【正文】 6070%，培訓(xùn)時間應(yīng)根據(jù)崗位操作的復(fù)雜程度確定，通常為12個月，人員培訓(xùn)工作一定要安排在設(shè)備調(diào)試前進(jìn)行。十二、項目實施進(jìn)度（一）建設(shè)工期 本項目建設(shè)期一年。（二）項目實施進(jìn)度安排完成可行性研究報告編制,完成可行性研究報告論證及批復(fù)1個月；完成初步設(shè)計、施工圖設(shè)計2個月；完成土建施工、訂購設(shè)備5個月；設(shè)備安裝、設(shè)備驗收2個月；設(shè)備安裝調(diào)試及試生產(chǎn)1個月；正式投產(chǎn)項目實施進(jìn)度計劃表序號需用月份項目1234567891011121可研報告編制及批復(fù)2初步設(shè)計施工圖設(shè)計設(shè)備訂購、3土建施工、訂購設(shè)備4設(shè)備安裝、驗收4設(shè)備調(diào)試及試生產(chǎn)5正式投產(chǎn)▲十三、 投資估算及融資方案（一）投資估算依據(jù)《投資項目可行性研究指南》國家計劃委員會、建設(shè)部：《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 “計投資[1993]530號” 1993年4月7日； 中國輕工總會《輕工業(yè)建設(shè)項目投資估算辦法》“輕總規(guī)劃(1996)60號” 1996年；國家發(fā)展和改革委員會：《輕工業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法》 “QBJS102005” 2005年9月；國家發(fā)展和改革委員會：《輕工業(yè)建設(shè)項目可行性研究報告編制內(nèi)容深度規(guī)定》2005年9月。（二）建設(shè)投資估算 ，其中：。 項目總投資估算匯總表序號費用名稱投資額（萬元）占比列(%)1建設(shè)投資 %建筑工程費用 %設(shè)備及工器具購置費 %安裝工程費 %工程建設(shè)其它費用 %基本預(yù)備費 %2流動資金%4項目總投資(1+2) %建設(shè)投資具體詳見建設(shè)投資估算表（三）流動資金估算流動資金估算采用分項詳算法估算，計算各年流動資金額。詳見流動資金估算表。（四）項目投入總資金及分年投資計劃表項目投入總資金，其中：。資金使用計劃。、生產(chǎn)期投入。詳見項目投資計劃及資金籌措表。（五）融資方案，項目有機鍺飲料目前在國內(nèi)還沒有成規(guī)模的生產(chǎn)企業(yè)，項目產(chǎn)品定位為保健飲品，項目承建單位擁有有機鍺飲料專利，項目擬通過招商引資的形式或者自籌資金的方式解決。十四、財務(wù)評價（一）財務(wù)評價依據(jù)計算期17年，其中：建設(shè)期1年。生產(chǎn)期15年（含1年投產(chǎn)期，第一年達(dá)產(chǎn)80%，第二年達(dá)產(chǎn)）；計算產(chǎn)品產(chǎn)量及銷售價：序號名 稱年產(chǎn)量單位單價單位備注1有機鍺飲料20000噸7000元/噸 主要原材料需要量及價格：序號名 稱年需要量單位單價備注一原輔材料1純凈水噸2200ml塑料瓶、蓋、標(biāo)萬個3350ml塑料瓶、蓋、標(biāo)萬個4500ml塑料瓶、蓋、標(biāo)萬個5350ml玻璃瓶、蓋、標(biāo)萬個6500ml玻璃瓶、蓋、標(biāo)萬個7紙箱萬個8Ge132粉kg9其它二燃料動力1電kwh2水噸3煤噸折舊采用平均年限折舊法，其中：設(shè)備類折舊年限15年，房屋建筑類25年；殘值率取5%； 盈余公積金率為10%，公益金率為5%；項目定員52人，其中：工人45人，工資平均按3000元/ 管理及技術(shù)人員7人，工資平均按4000元/；項目產(chǎn)品增值稅稅率17%,原輔材料、包裝材料等按17%抵扣；城市維護建設(shè)稅按7%，教育附加費3%計算。所得稅率為25%。%。（二）營業(yè)收入估算本項目達(dá)產(chǎn)年年產(chǎn)2000萬噸有機鍺飲料。，。詳見營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表。（三）成本費用估算。原材料費用與動力費用。折舊費、攤銷費折舊費采用平均年限法計算,%計；其中：設(shè)備類折舊年限15年，房屋建筑類25年。攤銷費無形資產(chǎn)按10年平均攤銷，遞延資產(chǎn)按5年平均攤銷。人員工資及附加項目定員52人。工資：，工人按3000元/月計算。福利費按14%計取。其它費用項目年其它費用為制造費用、管理費用、銷售費用之和。詳見總成本費用估算表。詳見總成本費用估算表。（四）財務(wù)評價經(jīng)測算，，，，%，%,%，（i=12%）,，%，（i=12%）,。計算指標(biāo)表明，項目具有較強盈利能力。（五）不確定性分析盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為固定成本BEP= ————————————————————100% 營業(yè)收入可變成本營業(yè)稅金及附加增值稅 =%%，企業(yè)可以保本。敏感性分析為了進(jìn)一步考察該項目承擔(dān)風(fēng)險的能力，將影響該項目的三個主要因素向不利方向變化10%，作敏感性分析。