計息 內(nèi)部貸款計息流程 流程說明:編碼業(yè)務內(nèi)容業(yè)務詳細說明備注1錄入內(nèi)部貸款合同資金管理中心根據(jù)和各結(jié)算單位簽訂的內(nèi)部貸款情況將信息錄入內(nèi)部貸款合同2錄入執(zhí)行情況錄入合同的放款單和收款單反映合同的執(zhí)行情況3計息處理在不同的結(jié)息日對內(nèi)部貸款合同進行計息處理,出具此合同的利息清單,同時生成結(jié)算中心的結(jié)息結(jié)算憑證4總賬憑證結(jié)算憑證審核后生成結(jié)算中心的總賬憑證,通過預置的協(xié)同設置協(xié)同至各結(jié)算單位5協(xié)同憑證確認各結(jié)算單位對協(xié)同憑證進行確認,生成本單位的結(jié)息總賬憑證11 業(yè)務實現(xiàn)—票據(jù)管理流程 票據(jù)收款相應的業(yè)務處理流程見下圖描述。 票據(jù)收款業(yè)務流程 票據(jù)收款流程說明編碼業(yè)務內(nèi)容業(yè)務詳細說明備注1.業(yè)務收票業(yè)務部門收到票據(jù)2.交財務部門業(yè)務部門將票據(jù)繳財務處3.非法票據(jù)確認財務部門收到票據(jù)，根據(jù)系統(tǒng)登記的非法票據(jù)進行核查票據(jù)的真?zhèn)?.收票登記財務部門對核查為真票的票據(jù)進行收票登記工作5.填寫收款單財務部門根據(jù)業(yè)務部門提供信息填寫收款憑證6.審核收款單結(jié)算單位對收款憑證進行審核工作7. 票據(jù)付款企業(yè)對外往來，作為一種結(jié)算手段，可以采用票據(jù)付款的方式。下面的流程描述企業(yè)需要使用票據(jù)對外付款時的處理工作。 票據(jù)付款業(yè)務流程 票據(jù)付款流程說明編碼業(yè)務內(nèi)容業(yè)務詳細說明備注1.業(yè)務付款財務部門接收到業(yè)務部門的付款申請2.填寫委托付款書結(jié)算單位采用票據(jù)付款時，填制委托付款書3.財務審批確認單據(jù)內(nèi)容無誤后進行審核。4.記賬結(jié)算單位手工填寫總賬憑證5.票據(jù)背書對于應收票據(jù),通過票據(jù)背書完成付款6.付票登記對于應付票據(jù),需要開出票據(jù)及后續(xù)票據(jù)承付7. 票據(jù)托收、貼現(xiàn)票據(jù)到期時，需要提交銀行辦理托收。或者結(jié)算單位根據(jù)自身需要將票據(jù)到外部銀行進行貼現(xiàn)處理。處理流程見下描述： 票據(jù)托收、貼現(xiàn)業(yè)務流程 票據(jù)托收、貼現(xiàn)流程說明編碼業(yè)務內(nèi)容業(yè)務詳細說明備注1.票據(jù)到期通知根據(jù)系統(tǒng)預警平臺，提示票據(jù)到期預警。通常提前10天左右通知2.票據(jù)托收財務部門辦理票據(jù)托收申請。系統(tǒng)外申請3.票據(jù)貼現(xiàn)財務部門辦理票據(jù)貼現(xiàn)申請。系統(tǒng)提供申請功能。4.票據(jù)處理申請審批通過后，財務部門辦理票據(jù)托收、貼現(xiàn)。5.處理托收、貼現(xiàn)業(yè)務商業(yè)銀行根據(jù)企業(yè)的相關(guān)資料、票據(jù)辦理托收、貼現(xiàn)業(yè)務。6.辦理進賬辦理完成后，相關(guān)款項轉(zhuǎn)入企業(yè)協(xié)議賬戶。7.下載對賬單根據(jù)網(wǎng)銀下載相關(guān)銀行賬戶的對賬單。8.收款憑證辦理財務部門根據(jù)對賬單，手工填制收款憑證，并進行審核、確認。9.記賬財務部門進行記賬處理。12 業(yè)務實現(xiàn)—資金監(jiān)控流程 資金監(jiān)控描述資金監(jiān)控是指，從第三方（銀行）提取資金收支信息和余額數(shù)據(jù)信息，并以此為基礎對銀行賬戶的收支、資金的動向、保有量進行分析，對資金流實施及時且切當?shù)母櫛O(jiān)督和控制，以消除無效益的資金占用和適時地為各業(yè)務活動提供所需的資金。 資金監(jiān)控業(yè)務規(guī)劃216。 監(jiān)控機制的快速反應是一個由網(wǎng)絡信息系統(tǒng)和現(xiàn)代財務管理制度相融合的監(jiān)控系統(tǒng)，它必須對企業(yè)環(huán)境不斷變化作出快速的反應，才能不斷提高企業(yè)的競爭能力。216。 