【正文】 度表,保證按時(shí)竣工.　　4,安全:加強(qiáng)安全防范,安全管理,進(jìn)行安全巡視安排,盡量減少對(duì)游人的影響.　　(2)項(xiàng)目實(shí)施的組織方法:　　實(shí)行分項(xiàng)分標(biāo),各個(gè)項(xiàng)目同時(shí)施工.　　(3)項(xiàng)目的建設(shè)時(shí)間安排　　項(xiàng)目的準(zhǔn)備:3個(gè)月內(nèi)完成　　勘察設(shè)計(jì):1個(gè)月內(nèi)完成　　招標(biāo),投標(biāo):1個(gè)月內(nèi)完成　　建筑安排施工:12個(gè)月內(nèi)完成　　竣工驗(yàn)收:1個(gè)月內(nèi)完成　,項(xiàng)目管理　　(1)做好監(jiān)督保證措施:　　明確業(yè)主,監(jiān)督方,施工方的責(zé),權(quán),利,業(yè)務(wù)主要控制項(xiàng)目建設(shè)的進(jìn)度,設(shè)備,物資的供應(yīng)和整體協(xié)調(diào),施工承包商按合同規(guī)定實(shí)施并保證實(shí)現(xiàn)合同確定的質(zhì)量,時(shí)間,監(jiān)理對(duì)項(xiàng)目速度在時(shí)間,空間,資源利用上進(jìn)行充分協(xié)調(diào)和嚴(yán)格管理.　　(2)進(jìn)行防范措施:　　對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程中的許多不確定因素,要進(jìn)行全面預(yù)測(cè),發(fā)現(xiàn)隱患,防微杜漸,把損失控制在最小程度內(nèi).　　(3)評(píng)估措施:　　項(xiàng)目建設(shè)的每一階段,都應(yīng)當(dāng)一定的評(píng)估手段以及信息反饋,從而總結(jié)經(jīng)驗(yàn),發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)更正.第八章 項(xiàng)目投資效益測(cè)算分析　　參照市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告和投資計(jì)劃等資料,經(jīng)認(rèn)真調(diào)研和測(cè)算,我們編制了本項(xiàng)目投資完畢后第一年度的盈利預(yù)測(cè),編制盈利預(yù)測(cè)所依據(jù)的會(huì)計(jì)政策在各重要方面與本處實(shí)際采用的會(huì)計(jì)政策一致.　　(1)國(guó)家現(xiàn)行的方針政策無重大改變.　　(2)國(guó)家現(xiàn)行的利率,匯率等無重大改變.　　(3)本處所在地區(qū)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大改變.　　(4)本處目前執(zhí)行的稅賦,稅率政策不變.(5)無其他人力不可抗拒因素造成的重大不利影響.、基本根據(jù)　　市場(chǎng)調(diào)查定位　　1,游客量統(tǒng)計(jì)有(略)　　2,通過市場(chǎng)調(diào)查測(cè)算入住率:　　%　　%　　%　　%　　旅游入住率為:%+%+%%=88%　　實(shí)際入住率為:26%　　3,市場(chǎng)調(diào)查及測(cè)算表如表:　　消費(fèi)水平　　項(xiàng) 目　　0—200元/天　　200—400元/天　　400—600元/天　　600元以上/天　　回收有效問卷所占比例=(5+80+26+15)247。(5/%+80/27%+26/%+15/%)247。4=%　　吃住者所占比例:　　(69%%+77%27%+71%%+70%%)1/%=75%　　娛樂者所占比例:　　(12%%+27%17%+%20%+%16%)1/%=%　　購物者所占比例:　　(10%%+6%27%+8%%+12%%)1/%=%　　每人日消費(fèi)總額在200元以內(nèi)的旅客所占比例為:　　%1/%=4%　　每人日消費(fèi)總額在200—400元的旅客以內(nèi)所占比例為:　　27%1/%=63%　　每人日消費(fèi)總額在400—600元的旅客所占比例為:　　%1/%=20%　　每人日消費(fèi)總額在600元以上的旅客所占比例為:　　%1/%=12%　　4,關(guān)于住宿計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及其數(shù)量金額的確定　　5,投資完結(jié)后日游客量測(cè)算表(單位:人)　、關(guān)于景區(qū)投資項(xiàng)目效益的測(cè)算　　通過以上旅游基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)和歷史文化遺產(chǎn)的維護(hù),恢復(fù),宗教文化的開放,景區(qū)必將以更大的面積,完備的配套設(shè)施,濃厚悠久的歷史人文景觀,更能有效提高海內(nèi)外知名度及吸引大量的游客和信徒,也必將取得社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益雙豐收.　　