【正文】 加入SW871或類似的漆霧凝絮劑，可吸收95%左右的溶劑。油漆干燥時(shí)期揮發(fā)的溶劑采用活性炭過(guò)濾吸附，吸附率按60%計(jì)算；（3）鍋爐建設(shè)麻石除塵設(shè)備1套，煙氣排放濃度滿足《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》二類區(qū)Ⅱ時(shí)段標(biāo)準(zhǔn)要求。（4）食堂會(huì)產(chǎn)生的油煙廢氣，會(huì)對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生一定影響，目前項(xiàng)目食堂廢氣沒(méi)有集中排放設(shè)施，屬無(wú)組織排放，建議項(xiàng)目采用過(guò)濾和吸附的方法對(duì)油煙廢氣進(jìn)行治理，廢氣經(jīng)處理后再通過(guò)排氣筒高空排放，以減少食堂廢氣對(duì)周圍大氣環(huán)境的影響。排氣筒高度至少為15m以上，且要高出周圍半徑200m范圍內(nèi)最高建筑物5m以上。車間內(nèi)應(yīng)多布置排氣扇等排氣設(shè)施，并保持車間內(nèi)的良好通風(fēng)，確保項(xiàng)目廢氣達(dá)到GB162971996《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》表2二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。則廢氣的排放對(duì)周圍環(huán)境空氣質(zhì)量不會(huì)產(chǎn)生大的影響。通風(fēng)除塵的目的和任務(wù)就是控制粉塵，保護(hù)環(huán)境、改善勞動(dòng)條件，提高產(chǎn)品質(zhì)量，維護(hù)機(jī)器設(shè)備，同時(shí)所收集的竹屑、竹粉塵等可作為生產(chǎn)資料進(jìn)行外售處理，也可增加經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)收入，實(shí)現(xiàn)了廢物的資源化利用。主要是生活污水，污水排放量按用水量的80％計(jì)，經(jīng)地埋式生物接觸氧化池進(jìn)行處理達(dá)標(biāo)排入工業(yè)區(qū)下水管網(wǎng)，達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB 89781996 ）中表2一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。主要來(lái)源于木材加工機(jī)械、空壓機(jī)、廢氣收集等設(shè)備運(yùn)行時(shí)產(chǎn)生的動(dòng)力噪聲和機(jī)械噪聲。噪聲源強(qiáng)為7792dB(A)之間，對(duì)周圍聲環(huán)境有一定的影響。項(xiàng)目必須積極采取消聲、減震、隔音等降噪措施，確保廠界噪聲控制在《工業(yè)企業(yè)廠界環(huán)境噪聲排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB 123482008）的Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。減少噪聲對(duì)周圍環(huán)境的影響。應(yīng)注意設(shè)備的日常維護(hù)，防止出現(xiàn)因機(jī)器不正常運(yùn)轉(zhuǎn)造成噪聲值異常升高的問(wèn)題。污染源主要為生活垃圾、廢活性碳、漆渣和其它廢竹屑及包裝材料。生活垃圾由環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一收集并運(yùn)走，邊角料和鋸末等廢竹屑集中收集出售給相關(guān)的廠家；廢活性炭經(jīng)再生處理后回用，每三個(gè)月更換一次；包裝材料回收綜合利用，按相關(guān)法律要求做好臨時(shí)儲(chǔ)存場(chǎng)地的各項(xiàng)防治措施，同時(shí)及時(shí)外運(yùn)綜合利用。漆渣屬危廢HW12，應(yīng)交有資質(zhì)的單位處理。 評(píng)價(jià)與審批（1）生產(chǎn)過(guò)程中加強(qiáng)運(yùn)行管理，嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程，廢物及時(shí)清運(yùn)處置，確保生產(chǎn)安全。（2）按照“三同時(shí)”制度的要求，保證污染物達(dá)標(biāo)排放。（3）廠區(qū)合理布置，主要噪聲源應(yīng)建于廠中央，減少對(duì)廠屆的污染。