【正文】 外進行業(yè)務(wù)聯(lián)系，企業(yè)已走上良性發(fā)展的軌道。 工作制度實行一班制生產(chǎn)，每天工作8小時，全年工作日250天。 勞動定員本項目定員40人，其中：生產(chǎn)工人33人，技術(shù)人員5人，管理人員2人。 員工素質(zhì)要求及來源對管理人員和技術(shù)人員要求有較強的行政管理能力，專業(yè)技術(shù)管理能力，又要有協(xié)作精神和開拓進取的創(chuàng)新精神，部分管理人員和技術(shù)人員擬面向社會公開招聘，擇優(yōu)錄取大、中專畢業(yè)生。生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)工人應(yīng)當(dāng)具有高中畢業(yè)或?qū)I(yè)技術(shù)學(xué)校畢業(yè)學(xué)歷，能吃苦耐勞，有較強的敬業(yè)精神和組織觀念，生產(chǎn)和輔助生產(chǎn)工人原則上面向社會招聘解決。 人員培訓(xùn)本項目必須培訓(xùn)的人員有兩部分：一是檢驗方面的精密儀器操作人員；二是生產(chǎn)車間重點崗位人員。（1）培訓(xùn)人員5人，培訓(xùn)時間三個月，主要培訓(xùn)高效液相色譜儀的使用。培訓(xùn)方法：送有資質(zhì)的單位培養(yǎng)，要求達(dá)到對該儀器能獨立操作使用，并能分析處理相關(guān)問題。（2）重點崗位人員培訓(xùn)16名，培訓(xùn)時間一個月。在廠內(nèi)進行理論知識和實踐操作的培訓(xùn)，考試合格后上崗。 技術(shù)來源“蟻靈芝膠囊”的處方依據(jù)隨著生活節(jié)奏的加快和工作壓力的增加，以慢性疲勞為主要癥狀的亞健康問題是21世紀(jì)威脅人類健康的重大問題，發(fā)生率呈逐年增加的趨勢。亞健康狀態(tài)的表現(xiàn)錯綜復(fù)雜，較常見的是適應(yīng)能力、免疫力降低、神經(jīng)衰弱和失眠多夢等。故選用療效確切，無不良反應(yīng)和毒副作用的動植物資源是十分必要?！跋侅`芝膠囊”選用貴州苗嶺高原自然保護區(qū)海拔900米以上無污染環(huán)境、野生段木培育的赤靈芝為主要原料，配以“擬黑多刺蟻”成分元素更為豐富多達(dá)150余種，比單一靈芝功效強十倍以上，能促進新陳代謝、增強人體免疫能力、抗癌、抗腫瘤、抗衰老、能減低血膽固醇及軟化血管，對神經(jīng)衰弱、眼視模糊、耳鳴、失眠多夢、冠心病、高血壓等都有良好的協(xié)同作用。靈芝：《神農(nóng)本草經(jīng)》及《草木綱目》中都有記載：靈芝自古以來素有“仙草之稱”。靈芝有清熱解毒、益腎保肝、滋補健身、健胃、活血、扶正固本、美容美顏、安神益氣、增強免疫功能等功效。靈芝含有豐富的蛋白質(zhì),含有17種氨基酸及有機鍺。此外含有糖類、維生素B維生素E、維生素C、生物堿、膳食纖維及酶類、甾類、三萜類、樹脂、揮發(fā)油、甘露醇、硬脂酸、延胡索酸、苯甲酸等人體健康有益的物質(zhì)。擬黑多刺蟻：經(jīng)過科學(xué)研究證實，是優(yōu)良蟻種，已被國家衛(wèi)生部批準(zhǔn)為新資源食品。該蟻體內(nèi)含有28種游離氨基酸、生長激素、干擾素，其中人體必需的8種氨基酸齊全，含有多種維生素BBB1A、D、E等與多種微量元素：鈣、鐵、磷、硒、鋅、錳等礦物質(zhì)，尤其以鋅元素含量最為豐富，每千克蟻中含鋅達(dá)230～280毫克，并含有多種酶、生物堿、高能含磷化合物三磷酸腺苷（ATP）及蟻酸、蟻醛等生物活性成份，蛋白質(zhì)含量高達(dá)40～67%，被稱為“天然營養(yǎng)寶庫”?！跋侅`芝膠囊”的技術(shù)來源“蟻靈芝膠囊”是某生物科技有限公司自主研發(fā)的一種保健食品，可增強人體免疫力和改善睡眠。特別對白領(lǐng)階層和中老年免疫功能低下、神經(jīng)衰弱、失眠多夢患者有良好的輔助治療作用。該產(chǎn)品是在民間組方和多年實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，經(jīng)組方篩選和科學(xué)論證后的自主創(chuàng)新產(chǎn)品。