【正文】 上報縣國土資源局，才能下拔資金，對項目資金要按預(yù)算嚴(yán)格分項列支，各工程資金不準(zhǔn)突破，相互不準(zhǔn)挪用。并對項目資金的使用與管理進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)督和檢查。對弄虛作假、截留、挪用和擠占項目資金等違法違紀(jì)行為，應(yīng)采取通報批評、停止撥款和終止項目等措施。本項目規(guī)劃總工期為1年。2009年7月編制項目實施方案，2009年8月一10月進(jìn)行施工， 2009年12月進(jìn)行竣工驗收。第八章投資估算1）項目規(guī)劃、設(shè)計圖件及說明2）《土地開發(fā)整理項目資金管理暫行辦法》3）《國家投資土地開發(fā)整理項目管理暫行辦法》4）《土地開發(fā)整理項目預(yù)算編制暫行辦法》（財【2001】41號）5）《土地開發(fā)整理標(biāo)準(zhǔn)》（TD/T101110132000）6）財政部、國土資源部財建【2005】169號文《土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)》7）編制辦法及費用構(gòu)成執(zhí)行財政部、國土資源部財建【2005】169號文8)《寧夏工程造價》（2008第四期）根據(jù)《土地開發(fā)整理資金管理暫行辦法》，項目預(yù)算由工程施工費、其它費用（包括前期工作費、工程監(jiān)理費、竣工驗收費、業(yè)主管理費）、不可預(yù)見費組成，在計算中以元為單位，取小數(shù)點后兩位計到分，匯總后取整計到元。. 1工程施工費工程施工費由直接費、間接費、計劃利潤和稅金組成。直接費由直接工程費、措施費組成。直接工程費：直接工程費由人工費、材料費和施工機械使用費組成。人工預(yù)算單價根據(jù)財政部、國土資源部財建【2005】169號文計取包括基本工資，輔助工資，工資附加費。不同工種的人工工時價格詳見人工單價預(yù)算表。公式為：人工費=工程量定額人工費。主要材料如砂石料、水泥、鋼材、木材等價格參照寧夏建設(shè)廳《寧夏工程造價》2008年第一期公布的建筑材料價格。水泥價執(zhí)行固原市價，砂石料價格執(zhí)行《寧夏工程造價》2008年第一期規(guī)定，計取運費與采管費，依據(jù)為自治區(qū)交通廳、物價局寧交發(fā)字（1997 )第42號文《關(guān)于調(diào)整我區(qū)公路貨物裝卸搬運費率的通知》，寧價（費）發(fā)（1993）113號文《關(guān)于調(diào)整公路汽車客貨運輸價格的通知》。其中散裝貨物如砂、石按《寧夏回族自治區(qū)汽車運輸材料重量折算表》換算后計價。公式為：材料費＝工程量定額材料費。施工機械使用費中，臺班和臺班費均依據(jù)財政部、國土資源部財建【2005】169號文《土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)》。公式為：工程機械使用費＝工程量定額施工機械使用費。措施費：措施費包括臨時設(shè)施費、冬雨季施工增加費、夜間施工增加費和施工輔助費。根據(jù)財政部、國土資源部財建【2005】169號文《土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)》，具體如下：序號工程類別計算基礎(chǔ)措施費率（％）1土方工程直接工程費2石方工程直接工程費3混凝土工程直接工程費4其他工程直接工程費公式為：措施費＝直接工程費費率2．間接費間接費用由企業(yè)管理費、財務(wù)費用組成。根據(jù)財政部、國土資源部財建【2005】169號文《土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行計算，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：序號工程類別計算基礎(chǔ)間接費率（％）1土方工程直接工程費52砌石工程直接工程費53混凝土工程直接工程費54其他工程直接工程費5公式為：間接費＝直接費費率3．計劃利潤計劃利潤是指按規(guī)定應(yīng)計入工程造價的利潤。依據(jù)《土地開發(fā)整理項目預(yù)算編制暫行辦法》規(guī)定，費率取3%，取費基礎(chǔ)為直接工程費和間接費之和。公式為：計劃利潤=（直接費＋間接費）3%。4．稅金稅金指按國家規(guī)定應(yīng)計入造價內(nèi)的營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費附加。其取費基礎(chǔ)為直接工程費和間接費之和，本建設(shè)項目在農(nóng)村綜合稅率取為3. 22％。公式為：稅金=（直接費十間接費＋利潤）3. 22%。8. 其它費用由前期工作費、工程監(jiān)理費、竣工驗收費、業(yè)主管理費和拆遷補償費等組成。前期工作費指土地開發(fā)整理項目在工程施工前所發(fā)生的各項支出，包括：項目立項審查及報批費、項目可行性研究費、土地清查費和項目勘察費、項目規(guī)劃設(shè)計及預(yù)算編制費、項目招標(biāo)費等，按工程施工費的5. 40%計取。工程監(jiān)理費指項目承擔(dān)單位委托具有監(jiān)理資質(zhì)的單位，按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行全過程的監(jiān)理與管理所發(fā)生的費用。按不超過工程施工費的1. 5%計取。本項目按工程施工費的1. 5%計取?？