監(jiān)控體制的層次性從監(jiān)控的目的和管理決策需要的角度出發(fā)，資金監(jiān)控也要按不同監(jiān)控層級劃分，根據(jù)不同部門和權(quán)限，不同監(jiān)控層級對共享數(shù)據(jù)和信息的監(jiān)控程度也不同，如集團層、2級單位層、基礎單位層。216。 資金預警監(jiān)控根據(jù)企業(yè)自身業(yè)務狀況，根據(jù)客觀、可比、靈敏先進的原則，設計和選擇預警指標，通過資金監(jiān)控系統(tǒng)，構(gòu)建預警模型，系統(tǒng)自動對偏離預警指標的信息自動發(fā)出預警信息。 資金監(jiān)控業(yè)務詳細設計 銀行賬戶監(jiān)控銀行系統(tǒng)數(shù)據(jù)的集中，和銀企直聯(lián)的實施，使企業(yè)通過業(yè)務系統(tǒng)對銀行賬號進行跨地區(qū)和跨會計實體的監(jiān)控成為了可能。銀行帳戶是企業(yè)資金流量和存量的載體，通過對銀行帳戶的監(jiān)控，是企業(yè)可以對集團整體資金存量、資金流量和結(jié)算情況進行實時、透明的查詢，為企業(yè)進一步資金配置分析，作出技術(shù)保障，發(fā)揮集團協(xié)同效能。此處的監(jiān)控報表格式需根據(jù)后期實施過程長航集團提供的格式進行調(diào)整。 銀行賬戶余額監(jiān)控銀行賬戶余額監(jiān)控單位 名稱 (表體)銀行 類別 (表體)銀行 賬號 (表體)賬戶 名稱 (表體)余額 日期 (表體)昨日余額 (表體)余額 (表體)可用 余額 (表體)備注 (表體) 銀行賬戶明細監(jiān)控銀行賬戶明細監(jiān)控單位 名稱 (表體)銀行 類別 (表體)銀行 賬號 (表體)交易 日期 (表體)對方 賬號 (表體)對方單位名稱 (表體)收方 金額 (表體)付方 金額 (表體)備注 (表體) 大額收支監(jiān)控大額收支監(jiān)控開始日期(表頭)開始日期(表體)監(jiān)控額度(表頭)單位 名稱 (表體)銀行 類別 (表體)銀行 賬號 (表體)交易 日期 (表體)對方 賬號 (表體)對方單位名稱 (表體)流入 金額 (表體)流出 金額 (表體)備注 (表體) 資金監(jiān)控預警靈活設置預警功能，對資金異常情況提前預警。 合同、票據(jù)到期預警 合同還本付息預警13 業(yè)務實現(xiàn)—銀企直連體系 銀企直聯(lián)描述 銀企直聯(lián)概述所謂“銀企直聯(lián)”，就是集團企業(yè)在集團內(nèi)部建立自己的資金管理系統(tǒng)，并與商業(yè)銀行共同開發(fā)內(nèi)部資金管理系統(tǒng)與商業(yè)銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)接口，通過數(shù)據(jù)接口將內(nèi)部資金管理系統(tǒng)與商業(yè)銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)實現(xiàn)聯(lián)接。因為此模式的銀企聯(lián)接一經(jīng)啟動就無需人工干預，所以被稱為“銀企直聯(lián)”。“銀企直聯(lián)”的應用特點是連接手段不限，公網(wǎng)、專線均可； 一點介入、集團所有成員單位都可使用；有完善的安全解決方案。采用“銀企直聯(lián)”后，企業(yè)在自己內(nèi)部的資金管理系統(tǒng)內(nèi)進行結(jié)算、投資、融資、預算、審批、核算等各種業(yè)務管理，所以所有個性化管理全部不再涉及商業(yè)銀行。之后集團企業(yè)內(nèi)部資金管理系統(tǒng)自動將需要商業(yè)銀行服務的業(yè)務通過數(shù)據(jù)接口發(fā)送給商業(yè)銀行，借助商業(yè)銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)的各種產(chǎn)品功能得以實現(xiàn)。 銀企直聯(lián)示意圖 銀企直聯(lián)業(yè)務規(guī)劃根據(jù)長航集團自身銀行賬戶開設現(xiàn)狀,先行開設建設銀行的銀企直聯(lián)系統(tǒng),對于其他合作銀行可以先和銀行溝通確認賬戶數(shù)據(jù)的獲取方式,以便將非銀企直聯(lián)賬戶數(shù)據(jù)導入資金管理系統(tǒng)。 銀企直聯(lián)業(yè)務詳細設計l 單賬戶、多賬戶批量余額查詢：系統(tǒng)支持在線查詢和離線查詢兩種方式，界面如下：l 當日明細查詢(含到賬數(shù)據(jù))；l 歷史明細查詢(含到賬數(shù)據(jù))；l 轉(zhuǎn)賬支付（逐筆/批量）；l 支付結(jié)果查詢：網(wǎng)