【正文】 與復(fù)制分散：公司把經(jīng)營活動(dòng)分散以降低整個(gè)公司損失的方差。復(fù)制：備用財(cái)產(chǎn)、備用人力、備用計(jì)劃的準(zhǔn)備以及重要文件檔案的復(fù)制。O 信息管理對純粹風(fēng)險(xiǎn)的損失頻率和損失幅度進(jìn)行估計(jì)，對潛在的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行市場調(diào)研，對未來的商品價(jià)格進(jìn)行預(yù)測，對數(shù)據(jù)進(jìn)行專業(yè)花的分析等。O 風(fēng)險(xiǎn)交流五個(gè)特征：① 一般的“聽眾”不了解風(fēng)險(xiǎn)管理基本概念和基本原則② 即使向一般的員工介紹風(fēng)險(xiǎn)管理，仍然有很多方面過于負(fù)責(zé)，難以理解③ 理解風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理提出的問題往往需要一定的專業(yè)知識(shí)，這對其他經(jīng)歷來說是一個(gè)挑戰(zhàn)④ 人們對風(fēng)險(xiǎn)管理的態(tài)度非常主觀⑤ 很多人嘗嘗低估風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性本單元的作業(yè)布置？：公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力風(fēng)險(xiǎn)的最大可能損失接受風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)的控制水平保險(xiǎn)的額外費(fèi)用第13章 保險(xiǎn)一、本章教學(xué)目標(biāo)與基本要求要求學(xué)生了解降低保險(xiǎn)公司償付能力不足風(fēng)險(xiǎn)的管理措施。二、本章教學(xué)內(nèi)容（授課教案）及學(xué)時(shí)分配 第一節(jié) 保險(xiǎn)的運(yùn)行與作用 （） 第二節(jié) 保險(xiǎn)的原理：風(fēng)險(xiǎn)匯聚 （） 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)匯聚與保險(xiǎn)公司的償付能力不足風(fēng)險(xiǎn) （） 第四節(jié) 保險(xiǎn)公司償付能力不足風(fēng)險(xiǎn)的管理 （）三、本章教學(xué)內(nèi)容的重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)：保險(xiǎn)的運(yùn)作基于風(fēng)險(xiǎn)匯聚的原理，和其他匯聚形式相比，保險(xiǎn)降低了匯率安排的成本。同時(shí)，因?yàn)橘M(fèi)用的收取是在損失發(fā)生前，根據(jù)預(yù)估的損失、投資收益和管理費(fèi)用實(shí)現(xiàn)確定的，所以保險(xiǎn)公司不可避免地面臨償付能力風(fēng)險(xiǎn)。難點(diǎn)：掌握保險(xiǎn)公司償付能力不足風(fēng)險(xiǎn)的管理措施內(nèi)部措施和外部措施。四、本章教學(xué)內(nèi)容的深化與拓寬舉例中國保險(xiǎn)業(yè)的相關(guān)條款與規(guī)定，如《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》，我國的《保險(xiǎn)保障基金管理辦法》等。五、本章教學(xué)方式（手段）及教學(xué)過程中應(yīng)注意的問題本章以講授為主， 結(jié)合相關(guān)法律法規(guī)說明在中國社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)的現(xiàn)狀和發(fā)展?fàn)顩r。六、本章主要參考書目《風(fēng)險(xiǎn)管理》 劉新立 北京大學(xué)出版社《保險(xiǎn)學(xué)》 陳云中 五南圖書出版股份有限公司 《保險(xiǎn)學(xué)教程》 郝演蘇 21世紀(jì)普通高等學(xué)校金融學(xué)教材七、本章思考題與習(xí)題1. 許多保險(xiǎn)公司都設(shè)有自己的研究機(jī)構(gòu)，如瑞士再保險(xiǎn)公司有很多天氣研究專家，美國利寶互助保險(xiǎn)公司與清華大學(xué)聯(lián)手啟動(dòng)職業(yè)安全項(xiàng)目研究，對職業(yè)傷害原因的來龍去脈開展深入研究。試分析保險(xiǎn)公司為什么要這么做。2. 