（4）為美化環(huán)境，減低噪音，項(xiàng)目應(yīng)利用空余土地用于綠化。本項(xiàng)目選址于某縣工業(yè)園區(qū)，主要業(yè)務(wù)是重竹家具的生產(chǎn)制造，其建設(shè)符合土地利用現(xiàn)狀和國(guó)家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策；本項(xiàng)目所在區(qū)域水、氣、聲環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀良好，能夠滿足環(huán)境規(guī)劃要求；項(xiàng)目在運(yùn)營(yíng)期內(nèi)要加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)污染物，尤其是加強(qiáng)對(duì)廢水、噪聲和廢氣的治理，確保污染處理設(shè)施正常運(yùn)行、各項(xiàng)污染物達(dá)標(biāo)排放，同時(shí)作好固體廢物的處置工作，減小項(xiàng)目對(duì)周圍環(huán)境的影響。在保證各項(xiàng)污染物達(dá)標(biāo)排放的情況下，項(xiàng)目的選址和建設(shè)可行。年產(chǎn)1萬(wàn)套重竹工藝家具生產(chǎn)線工技術(shù)改造工程可行性研究報(bào)告第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)后成立具有獨(dú)立法人資格專業(yè)竹業(yè)制品生產(chǎn)企業(yè)**竹業(yè)集團(tuán)有限公司，項(xiàng)目建設(shè)具體由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。公司設(shè)立生產(chǎn)技術(shù)部、營(yíng)銷部、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部、財(cái)務(wù)部和辦公室。設(shè)置組織管理機(jī)構(gòu)，各部門和職能分布圖如下：總經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)部生產(chǎn)技術(shù)部產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部營(yíng)銷部染色車間組裝車間坯板車間砂光油漆車間重竹車間成品倉(cāng)庫(kù)圖7—1 組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖 勞動(dòng)定員根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)的技術(shù)含量，企業(yè)總的配員為400人，其中生產(chǎn)工人370人，技術(shù)及管理人員30人。 經(jīng)營(yíng)管理措施企業(yè)生產(chǎn)銷售家具產(chǎn)品的需要有專業(yè)的理論知識(shí)來(lái)豐富思路以及建立良好的培訓(xùn)系統(tǒng)，經(jīng)營(yíng)管理的目的不單單是在量的增加，隨著量多后產(chǎn)品及服務(wù)的品質(zhì)也在要發(fā)生大的改變，生產(chǎn)企業(yè)不在是做輕易的買賣關(guān)系，而在醞釀著更加細(xì)化的管理，打破更多常規(guī)：有系統(tǒng)化的培訓(xùn)隊(duì)伍，能夠幫助經(jīng)銷商在短時(shí)間內(nèi)建立優(yōu)質(zhì)的銷售導(dǎo)購(gòu)隊(duì)伍，并且能夠?qū)a(chǎn)品進(jìn)行細(xì)致的貫徹與消化。用深厚專業(yè)知識(shí)去實(shí)施與引導(dǎo)管理。在區(qū)域性的推廣也是徹底地根據(jù)消費(fèi)者的消費(fèi)觀念來(lái)制定經(jīng)營(yíng)管理政策，在經(jīng)營(yíng)管理中要有別于以往只管重視經(jīng)銷商、零售商的利益，而忽略了基層的消費(fèi)者群體愿望，增加和提高售后服務(wù)的內(nèi)容與品質(zhì)，建立《顧客檔案》管理，增加與消費(fèi)者之間的交流，也可幫助企業(yè)完善終端管理，鞏固企業(yè)、顧客群體，規(guī)范所轄區(qū)域的分銷網(wǎng)絡(luò)、直營(yíng)專賣店形象、終端統(tǒng)一的CI管理以及實(shí)現(xiàn)銷售量的提升，同時(shí)對(duì)忠誠(chéng)于品牌消費(fèi)者進(jìn)行不間斷的驚喜、優(yōu)惠購(gòu)買回報(bào)政策，從而擴(kuò)展顧客數(shù)量，穩(wěn)定顧客群，是確保長(zhǎng)期顧客的建立。