該產(chǎn)品選用貴州苗嶺高原自然保護區(qū)海拔900米以上無污染環(huán)境、野生段木培育的赤靈芝為主要原料，配以刺五加、擬黑多刺蟻、酸棗仁、茯苓等動植物名貴中藥，采用最新分離復(fù)合純技術(shù)提取多糖成分幾破壁孢子粉及靈芝全部精華，使有效成份得到保證，并經(jīng)現(xiàn)代化工藝制劑設(shè)備研制成常用的口服膠囊制劑。2005年7月該產(chǎn)品通過國家食品藥品監(jiān)督管理局核準(zhǔn)，獲得《國家保健食品批準(zhǔn)證書》（批準(zhǔn)文號：國食健字G20050602），并于2007年4月13日向國家知識產(chǎn)權(quán)局申請發(fā)明專利，已取得《專利申請受理通知書》，申請?zhí)枺骸? 項目實施進度計劃 達(dá)產(chǎn)安排建議本項目建設(shè)期為18個月，從2008年12月起到2010年6月止。考慮項目建成運行初期原料的組織、產(chǎn)品銷售、工人技術(shù)熟練程度及設(shè)備的運行方面可能存在的不完善因素，擬定投產(chǎn)后的達(dá)產(chǎn)計劃安排為：投產(chǎn)第一年達(dá)產(chǎn)率為50%，第二年達(dá)產(chǎn)率為100%，進入正常生產(chǎn)期。 項目實施進度計劃2008年12月—2009年2月 完成可行性研究報告及申報2009年1月—2009年3月 完成初步設(shè)計并通過審查2009年2月—2009年3月 完成施工圖設(shè)計2009年4月—2009年10月 土建工程施工2009年9月—2009年12月 完成設(shè)備定購、部份設(shè)備就位2010年1月—2010年3月 人員培訓(xùn)、設(shè)備調(diào)試2010年3月—2010年5月 試生產(chǎn)2010年6月 竣工驗收、正式投產(chǎn)8 項目經(jīng)濟效益和社會效益分析 項目經(jīng)濟效益分析 財務(wù)評價依據(jù)、生產(chǎn)規(guī)模及達(dá)產(chǎn)計劃（1）編制依據(jù)根據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）的規(guī)定進行編制。（2）生產(chǎn)規(guī)模年產(chǎn)200萬盒蟻靈芝膠囊（3）投產(chǎn)初期生產(chǎn)計劃建議本項目建設(shè)期為18個月，投產(chǎn)后第1年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計能力的 50%，第2年達(dá)到設(shè)計能力的100%。 產(chǎn)品的成本估算 產(chǎn)品成本估算依據(jù)（1）原材料和輔材料均按建設(shè)單位提供的現(xiàn)行價格，以合理價進行計算。原材料和輔材料年消耗費用萬元。（2）燃料動力消耗外購燃料、動力、水：本項目年消耗電85萬度，，，合計50萬元。（3）工資及福利本項目生產(chǎn)工人40人，工人工資及福利按11400元/人年計。（4）修理費按固定資產(chǎn)原值的4%計算，年修理費=4%=；（5）固定資產(chǎn)年折舊費，其折舊按12年生產(chǎn)期，以5%為殘值率，采用平均年限法計提折舊率，%。 （6）銷售費用按產(chǎn)品銷售收入的20%計取，產(chǎn)品廠價11元/盒，年產(chǎn)200萬盒，銷售費用為410萬元/年。（7）管理費用企業(yè)管理費用按銷售收入的5%。（9）成本估算結(jié)果（正常生產(chǎn)年份）總成本：其中：可變成本1100萬元. 銷售收入?yún)⒄漳壳笆袌鰞r格，項目產(chǎn)品出廠價為11元/盒（每盒產(chǎn)品為14粒/板4板裝）。項目在正常年份銷售收入2200萬元，產(chǎn)品上繳增值稅稅率按17%計，城市建設(shè)維護稅稅率按7%，教育附加稅稅率按3%。，（詳見附表附表3）。 利潤及投資利潤指標(biāo)根據(jù)銷售收入及成本計算出利潤，詳見損益表。