當(dāng)營業(yè)收入下降10%，%，當(dāng)經(jīng)營成本上升10%，%，當(dāng)建設(shè)投資上升10%，%，均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（10%），可見該項目有相當(dāng)高的抗風(fēng)險的能力。（六）財務(wù)評價結(jié)論項目達(dá)產(chǎn)后年產(chǎn)20000噸有機鍺飲料。，，，，%，%,%，（i=12%）,，%，（i=12%）,。依據(jù)穩(wěn)健原則，進(jìn)行了項目的財務(wù)評價。測算采用的產(chǎn)品價格低于市場價格，原材料價格按目前市場價格從高計取，通過以上分析可以看出，項目有良好的盈利能力和清償能力，并具有較強的抗風(fēng)險能力。該項目主要經(jīng)濟效益判別指標(biāo)均高于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。說明項目具有良好的經(jīng)濟效益，從財務(wù)角度衡量項目是可行的。十五、項目招投標(biāo)根據(jù)國家發(fā)展計劃委員會發(fā)布的《工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)定》及《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行》規(guī)定的要求，對該項目所涉及的建筑工程施工以及設(shè)備采購等相關(guān)工作均采取招投標(biāo)制，在招標(biāo)過程中嚴(yán)格遵守《中華人民共和國招投標(biāo)法》。（一）項目名稱年產(chǎn)20000噸Ge132有機鍺飲料建設(shè)項目。（二）項目招標(biāo)基本情況招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬元）備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘測設(shè)計建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理設(shè)備購置√√√情況說明：本項目主要生產(chǎn)設(shè)備采用國內(nèi)配套設(shè)備，采用公開招標(biāo)。采用公開招標(biāo)。 ，其中：。 招標(biāo)基本情況表十六、社會評價(一)項目對社會的影響分析本項目產(chǎn)品是具有保健功能的飲料，可增強人體免疫力，具有調(diào)節(jié)血壓、血脂、血糖等生理功能及治療癌癥和抗致癌因子的作用，也具有防治多種疾病、抗衰老、增白美容等功效，是人們食補、養(yǎng)生的最佳選擇。同時，本項目能夠直接解決52人的就業(yè)，有利于和諧社會建設(shè)，其社會效益也十分可觀。本項目的實施不僅促進(jìn)當(dāng)?shù)氐氖称芳庸I(yè)發(fā)展，而且能夠帶動當(dāng)?shù)剡\輸業(yè)及周邊地區(qū)的餐飲服務(wù)業(yè)、購物、娛樂、交通和郵電通信的發(fā)展，在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展中可起到較大的作用，具有一定的社會影響。，營業(yè)收入13440萬元，，，，為企業(yè)提高了經(jīng)濟實力，同時給當(dāng)?shù)刎斦黾恿耸杖?，本項目的建設(shè)給當(dāng)?shù)貛硪欢ǖ纳鐣绊懀欣诼鋵嵖茖W(xué)發(fā)展觀的可持續(xù)發(fā)展,有利于和諧社會的建設(shè)。(二)項目所在地互適性分析利益群體對項目的態(tài)度和參與程度本項目的實施對項目所在地區(qū)不同利益群體的影響均是正面和積極的，也不會對弱勢群體的利益產(chǎn)生不利影響，這些利益群體在項目實施后都將不同程度地獲益。 各級組織對項目的態(tài)度及支持程度項目所在地的各級政府對項目建設(shè)的態(tài)度是積極的，對項目的建設(shè)給與較大的支持。當(dāng)?shù)卣€制定和出臺了一些促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展的優(yōu)惠政策，因而具有較寬松的投資環(huán)境。地區(qū)文化狀況對項目的適應(yīng)程度項目所在地區(qū)具有一定的工業(yè)和文化基礎(chǔ)，完全能夠適應(yīng)項目建設(shè)和運行。項目建成后，能夠?qū)Ξ?dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展、提高改善當(dāng)?shù)鼐用裆钏狡鸬揭欢ǖ拇龠M(jìn)作用。(三)社會評價結(jié)論本項目的建設(shè)符合黨中央、國務(wù)院提出的和諧社會建設(shè)發(fā)展要求，以滿足營養(yǎng)飲品產(chǎn)品需求市場為導(dǎo)向，帶動當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，拉長產(chǎn)業(yè)鏈條，增加社會財富與財政收入。本項目建設(shè)將帶動當(dāng)?shù)囟鄠€行業(yè)的發(fā)展，使交通運輸業(yè)、建筑材料、包裝材料等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展上一個新臺階。