良好的售后服務(wù)資料可幫助企業(yè)合理安排員工業(yè)績(jī)目標(biāo)，也可以根據(jù)顧客資料更好的挖掘顧客的購(gòu)買需要，實(shí)現(xiàn)提升銷售業(yè)績(jī)?cè)黾用咳諣I(yíng)業(yè)額的目的。 技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，對(duì)項(xiàng)目單位員工開(kāi)展技術(shù)培訓(xùn)的方法、措施和擬開(kāi)展的主要工作。項(xiàng)目建設(shè)采用了目前國(guó)內(nèi)和國(guó)際較為先進(jìn)的工藝與設(shè)備，以及在家具生產(chǎn)過(guò)程中有雕刻工藝，對(duì)工人的操作技藝要求較高，因此，在項(xiàng)目建設(shè)期，公司組織上崗人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，每一個(gè)上崗人員必須接受相關(guān)的技術(shù)職能業(yè)務(wù)培訓(xùn)，方式可采取請(qǐng)有關(guān)專家和先進(jìn)企業(yè)的技術(shù)人員來(lái)企業(yè)進(jìn)行講授，使整個(gè)企業(yè)新上崗人員都能達(dá)到一定的技術(shù)素質(zhì)，并經(jīng)過(guò)一定的考核程序，合格后才可能有上崗的資格。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防項(xiàng)目建設(shè)在設(shè)計(jì)生產(chǎn)過(guò)程中，由于工藝和設(shè)備的先進(jìn)性，基本不產(chǎn)生有害氣體和有毒粉塵，只有少量的有機(jī)廢氣和噪聲產(chǎn)生，如果在生產(chǎn)過(guò)程中注重清潔生產(chǎn)和工廠綠化美化，上述少量的粉塵和噪聲完全可以克服；主要生產(chǎn)車間設(shè)備布置有合理的操作和維修空間，生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的粉塵和噪音在設(shè)計(jì)中也都考慮了控制規(guī)定的范圍之內(nèi)；設(shè)備暴露的傳動(dòng)裝置均設(shè)有防護(hù)裝置和明顯的標(biāo)志；車間內(nèi)為了創(chuàng)造衛(wèi)生生產(chǎn)條件，也設(shè)有更衣室，夜間生產(chǎn)關(guān)鍵的通路和場(chǎng)所均配制有照明；生產(chǎn)過(guò)程完全按照GB1354—1986的國(guó)家生產(chǎn)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，組織工廠重竹家具生產(chǎn)，以防止產(chǎn)品的再次污染，確保重竹家具生產(chǎn)過(guò)程的衛(wèi)生和客戶使用后家居衛(wèi)生安全；從而生產(chǎn)更多消費(fèi)者放心的綠色竹材產(chǎn)品。對(duì)生產(chǎn)原料實(shí)行嚴(yán)格保管；操作時(shí)嚴(yán)格按操作規(guī)程進(jìn)行，上崗前進(jìn)行崗位培訓(xùn)并制訂嚴(yán)格安全規(guī)范和操作規(guī)程，經(jīng)常性加強(qiáng)安全教育工作，以防止人身傷害事故發(fā)生。竹質(zhì)原料、膠水、油漆、粉塵、半成品和成品都是易燃物質(zhì)，要求在生產(chǎn)車間、倉(cāng)庫(kù)嚴(yán)格禁止吸煙，同時(shí)在這些場(chǎng)所配備消防設(shè)施，制訂消防措施和勞動(dòng)生產(chǎn)工作制度，加強(qiáng)對(duì)員工的消防意識(shí)教育，嚴(yán)格廠規(guī)，對(duì)違反廠規(guī)者作嚴(yán)肅處理。年產(chǎn)1萬(wàn)套重竹工藝家具生產(chǎn)線工技術(shù)改造工程可行性研究報(bào)告第八章 投資估算與資金來(lái)源 投資估算依據(jù)在對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行投資估算時(shí)，主要是依據(jù)建設(shè)方案設(shè)計(jì)的各項(xiàng)工程量及其建設(shè)任務(wù)，按方案分別計(jì)算各項(xiàng)建設(shè)工程和設(shè)備配置數(shù)量。本項(xiàng)目根據(jù)以下幾方面來(lái)進(jìn)行投資估算： 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》。 