舉例說明，現(xiàn)實(shí)中有哪些承保風(fēng)險(xiǎn)不滿足理想的可保條件。保險(xiǎn)公司是如何處理這種不理想條件的。課時(shí)單元授課教案第25課時(shí)本單元教學(xué)內(nèi)容第13章 保險(xiǎn)（1）本單元的教學(xué)方式（手段）講授為主，多媒體本單元師生活動(dòng)設(shè)計(jì) 提出問題，啟發(fā)學(xué)生思考本單元的講課提綱、板書設(shè)計(jì)（或電子教案）第一節(jié) 保險(xiǎn)的運(yùn)行與作用O 保險(xiǎn)的運(yùn)行252。 費(fèi)率厘定保險(xiǎn)費(fèi)率由保險(xiǎn)公司的精算部門厘定，包括純保費(fèi)和附加保費(fèi)兩部分。252。 展業(yè)展業(yè)部門又稱代理部，是銷售或市場策劃部門。252。 承保252。 損失理賠 （通報(bào)損失，調(diào)查，提供損失證明，支付或拒絕支付）252。 投資：保險(xiǎn)公司經(jīng)營的重要支柱O 保險(xiǎn)的作用252。 經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償——主要目的252。 減少不確定性——幫助免除企業(yè)的后顧之憂252。 提供防火防損服務(wù)252。 投資——在一定程度上降低保費(fèi)、保障公司業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行進(jìn)而保障投保人的利益，一些帶有投資理財(cái)功能的險(xiǎn)種還能使投保人從中獲益第二節(jié) 保險(xiǎn)的原理：風(fēng)險(xiǎn)匯聚假設(shè)小王在未來一年中，有20%的可能性會(huì)遭遇損失為10，000元的意外事故，有80%的可能性安然無恙。他的朋友小李在下一年也面臨相同的風(fēng)險(xiǎn)，如下圖所示。再假設(shè)二人是否遭受損失是不相關(guān)的。平攤?cè)我淮问录械某杀?52。 概率分布的比較252。 損失期望值與標(biāo)準(zhǔn)差的比較O 多人的情況O 可保風(fēng)險(xiǎn)的理想條件252。 必須是純粹保險(xiǎn)252。 必須有大量獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)單位252。 損失的發(fā)生是偶然的252。 概率分布可以確定252。 風(fēng)險(xiǎn)造成的損失必須是明確的，可計(jì)量的252。 損失不能是災(zāi)難性的，但也不能太小第26課時(shí)本單元教學(xué)內(nèi)容第13章 保險(xiǎn)（2）本單元的教學(xué)方式（手段）講授為主，多媒體本單元師生活動(dòng)設(shè)計(jì) 提出問題，啟發(fā)學(xué)生思考本單元的講課提綱、板書設(shè)計(jì)（或電子教案）第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)匯聚與保險(xiǎn)公司的償付能力不足風(fēng)險(xiǎn)O 風(fēng)險(xiǎn)匯聚的成本252。 與參加者加入風(fēng)險(xiǎn)匯聚有關(guān)的成本分銷成本；承保費(fèi)用252。 與履行風(fēng)險(xiǎn)匯聚規(guī)則有關(guān)的成本理賠費(fèi)用；收集成本O 保險(xiǎn)合同的優(yōu)勢252。 風(fēng)險(xiǎn)匯聚的參與者到市場上尋找其他的潛在參與者需要很大成本252。 保險(xiǎn)公司具有專業(yè)優(yōu)勢，在對潛在參與者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)，成本和效率也是非專業(yè)人士所不能比的252。 每個(gè)人都要參與收集分?jǐn)偪铐?xiàng)是個(gè)龐大的工程。O 保險(xiǎn)合同的風(fēng)險(xiǎn)——損失發(fā)生前收取相應(yīng)的費(fèi)用原因：252。 延遲支付或逃避支付252。 給遭受損失的參加者帶來高昂的代價(jià)252。 加入風(fēng)險(xiǎn)池，負(fù)擔(dān)多少費(fèi)用不確定，事后分?jǐn)傋寘⒓诱叱袚?dān)了這種不確定第四節(jié) 保險(xiǎn)公司償付能力不足風(fēng)險(xiǎn)的管理O 內(nèi)部措施252。 增加資本金資本金：資產(chǎn)的市場價(jià)值與負(fù)債的市場價(jià)值之差。資本金的來源（兩種保險(xiǎn)公司所有權(quán)的形式：相互制保險(xiǎn)公司和股份制保險(xiǎn)公司）增加資本金的成本（與機(jī)會(huì)成本有關(guān)）252。 