同時推動當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施和公用設(shè)施的建設(shè)、加速城鎮(zhèn)建設(shè)?？傊?，本項目對國家與當(dāng)?shù)厣鐣?jīng)濟發(fā)展均起到一定的影響，項目與所在地有較大的互適性，是一個社會效益顯著，經(jīng)濟效益明顯的好項目，社會評價的可行性良好。62 / 62十七、風(fēng)險分析（一）項目主要風(fēng)險因素識別該項目應(yīng)注意產(chǎn)品生產(chǎn)、技術(shù)革新、品種開發(fā)、產(chǎn)品銷售和企業(yè)自身經(jīng)營等風(fēng)險因素。（二）風(fēng)險程度分析本項目市場方面風(fēng)險主要來自市場供求總量的實際情況與預(yù)測有偏差，這可能是來自區(qū)域因素及經(jīng)濟環(huán)境對購買力的影響；融資方面的風(fēng)險可能來自資金來源不可靠或不及時；外部環(huán)境方面的風(fēng)險可能來自自然環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、社會環(huán)境的影響，還可能涉及政策因素的影響。從我國現(xiàn)階段經(jīng)濟發(fā)展的形勢看，上述風(fēng)險發(fā)生的可能性不大，屬一般風(fēng)險，不影響項目的可行性。（三）防范和降低風(fēng)險對策任何經(jīng)濟活動都有風(fēng)險，由于預(yù)測的不確定性，項目經(jīng)營的未來狀況會與設(shè)想狀況發(fā)生偏離，因而使投資項目面臨潛在的風(fēng)險，面對風(fēng)險企業(yè)必須采取有效措施降低、規(guī)避、分散或防范風(fēng)險。對于可能發(fā)生的重大自然災(zāi)害，本項目應(yīng)采取投保的方式進(jìn)行解決，盡量減少損失；對于可能發(fā)生的融資問題如貸款到位不及時問題，應(yīng)加強協(xié)調(diào)力度，盡力爭取建設(shè)資金及時足額到位，確保本項目能按計劃如期完成；對于產(chǎn)品銷售前期由于消費者對產(chǎn)品認(rèn)知不足出現(xiàn)的銷售不旺問題，需加大產(chǎn)品宣傳力度，在國內(nèi)各大城市設(shè)銷售公司，建立銷售網(wǎng)絡(luò)，還可通過國際互聯(lián)網(wǎng)和每年各地方的展銷會、博覽會宣傳銷售產(chǎn)品。十八、研究結(jié)論與建議（一）可行性研究結(jié)論本項目為年產(chǎn)20000噸Ge132有機鍺飲料建設(shè)項目，資源條件和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢明顯，具有一定的帶動作用，綜合效益好，項目建設(shè)具有廣闊發(fā)展前景。，，，，%，%,%，（i=12%）,。通過對技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)的分析可以看出，項目有較好的經(jīng)濟效益，產(chǎn)品有市場并具有較強的抗風(fēng)險能力，主要經(jīng)濟效益判別指標(biāo)均高于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，具有良好的經(jīng)濟效益，在經(jīng)濟上是可行的。本項目有較好的社會效益。項目能夠直接解決52人的就業(yè)，有利于和諧社會建設(shè)。同時項目還可以帶動運輸業(yè)、包裝業(yè)等一批關(guān)聯(lián)企業(yè)的發(fā)展，拉動地方經(jīng)濟增長，增加財政收入，實現(xiàn)富企裕民。綜上所述，該項目立據(jù)充分，建設(shè)規(guī)模適度，抗風(fēng)險能力強，經(jīng)濟效益和社會效益都可觀，通過可行性分析研究，認(rèn)為該項目建設(shè)可行。（二）問題與建議項目建成投產(chǎn)后，原料質(zhì)量的好壞直接決定產(chǎn)品質(zhì)量的好壞。因此投入生產(chǎn)的原料應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行原料采購、檢驗標(biāo)準(zhǔn)，保證不合格原料不進(jìn)廠。同時將一些先進(jìn)的生產(chǎn)管理理念結(jié)合其中，加強產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中的管理，從而保證產(chǎn)品質(zhì)量。項目建設(shè)和生產(chǎn)過程中應(yīng)以節(jié)能、降耗為目標(biāo)。設(shè)計中選用節(jié)能設(shè)備，工藝技術(shù)選用能源綜合利用率高的工藝方案，降低各項消耗指標(biāo)。項目環(huán)保的設(shè)計、施工應(yīng)與項目建設(shè)同時進(jìn)行，確保項目環(huán)保設(shè)施建設(shè)順利進(jìn)行。由于本項目建設(shè)資金需求量大，除企業(yè)自籌融資或招商引資合作入股外，須有政府有關(guān)部門給予政策支持和扶持，使項目盡快形成規(guī)模和效益。