(一)社會(huì)效益.　　加大對(duì)景區(qū)的投資及宣傳后,促進(jìn)旅游業(yè)橫向聯(lián)合,帶動(dòng)了旅客的住宿,餐飲,娛樂等消費(fèi)的增長(zhǎng),也必將會(huì)創(chuàng)造大量的就業(yè)機(jī)會(huì),上繳財(cái)政的稅費(fèi)也大幅度增長(zhǎng),周邊地區(qū)相關(guān)產(chǎn)業(yè)也會(huì)隨之起步與發(fā)展,特別是水果之鄉(xiāng)等地方特色的旅游手工藝品,海內(nèi)外客源的不斷增加,必將把地方資源發(fā)揮并推向市場(chǎng),有利于招商引資開發(fā).　　(二)經(jīng)濟(jì)效益.　　經(jīng)過景區(qū)的改造,不僅門票收入會(huì)大幅度上升,而且會(huì)帶動(dòng)住宿,餐飲,商品銷售,娛樂等主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的增長(zhǎng),預(yù)計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入情況及其成本費(fèi)用測(cè)算如下:　　1,門票收入.　　景區(qū)加大投資后,日平均游客量可達(dá)800人以上,我處將門票提升到20元/人,每年門票收入80020365=584(萬元).　　營(yíng)業(yè)費(fèi)用:　　工資及福利:5萬元　　門票印刷費(fèi):　　折舊費(fèi):165萬元　　廣告費(fèi):40萬元　　維護(hù)費(fèi):5萬元　　其他:　　合計(jì):　　2,住宿收入.　　通過實(shí)際市場(chǎng)調(diào)查,愿在開發(fā)區(qū)住宿的游客,達(dá)所調(diào)查總數(shù)的88%%.投資完畢后,第一年留宿游客可達(dá)總量的20%,以現(xiàn)有條件,預(yù)計(jì)可住宿收入情況如下:　　淡旺季客房入住率平均95%,年收入　　普通間:6295%50365≈(萬元)　　標(biāo)準(zhǔn)間: 6095%100365≈(萬元)　　套房: 2895%80365≈(萬元)　　合計(jì):　　營(yíng)業(yè)費(fèi)用:　　工資及福利:10萬元　　物料消耗:　　水電費(fèi):　　郵電,通訊費(fèi):　　燃料費(fèi):25萬元　　洗滌費(fèi):　　維修費(fèi):　　折舊費(fèi):25萬元　　低值易耗品:46萬元　　合計(jì):　　3,餐飲　　預(yù)計(jì)有40%,預(yù)計(jì)餐廳的毛利率為40%.　　營(yíng)業(yè)收入:80040%60365=(萬元)　　毛利:40%=(萬元)　　營(yíng)業(yè)成本:=(萬元)　　營(yíng)業(yè)費(fèi)用:　　工資及福利:　　物料消耗:　　水電費(fèi):2萬元　　燃料費(fèi):38萬元　　郵電,通訊費(fèi):　　洗滌費(fèi):6萬元　　運(yùn)雜費(fèi):2萬元　　折舊費(fèi):　　低值易耗品:67萬元　　合計(jì):　　4,茶園收入.　　通過市場(chǎng)分析,有10%的游客將在茶園消費(fèi),每人消費(fèi)20元,毛利在80%以上.　　營(yíng)業(yè)收入:80010%20365=(萬元)　　毛利:80%=(萬元)　　營(yíng)業(yè)成本:=(萬元)　　營(yíng)業(yè)費(fèi)用:　　工資及福利:　　物料消耗:　　水電費(fèi):　　燃料費(fèi):　　折舊費(fèi):　　低值易耗品:　　合計(jì):　　5,夜總會(huì)收入.　　一次能容納100人的夜總會(huì),投資完畢后,預(yù)計(jì)能發(fā)揮其20%　　營(yíng)業(yè)收入:10020%80365=(萬元)　　營(yíng)業(yè)費(fèi)用:　　工資及福利:4萬元　　水電費(fèi):5萬元　　物料消耗:15萬元　　燃料費(fèi):38萬元　　低值易耗品:2萬元　　郵電,通訊費(fèi):　　維修費(fèi):1萬元　　折舊費(fèi):　　合計(jì):31萬元　　6,桑拿,美容保健收入.　　預(yù)計(jì)有5%的游客需作桑拿,美容保健,其費(fèi)用以60元/人次收取.　　