設(shè)備生產(chǎn)單位的近期報(bào)價(jià)資料。土建工程依據(jù)當(dāng)?shù)氐墓こ虒?shí)際，結(jié)合當(dāng)?shù)亟ú氖袌?chǎng)價(jià)格，參考建筑工程預(yù)算測(cè)定。 投資方向調(diào)節(jié)稅稅率為零。 預(yù)備費(fèi)用按工程、設(shè)備及安裝價(jià)款的不超過(guò)5%計(jì)算。 投資估算 總投資 總投資：。 建設(shè)靜態(tài)投資建設(shè)靜態(tài)投資總額：2885萬(wàn)元。其中：，建筑工程投資962萬(wàn)元，土地購(gòu)置、工人培訓(xùn)、等其它前期費(fèi)用投資為420萬(wàn)元，項(xiàng)目建設(shè)基本預(yù)備費(fèi)111萬(wàn)元。 流動(dòng)資金：1377萬(wàn)元。企業(yè)自籌流動(dòng)資金877萬(wàn)元，申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款500萬(wàn)元。：。 資金來(lái)源企業(yè)自籌建設(shè)投資2285萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行建設(shè)貸款600萬(wàn)元，寬限期一年，% 企業(yè)自籌流動(dòng)資金877萬(wàn)元，申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款500萬(wàn)元，%。年產(chǎn)1萬(wàn)套重竹工藝家具生產(chǎn)線工技術(shù)改造工程可行性研究報(bào)告第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》（第三版）所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行；設(shè)計(jì)基準(zhǔn)利率為11%，項(xiàng)目計(jì)算期（15年）。本章所涉及原材料及產(chǎn)品價(jià)格均為不含稅價(jià)格。 銷售（營(yíng)業(yè)）收入、銷售（營(yíng)業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營(yíng)業(yè)）收入項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格是以項(xiàng)目地2008年的市場(chǎng)價(jià)為依據(jù)，考慮未來(lái)市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)的。表9—1 擬定項(xiàng)目產(chǎn)品表產(chǎn)品編號(hào)名稱單位組件價(jià)格單位：元凈重單位：kg擬定產(chǎn)品產(chǎn)量DH42大班桌套桌子1件、椅子1件80001503000DH43牡丹書柜件書柜1件60001013000DH008B八件套套三人椅1張、三人茶幾1件、單人椅4張、單人茶幾2件110002000DH09九龍椅套椅子2件、90001372000合計(jì)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份銷售收入估計(jì)為8200萬(wàn)元，銷售收入詳見(jiàn)營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。 稅金及附加在達(dá)產(chǎn)年，產(chǎn)品增值稅率、原輔材料增值稅率為17%，電耗增值稅率為13%，水耗增值稅率為6%。按國(guó)家的稅收政策，增值稅金按銷售量、原輔材料購(gòu)進(jìn)金額等因素進(jìn)行計(jì)算。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算原輔材料價(jià)格按不含稅的價(jià)格計(jì)算，毛竹價(jià)格為17元/根，；D5598A型膠價(jià)格為27500元/噸，每年消耗95噸；油漆價(jià)格46450元/噸，每年消耗50噸；染色劑價(jià)格83800元/噸，每年消耗48噸；樹(shù)脂膠價(jià)格為6000元/噸，每年消耗278噸；。電力價(jià)格按5700元/萬(wàn)度計(jì)算，燃料和動(dòng)力費(fèi)用總額為429萬(wàn)元。企業(yè)生產(chǎn)、生活用水，由縣自來(lái)水公司供給，水價(jià)按10000元/萬(wàn)噸計(jì)算。