承保風(fēng)險(xiǎn)分散通過在不同地區(qū)銷售包括不同保障類型的大量保單，是的平均索賠成本更趨近于期望值。252。 再保險(xiǎn)保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)把風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移出去的一種技術(shù)，是在若干保險(xiǎn)人之間分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種方法252。 合理選擇資產(chǎn)（較高的投資收益可以增加償付能力）O 外部措施252。 償付能力評級(jí)綜合考慮保險(xiǎn)公司的理賠能力、經(jīng)營能力、財(cái)務(wù)質(zhì)量及資產(chǎn)質(zhì)量等多方面得出結(jié)果。252。 償付能力的監(jiān)管監(jiān)管預(yù)警：目的在于對潛在資不抵債情況的早期發(fā)現(xiàn)。保險(xiǎn)保障基金：保險(xiǎn)公司到了破產(chǎn)的地步時(shí)，用保險(xiǎn)基金來彌補(bǔ)保險(xiǎn)公司破產(chǎn)時(shí)公眾遭受的損失本課的作業(yè)布置與思考，如瑞士再保險(xiǎn)公司有很多天氣研究專家，美國利寶互助保險(xiǎn)公司與清華大學(xué)聯(lián)手啟動(dòng)職業(yè)安全項(xiàng)目研究，對職業(yè)傷害原因的來龍去脈開展深入研究。試分析保險(xiǎn)公司為什么要這么做。2. 舉例說明，現(xiàn)實(shí)中有哪些承保風(fēng)險(xiǎn)不滿足理想的可保條件。保險(xiǎn)公司是如何處理這種不理想條件的。第14章 民事侵權(quán)責(zé)任體系一、本章教學(xué)目標(biāo)與基本要求要求學(xué)生了解民事侵權(quán)責(zé)任體系是責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，它的目的是對潛在的侵害這施加最優(yōu)的安全激勵(lì)和對潛在的受害者提供最優(yōu)的賠償。同時(shí)，了解風(fēng)險(xiǎn)信息和交易成本的影響以及強(qiáng)制性員工賠償?shù)慕?jīng)濟(jì)作用。二、本章教學(xué)內(nèi)容（授課教案）及學(xué)時(shí)分配 第一節(jié) 民事侵權(quán)責(zé)任體系的經(jīng)濟(jì)目標(biāo) （） 第二節(jié) 為什么需要民事侵權(quán)責(zé)任體系 （） 第三節(jié) 員工賠償?shù)慕?jīng)濟(jì)作用 （1學(xué)時(shí)）三、本章教學(xué)內(nèi)容的重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)：優(yōu)安全激勵(lì)和最優(yōu)賠償這兩個(gè)目標(biāo)有的時(shí)候在市場經(jīng)濟(jì)的作用下可以達(dá)到，但有一些條件下市場經(jīng)濟(jì)不能達(dá)到這兩個(gè)目標(biāo)，最主要的兩種情況，一種是當(dāng)雙方存在交易，也就是有價(jià)格作為聯(lián)系的時(shí)候，風(fēng)險(xiǎn)信息不充分，另一種是雙方不存在交易時(shí)，額外的交易成本過高。難點(diǎn)：與民事侵權(quán)體系相比，強(qiáng)制性的員工賠償更有助于達(dá)到最優(yōu)安全激勵(lì)和最優(yōu)賠償?shù)哪康?。四、本章教學(xué)內(nèi)容的深化與拓寬對當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)法中關(guān)于民事侵權(quán)責(zé)任的法律制度。五、本章教學(xué)方式（手段）及教學(xué)過程中應(yīng)注意的問題本章以講授為主，具體講述民事侵權(quán)責(zé)任體系的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的兩個(gè)方面，及其與現(xiàn)實(shí)結(jié)合的應(yīng)用方面。六、本章主要參考書目《風(fēng)險(xiǎn)管理》 劉新立 北京大學(xué)出版社《經(jīng)濟(jì)法》 張力 北方交通大學(xué)出版社七、本章思考題與習(xí)題1. 損失控制可以通過兩種途徑達(dá)到，一個(gè)是減少風(fēng)險(xiǎn)行為的數(shù)目，一個(gè)是提高預(yù)防能力。