營(yíng)業(yè)收入:8005%60365=(萬元)　　營(yíng)業(yè)費(fèi)用:　　工資及福利:12萬元　　水電費(fèi):　　燃料費(fèi):3萬元　　物料消耗:4萬元　　郵電,通訊費(fèi):　　維修費(fèi):3萬元　　折舊費(fèi):　　保險(xiǎn)費(fèi):5萬元　　低值易耗品:2萬元　　合計(jì):35萬元　　7,停車場(chǎng)停車,洗車服務(wù)收入.　　%,洗車服務(wù)以10元/次收取,其費(fèi)用率為20%.　　營(yíng)業(yè)收入:(800365/810)+(800365/840%10)=(萬元)　　毛利:40%=(萬元)　　營(yíng)業(yè)成本:=(萬元)　　營(yíng)業(yè)費(fèi)用:　　工資及福利:5萬元　　水電費(fèi):3萬元　　物料消耗:2萬元　　低值易耗品:　　合計(jì):　　8,商品銷售收入.　　根據(jù)統(tǒng)計(jì)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示,預(yù)計(jì)觀光旅游者到景區(qū)需購物者在50%以上,平均每日消費(fèi)20元.　　營(yíng)業(yè)收入:80050%20365=292(萬元)　　毛利率30%.毛利:29230%=(萬元)　　營(yíng)業(yè)成本:=(萬元)　　　說明:　?、僬叟f攤費(fèi)用采用直線法,年限以其規(guī)定的使用年限為.②未指明的情況下營(yíng)業(yè)費(fèi)用,管理費(fèi)用均為變動(dòng)成本.　?、鄣椭狄缀钠凡扇∫淮涡詳備N.　?、艿谝荒晷б嬷笜?biāo)具體測(cè)算見投資目效益測(cè)算分析部分.　　⑤景點(diǎn)修繕費(fèi)用作為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用處理,并在門票收入列支.　?、抟陨蟽r(jià)格均以投資后的增量測(cè)算.　　10,投資效果總結(jié):　　①原始投資年均投資報(bào)酬率:　　(+++++)+6+≈%　?、?次年即歸還貸款本息.　?、弁顿Y回收期5+[()247。]=第九章 結(jié) 論　　,%,具有良好的經(jīng)濟(jì)效益.　　同時(shí),通過項(xiàng)目建設(shè),能夠產(chǎn)生良好的社會(huì)效益:　　1,帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟ㄖ?原材料等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,從而促進(jìn)當(dāng)?shù)貒?guó)民經(jīng)濟(jì)的全面增長(zhǎng).　　2,吸收當(dāng)?shù)氐膭趧?dòng)力,增加就業(yè)機(jī)會(huì),增加人民收入.　　3,項(xiàng)目建成以后,隨著旅游人數(shù)的增加,旅游消費(fèi)將成為當(dāng)?shù)貏?chuàng)收的一個(gè)穩(wěn)定持久的來源.　　4,隨著景區(qū)在國(guó)內(nèi)國(guó)際知名度的提高,必將吸引眾多投資者前來考察,興辦企業(yè),成為當(dāng)?shù)卣猩桃Y的一張名片.　　5,隨著景區(qū)旅游熱的興起,必將帶動(dòng)和提升當(dāng)?shù)赝恋貎r(jià)格,提高土地資源利用率.　　6,為廣大游客營(yíng)造一個(gè)新興的風(fēng)景名勝區(qū),滿足精神文明需要.　　不僅如此,進(jìn)行本項(xiàng)目建設(shè),還具有:　　1,生化工程等領(lǐng)域一起,被國(guó)家作為優(yōu)先重點(diǎn)發(fā)展的方面,并出臺(tái)了諸多優(yōu)惠政策,必將極大地鼓勵(lì)和促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展.　　2,符合國(guó)家的政策,其目的就是在完善基礎(chǔ)建設(shè)的同時(shí),保護(hù)和開發(fā)重要的自然資源,尤其是旅游資源.　　3,符合地區(qū)生態(tài),減少了對(duì)環(huán)境污染,改善了生態(tài)環(huán)境,以實(shí)際行動(dòng)進(jìn)行環(huán)境治理.　　4,符合政府開發(fā)旅游文化,而景區(qū)隨著項(xiàng)目的建成,必將為旅游文化帶增添一個(gè)新的旅游亮點(diǎn).　　通過本項(xiàng)目建設(shè),景區(qū)必將以全新面貌,展現(xiàn)在游客面前,它的詩篇,它的稀古樹,野生動(dòng)物,它的清幽野趣,神話傳說,它的鐘靈毓秀,廟宇山水……,一處處都是迷人的畫卷,一處處都是動(dòng)人的史詩,在政通人和,繁榮昌盛的今天,這里不久便會(huì)出現(xiàn)千帆競(jìng)渡,萬頭攢動(dòng)的熱鬧場(chǎng)面。　　33