⒐を炇召M包括項目工程驗收費、項目決算的編制及決算的審計費，整理后土地的重估與登記費，基本水平條田補劃和標(biāo)記設(shè)定費等。根據(jù)《土地開發(fā)整理項目預(yù)算編制暫行辦法》規(guī)定，竣工驗收費按工程施工費的3%計取。. 4業(yè)主管理費根據(jù)《土地開發(fā)整理項目預(yù)算編制暫行辦法》規(guī)定，業(yè)主管理費按前期工作費、工程施工費、工程監(jiān)理費、％計取。. 3不可預(yù)見費不可預(yù)見費是指在施工過程中因自然災(zāi)害、設(shè)計變更及不可預(yù)計因素的變化而增加的費用。根據(jù)《土地開發(fā)整理項目預(yù)算編制暫行辦法》規(guī)定，按工程施工費、設(shè)備費和其他費用之和的2%計算。、總投資及年度計劃8. 本項目包括水平條田、田間道路和水平條田地埂林三項主要工程。項目區(qū)內(nèi)土地為灘涂和河床地，水土流失較輕。根據(jù)本項目特點，對項目區(qū)灘涂地進(jìn)行條田改造，改造后應(yīng)滿足水土保持要求。道路規(guī)劃新建治理田間生產(chǎn)路長1854m，生產(chǎn)路寬2m，高于田面0. 3m，為素土夯實厚度，土質(zhì)路面。項目區(qū)營造農(nóng)田防護(hù)林網(wǎng)，其中道路林3700株，農(nóng)田地埂林8500株。樹種以種植樟河柳、旱柳為主，要求2年生，胸徑在2. 5cm以上。項目投資預(yù)算表 單位：萬元序號名稱金額比例1工程施工費%平田整地工程%道路工程%防護(hù)林工程%2其它費用%前期工作費%工程監(jiān)理費占工程施工費1. 50%竣工驗收費%業(yè)主管理費%3不可預(yù)見費%合計 項目投資進(jìn)度為1年完成。2009年7月進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計，810月進(jìn)行施工，12月進(jìn)行竣工驗收。第九章效益評價項目實施后的社會效益主要體現(xiàn)在以下幾方面：(1）土地利用率提高。項目區(qū)開發(fā)后的土地利用率＝項目區(qū)已利用面積／項目區(qū)總面積100％＝＝%，與項目前一致。（2）新增耕地面積和新增耕地率。土地開發(fā)整理項目是當(dāng)前實現(xiàn)耕地總量平衡、解決糧食問題的重大舉措，其最重要的目的是增加耕地數(shù)量，提高耕地質(zhì)量。因此，項目實施后新增耕地的數(shù)量是反映項目社會影響和效益程度大小的指標(biāo)。新增耕地面積＝項目實施后耕地總面積一項目區(qū)原有耕地面積==（hm2）新增耕地率為=新增耕地面積247。項目規(guī)模 100%=247。86100%=％。（3）新增耕地可供養(yǎng)人數(shù)新增耕地可供養(yǎng)人數(shù)=項目所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)總?cè)丝跀?shù)247。項目所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)耕地總面積新增耕地面積新增耕地可供養(yǎng)人數(shù)=23383247。=353人（4）農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入水平將有提高。項目實施中，農(nóng)民將參與項目施工，分享一部分項目施工費增加收入。項目完工后，項目區(qū)農(nóng)戶平均土地承包面積將會擴大，耕地得到改良，土地生產(chǎn)率也將會明顯提高，其收入水平進(jìn)一步提高。預(yù)計完工后項目區(qū)15640個農(nóng)民，每年從耕地新增凈產(chǎn)值531萬元。a)人均年純收入增加量①開發(fā)前項目收益現(xiàn)場調(diào)查項目區(qū)開發(fā)前每畝耕地成本見表 開發(fā)前耕地成本費用 單位：元/畝費用名稱種子肥料耕作其他費用人工費合計代表作物玉米30100405055275每畝收益見表 開發(fā)前每畝收益表 單位：元/畝代表作物產(chǎn)量（kg）單價（元）金額（元）成本（元）收益（元）玉米500700275425開發(fā)前平均每畝成本費用275元，毛收益700元，凈收益425元。②開發(fā)后項目收益通過土地開發(fā)措施，灘涂地改造成高標(biāo)準(zhǔn)基本水平條田，適度增加物質(zhì)投入，雖然生產(chǎn)成本增加，但凈收益大幅度提高。 開發(fā)后耕地成本費用 單位：元/畝費用名稱種子肥料耕作其他費用人工費合計代表作物玉米30120405050290比較開發(fā)前每畝增加投資15元。 開發(fā)后每畝收益表 單位：元/畝代表作物產(chǎn)量（kg）單價（元）金額（元）成本（元）收益（元）玉米515721290431開發(fā)后每畝凈收益達(dá)到431元，比較開發(fā)前每畝凈增加收入6元。③開發(fā)后項目增加產(chǎn)值，則開發(fā)后項目村的總收益為：43142515=531萬元。人均年純收入增加量=項目村農(nóng)戶年純收入增量之和247。項目村人口數(shù)量。人均純收入增加量=53110000247。15640=。由于本項目屬于非盈利的土地開發(fā)項目，所以不考慮項目資金的時間價值，只用靜態(tài)評價指標(biāo)進(jìn)行分析即可滿足效益分析評價要求。（5）糧食產(chǎn)量提高。糧食單產(chǎn)增量=（項目完成后項目區(qū)糧食總產(chǎn)量／項目建設(shè)規(guī)模）（項目實施前項目區(qū)糧食總產(chǎn)量／項目建設(shè)規(guī)模）=40964