請從下面兩個(gè)方面分析，從最優(yōu)安全激勵(lì)這個(gè)目標(biāo)來看，什么需要產(chǎn)品責(zé)任：① 消費(fèi)者是否購買了適當(dāng)數(shù)量的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品？② 生產(chǎn)商和消費(fèi)這是否有動(dòng)力采取正確的預(yù)防措施來防止事故發(fā)生？2. 從安全激勵(lì)角度來看，嚴(yán)格責(zé)任和過失責(zé)任相比有何優(yōu)勢？，如果法庭試圖賠償受害人全部的醫(yī)療費(fèi)用、工資損失、疼痛和精神損失，這是否提夠了適當(dāng)水平的賠償？課時(shí)單元授課教案第27課時(shí)本單元教學(xué)內(nèi)容第14章 民事侵權(quán)責(zé)任體系（1）本單元的教學(xué)方式（手段）講授為主，多媒體本單元師生活動(dòng)設(shè)計(jì) 提出問題，啟發(fā)學(xué)生思考本單元的講課提綱、板書設(shè)計(jì)（或電子教案）O 最優(yōu)的安全激勵(lì)激勵(lì)個(gè)人或企業(yè)進(jìn)行最優(yōu)的損失控制投資的標(biāo)準(zhǔn)。例1 假設(shè)H公司生產(chǎn)的某種家用電器可能是的消費(fèi)者受傷，如果事故發(fā)生，消費(fèi)者的損失為1萬元。為了簡化起見，假設(shè)消費(fèi)者要么是風(fēng)險(xiǎn)中性的，要么能以等于預(yù)期損失成本的保費(fèi)購買保險(xiǎn)。那么H公司應(yīng)該花多少錢，是的從社會(huì)的角度來說，這種設(shè)備最安全？O 最優(yōu)賠償對受害者提供最優(yōu)保護(hù)最優(yōu)的賠償是一個(gè)權(quán)衡，即期望賠償和商品或勞務(wù)價(jià)格增加額之間的一個(gè)權(quán)衡。購買多少保險(xiǎn)？252。 風(fēng)險(xiǎn)信息：潛在的受害人對傷害風(fēng)險(xiǎn)的了解。252。 交易成本：包括法律成本、道德風(fēng)險(xiǎn)和你選擇。O 風(fēng)險(xiǎn)信息的影響例2 已經(jīng)說明，從社會(huì)的角度來看，H公司的最優(yōu)安全投入應(yīng)為220元。在實(shí)際中，是否會(huì)達(dá)到這個(gè)最優(yōu)標(biāo)準(zhǔn)？如果消費(fèi)者對產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)有足夠的了解，知曉價(jià)格變化與風(fēng)險(xiǎn)變化的關(guān)系，市場經(jīng)濟(jì)的機(jī)制會(huì)促使H公司投入220元，此時(shí)不需要民事侵權(quán)體系；但如果消費(fèi)者對產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)不了解或者低估了風(fēng)險(xiǎn)，在沒有民事侵權(quán)體系的情況下，對生產(chǎn)商的安全激勵(lì)將不會(huì)達(dá)到最優(yōu)水平。通過幾個(gè)情況的對比，看出消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)信息對安全激勵(lì)的應(yīng)先。1. 信息充分，無責(zé)任：最優(yōu)安全水平2. 信息不充分，無責(zé)任：較低安全水平3. 信息不充分，完全責(zé)任：最優(yōu)安全水平4. 信息不充分，不承擔(dān)完全責(zé)任：較低安全水平5. 信息不充分，承擔(dān)過責(zé)任：過度安全水平O 額外交易成本的影響252。 額外交易成本為零252。 額外交易成本不為零第28課時(shí)本單元教學(xué)內(nèi)容第14章 民事侵權(quán)責(zé)任體系（2）本單元的教學(xué)方式（手段）講授為主，多媒體本單元師生活動(dòng)設(shè)計(jì) 提出問題，啟發(fā)學(xué)生思考本單元的講課提綱、板書設(shè)計(jì)（或電子教案） O 無強(qiáng)制給付，無民事侵權(quán)責(zé)任 安全激勵(lì)；賠償O 無強(qiáng)制給付，有民事侵權(quán)責(zé)任 安全激勵(lì)；賠償；存在的問題O 有強(qiáng)制給付，無民事侵權(quán)責(zé)任 安全激勵(lì)；賠償O 有強(qiáng)制給付，有民事侵權(quán)責(zé)任 安全激勵(lì)；賠償本課的作業(yè)布置與思考1. 