表9—2 主要生產(chǎn)材料、燃料及動(dòng)力消耗表投入名稱單位消耗量單價(jià)（元）小計(jì)主要生產(chǎn)材料　　　2166 毛竹萬(wàn)根17730 D5598A型膠噸9527500261 油漆噸5046450232 染色劑噸4883800402 樹(shù)脂膠噸2786000167 輔助材料 373燃料及動(dòng)力　　　 電萬(wàn)度9155700 水萬(wàn)噸10000 項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)需要員工400人，平均每人每月工資為1800元，福利費(fèi)按薪資水平的14%計(jì)算。 (1)折舊費(fèi)按項(xiàng)目周期15年，房屋建筑物折舊年限15年，殘值率5%；機(jī)器設(shè)備采用直線折舊法，折舊年限10年，殘值率5%；土地使用權(quán)費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)攤銷年限為20年。(2)修理費(fèi)按不含建設(shè)期利息的固定資產(chǎn)原值的10%計(jì)算。 企業(yè)需要向當(dāng)?shù)劂y行貸款500萬(wàn)元流動(dòng)資金，%計(jì)算。 按銷售收入的10%計(jì)提。 由于企業(yè)產(chǎn)品的品牌形象的確立，產(chǎn)品廣告投入等費(fèi)用的支出，把企業(yè)的產(chǎn)品營(yíng)銷擺在生產(chǎn)前段，按年產(chǎn)品銷售總收入的10%計(jì)算。 年平均總成本費(fèi)用為5875萬(wàn)元，年平均固定成本費(fèi)用為709萬(wàn)元，年平均變動(dòng)成本費(fèi)用為5166萬(wàn)元。 經(jīng)營(yíng)成本估算年平均經(jīng)營(yíng)成本費(fèi)用為5648萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析年平均總利潤(rùn)＝年平均銷售收入－年平均總成本－稅金及附加 ＝－5875萬(wàn)元－ ＝企業(yè)所得稅稅率為25%（根據(jù)新的稅收政策，從2008年1月1日?qǐng)?zhí)行）?？偼顿Y收益率=年平均息稅前利潤(rùn)/總投資=通過(guò)現(xiàn)金流量表可知，%，項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic= 11%)。 銀行貸款清償能力分析經(jīng)測(cè)算，%，%，項(xiàng)目?jī)斶€銀行貸款的能力較強(qiáng)。另外企業(yè)向銀行貸款500萬(wàn)元流動(dòng)資金，為短期生產(chǎn)周轉(zhuǎn)資金，貸款年限為一年，企業(yè)與銀行達(dá)成協(xié)議，500萬(wàn)元流動(dòng)資金年底歸還年初繼續(xù)貸出，用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，利息根據(jù)當(dāng)期銀行利率政策計(jì)算，可為認(rèn)為項(xiàng)目具有較強(qiáng)的清償能力。 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)分析（BEP）=達(dá)產(chǎn)年年總固定成本/（達(dá)產(chǎn)年扣稅后銷售收入達(dá)產(chǎn)年年總變動(dòng)成本）表9—3 盈虧平衡點(diǎn)分析表　0100固定成本銷售收入0總成本費(fèi)用項(xiàng)目建設(shè)完成企業(yè)投產(chǎn)，%，企業(yè)即可保本生產(chǎn)，可以看出項(xiàng)目的生產(chǎn)能力利用率指標(biāo)較好。 敏感性分析敏感性分析是指從眾多不確定性因素中找出對(duì)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)有重要不利影響的敏感性因素。表9—4 敏感性分析表序號(hào)不確定因素不確定因素變化率(%)項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)指數(shù)稅前內(nèi)部收益率稅后內(nèi)部收益率借款償還期償債備付率敏感系數(shù)臨界點(diǎn)0基本方案　6　　1建設(shè)投資206206　　106　　106　　56　　56　　2銷售價(jià)格206206　　106　　106　　56　　56　　3經(jīng)營(yíng)成本20620636　　106　　106　　56　　56　　4產(chǎn)量變化206206　　106　　106　　56　　56