項目實施完成后，投資利潤率%，投資利稅率%，高于國內(nèi)同類行業(yè)項目（詳見經(jīng)濟評價指標(biāo)）。 現(xiàn)金流量分析通過現(xiàn)金流量表（全部投資）的計算，可得出以下指標(biāo)：%（含建設(shè)期）財務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%）（1）盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點：BEP=固定成本100%銷售收入－銷售稅金－可變成本=%%，有較強的抗風(fēng)險能力。內(nèi)部收益率銷售收入投資敏感性因素變化率0經(jīng)營成本－10%+10%圖示如下：（2）敏感性分析當(dāng)假定不確定因素：銷售價格、經(jīng)營成本，投資有一定幅度的波動時，考查它們對項目財務(wù)評價指標(biāo)的影響程度，見下表：表81 敏感性分析表敏感因素指標(biāo)變化率財務(wù)內(nèi)部收益率（全投資）投資回收期（靜態(tài)）基本方案%2年銷售價格+10%%－10%%經(jīng)營成本+10%%－10%%投資+10%%－10%%計算結(jié)果表明，銷售收入（銷售價格）對項目財務(wù)指標(biāo)的影響最為敏感，經(jīng)營成本次之，投資的影響相對較小。因此，企業(yè)應(yīng)采取積極有效的措施，加強內(nèi)部管理，提高產(chǎn)品質(zhì)量，樹立產(chǎn)品品牌，降低經(jīng)營成本，化解市場風(fēng)險，建立廣泛的、有效的營銷網(wǎng)絡(luò)，使自己的產(chǎn)品在激烈的市場競爭中獨樹一幟，確保投資資金效益得以實現(xiàn)。項 目正常年份主要經(jīng)濟指標(biāo)（年平均值）如下：銷售收入2050萬元%%(含建設(shè)期、稅后)% 社會效益分析（1）“蟻靈芝膠囊”是用于增強免疫力和改善睡眠的國食健字保健食品，該產(chǎn)品對改善亞健康人群的生活質(zhì)量，滿足人類對自身健康的保健，將起到積極作用。（2）本項目新增40人就業(yè)，因此可以解決部分應(yīng)屆大學(xué)畢業(yè)生和下崗工人的再就業(yè)，不僅能維護社會穩(wěn)定，還能為地方政府分憂，具有良好的社會效益。（3）本項目建成后，不僅能給企業(yè)和地方帶來顯著的經(jīng)濟效益，同時可促進相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，對穩(wěn)定社會、繁榮地方經(jīng)濟、增強地方經(jīng)濟實力，對推動我省保健品工業(yè)的技術(shù)進步，也將起到積極的作用。新增主要設(shè)備及建設(shè)投資表11 新增主要設(shè)備一覽表序號設(shè) 備 名 稱規(guī)格型號數(shù)量單 價（萬元）總金額（萬元）制造廠名1洗藥機XY—720型144河南周口藥機廠2切藥機WQY2402133河南周口藥機廠3熱風(fēng)循環(huán)烘箱CTCⅣ型177南京鑫長江4多能提取罐TQW3Mз3824浙江溫兄5雙效蒸發(fā)器1500kg／h11616浙江溫兄7粉碎機TF300型144天津市中藥機械廠8振動篩Ф6301上海天合9膠囊充填機NJP1200D21938富昌藥機10膠囊拋光機1富昌藥機11鋁塑包裝機DPP250型21530瑞安三聯(lián)12全自動外包裝線條16054上海盛彤合 計172表12 建設(shè)投資估算表 單位：萬元序號本資料來自== 管理資源網(wǎng)名稱合 計2009年比例(%)1固定資產(chǎn) 建筑工程費8080 設(shè)備購置費172172 安裝工程費 其他費用552無形資產(chǎn)5050 技術(shù)　　　 土地使用權(quán)50503其他資產(chǎn)1010 籌建費1010 其他　　　4預(yù)備費 基本預(yù)備費 漲價預(yù)備費　　　5建設(shè)投資合計350350　　比例(%)100100100