損失控制可以通過兩種途徑達(dá)到，一個(gè)是減少風(fēng)險(xiǎn)行為的數(shù)目，一個(gè)是提高預(yù)防能力。請從下面兩個(gè)方面分析，從最優(yōu)安全激勵(lì)這個(gè)目標(biāo)來看，什么需要產(chǎn)品責(zé)任：③ 消費(fèi)者是否購買了適當(dāng)數(shù)量的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品？④ 生產(chǎn)商和消費(fèi)這是否有動(dòng)力采取正確的預(yù)防措施來防止事故發(fā)生？2. 從安全激勵(lì)角度來看，嚴(yán)格責(zé)任和過失責(zé)任相比有何優(yōu)勢？，如果法庭試圖賠償受害人全部的醫(yī)療費(fèi)用、工資損失、疼痛和精神損失，這是否提夠了適當(dāng)水平的賠償？第15章 員工福利計(jì)劃一、本章教學(xué)目標(biāo)與基本要求要求學(xué)生認(rèn)識(shí)員工福利計(jì)劃的理論，法定福利中的社會(huì)保險(xiǎn)，企業(yè)福利中的醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)和退休計(jì)劃，同時(shí)了解國外典型的做法、存在的問題和改革的措施以及我國的情況。二、本章教學(xué)內(nèi)容（授課教案）及學(xué)時(shí)分配 第一節(jié) 概述 （） 第二節(jié) 社會(huì)保險(xiǎn) （） 第三節(jié) 團(tuán)體醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn) （） 第四節(jié) 退休計(jì)劃 （）三、本章教學(xué)內(nèi)容的重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)：保險(xiǎn)體系包括三方當(dāng)事人，分別是：保險(xiǎn)服務(wù)的提供者，保險(xiǎn)服務(wù)的消費(fèi)者，雇主或保險(xiǎn)人。難點(diǎn)：美國醫(yī)療保險(xiǎn)的主要改革方法管理式醫(yī)療。四、本章教學(xué)內(nèi)容的深化與拓寬我國政府關(guān)于員工福利計(jì)劃的相關(guān)規(guī)定，如養(yǎng)老保險(xiǎn)等。五、本章教學(xué)方式（手段）及教學(xué)過程中應(yīng)注意的問題本章以講授為主，通過一些相關(guān)計(jì)算使學(xué)生了解員工福利計(jì)劃的具體應(yīng)用，如一個(gè)員工在退休時(shí)公司相同的狀況下，為一個(gè)雇主工作還是換工作能得到更多的退休金。六、本章主要參考書目《風(fēng)險(xiǎn)管理》 劉新立 北京大學(xué)出版社《社會(huì)保險(xiǎn)》 林義 中國金融出版社《醫(yī)療保險(xiǎn)》 周綠林 人民衛(wèi)生出版社七、本章思考題與習(xí)題1. 在人口老齡化的趨勢下，我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有哪些改革，改革過程中出現(xiàn)了什么問題？2. 試分析傳統(tǒng)服務(wù)付費(fèi)方式下團(tuán)體醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)的成因有哪些？課時(shí)單元授課教案第29課時(shí)本單元教學(xué)內(nèi)容第15章 員工福利計(jì)劃（1）本單元的教學(xué)方式（手段）講授為主，多媒體本單元師生活動(dòng)設(shè)計(jì) 提出問題，啟發(fā)學(xué)生思考本單元的講課提綱、板書設(shè)計(jì)（或電子教案）O 員工福利的界定252。 什么是員工福利企業(yè)基于雇傭關(guān)系，依據(jù)國家的強(qiáng)制性法令及相關(guān)規(guī)定，以企業(yè)自身的支付能力為依托，向員工提供的、用以改善其本人和家庭生活質(zhì)量的各種以非貨幣工資和延期支付形式為主的補(bǔ)充性報(bào)酬與服務(wù)。252。 員工福利的內(nèi)涵O 員工福利的形式252。 法定福利國家通過立法強(qiáng)制實(shí)施的員工福利，包括社會(huì)保險(xiǎn)和各類休假252。 企業(yè)福利企業(yè)自主建立的，為滿足員工的生活和工作需要，在法定福利之外向員工及其家屬提供的一系列福利項(xiàng)目。收入保障；健康保健計(jì)劃；員工服務(wù)計(jì)劃O 彈性福利計(jì)劃企業(yè)針對員工的不同需求提供不同的福利內(nèi)容。252。 彈性支出賬戶252。 附加型彈性福利