【正文】 之前聘請專家對技術人員和工人進行嚴格的上崗培訓和定期專業(yè)技術培訓，講授管理及生產技術知識，使生產加工經營管理系統(tǒng)化。員工經考核合格，持證上崗。并經常以考試、競賽的方式進行考核。對優(yōu)秀的員工給予一定物質獎勵，以激勵員工的學習和創(chuàng)新熱情。、衛(wèi)生與消防工程設計依據(jù)《工業(yè)企業(yè)涉及衛(wèi)生標準》，《工業(yè)噪聲衛(wèi)生標準》、《國務院關于加強防塵防毒工作的決定》、《關于生產性建設工廠項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督的暫行規(guī)定》。 本項目有機辣椒深加工項目，在生產過程中所用的原料、輔料均不涉及有毒有害物質，生產過程中也不會產生有毒有害物質，其作業(yè)環(huán)境也屬正常生產環(huán)境。在整個生產過程中，凡是有設備的地方，穿工作服戴安全帽，配電設施定期檢查，工人在勞動中有安全保護，設置通風裝置，防止粉塵污染空氣，保證衛(wèi)生標準。對機械傳動設備，要注意設置可靠的防護裝置，嚴防超負荷帶病運轉；對電器設備要安裝防火、防潮和防熱裝置，并設置可靠的接地裝置，如發(fā)現(xiàn)電器設備發(fā)生故障，必須立刻進行維修。車間地面采用水磨石，墻壁采用瓷磚貼面，墻角、地角做成圓弧狀，窗臺做成45176。斜角，以滿足清洗、消毒的衛(wèi)生要求。根據(jù)不同崗位的條件，工作性質，按勞保規(guī)定及時發(fā)放工作服、帽、手套、膠鞋等勞保用品。要求工人必須講究個人衛(wèi)生，嚴格劃分生產作業(yè)區(qū)，避免交叉污染。車間內設有男、女更衣室、衛(wèi)生間、淋浴間、洗手消毒池等衛(wèi)生設置。嚴禁工人穿工作服走出車間，也不能未經換鞋、更衣、洗手消毒進入車間內。 消防供水方式、設施及對消防水量、水壓的要求根據(jù)建筑設計防火規(guī)范（GB500162006），本工程建筑物耐火等級為二級，生產類別為丙、戊類，經過計算比較，本工程室外消防用水量為30L/s，室內消防用水量為25L/s，共計55L/s，火災延續(xù)時間為3小時，所需消防水量594m3。 廠區(qū)消防給水系統(tǒng)設置成獨立臨時高壓消防給水系統(tǒng)，環(huán)狀管網。當火災發(fā)生時，啟動消防水泵，進行滅火。第八章 投資估算與資金來源《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》第三版；《XX省建筑工程預算定額》；國家現(xiàn)行的有關財稅政策；設備投資估算采用市場詢價；建設單位提供的有關資料及數(shù)據(jù)； （1）本項目產品單價按本地區(qū)現(xiàn)價估算而定（2）產品成本按當?shù)噩F(xiàn)價估算，基本預備費按工程費用的3%計算，漲價預備費按工程費用的5%（1）財務凈現(xiàn)值0,項目可行（2）內部收益率17%,項目可行（3）投資回收期在3～5年,項目可行:IC=8%：10年 投資估算按概算法，其中：靜態(tài)建設投資（固定資產投資）7336萬元，建設期利息200萬元。本項目資金來源分為自籌資金和申請銀行貸款，共9624萬元。其中自籌資金3624萬元，來源于企業(yè)自籌，現(xiàn)已基本到位。主要用于建設投資。通過銀行貸款6000萬元，用于建設投資和建成后流動資金。第九章 財務評價（1）本項目產品單價按本地區(qū)現(xiàn)價估算而定（2）產品成本按當?shù)噩F(xiàn)價估算（1）財務凈現(xiàn)值0,項目可行（2）內部收益率17%,項目可行（3）投資回收期在5年以下,項目可行：%:IC=8%：10年、營業(yè)稅金及附加估算項目完成后，，單價5000萬元/噸，年可實現(xiàn)銷售收入7500萬元；辣椒紅色素240噸，單價30萬元/噸，年可實現(xiàn)銷售收入7200萬元；辣椒籽油500噸，單價16萬元/噸，年可實現(xiàn)銷售收入8000萬元；辣椒堿乳液1200噸，單價6萬元/噸，年可實現(xiàn)銷售收入7200萬元；辣椒粉2400噸，年可實現(xiàn)銷售收入8400萬元；以及有機辣椒蘑菇醬、有機辣椒蔬菜醬20000噸，年可實現(xiàn)銷售收入15000萬元。年實現(xiàn)銷售收入總計為53300萬元。年實現(xiàn)增值稅為1030萬元，營業(yè)稅金及附加按增值稅的12%計算為124萬元。表91 單位產品生產成本估算產品原輔材料燃料、動力及水工資福利（人）制造費用單位生產成本原材料包裝材料（個）辣椒（噸）蘑菇蔬菜（噸）電（kwh）煤（噸）單價（元/單位）30008000450辣椒生物堿消耗定額金額（元）年耗辣椒紅色素消耗定額金額（元）年耗辣椒籽油消耗定額金額（元）年耗辣椒堿乳液消耗定額金額（元）年耗辣椒粉消耗定額金額（元）年耗有機蘑菇蔬菜辣椒醬消耗定額金額（元）年耗表92 項目總成本估算（單位：萬元）項目生產期(年)2345678910總成本325844595645890458234575645657456574565745657表93 產品經營成本估算（單位：萬元）項目生產期(年)2345678910經營成本312044451444514445144451444514445144451444514=項目年平均利潤總額/項目總投資=54%(稅后、靜態(tài))： (稅后)： % (稅后)： 由于財務評價是依據(jù)目前市場平均價格水平、生產技術水平、市場容量等因素進行預測，加之項目實施過程中的一些不確定因素會對經濟評價指標產生一定的影響，從而使經濟評價不可避免地帶有不確定性，因此需要對項目進行不確定分析。E收入或成本（萬元）0 BEP(%)=39% 生產負荷(%)銷售收入線生產總成本線固定成本線變動成本線盈虧平衡點=達產期年均固定成本/(達產期年均收入達產期年均可變成本銷售稅金及附加)100%=39%。圖91 盈虧平衡分析 從圖91中可知，當生產能力達到設計能力的39%時，項目可保本，高于39%時，可獲得盈利。項目的抗風險能力強。在財務評價中，影響項目效益的各種因素的取值被規(guī)定為確定的，因而各項效益評價值指標的計算也是確定的，都是依據(jù)目前市場平均價格水平、生產技術水平、市場容量等因素進行預測的。但是，事實上影響項目效益的各種因素是不斷變化的，因素的實際取值可能與估計值有較大偏差，加之項目實施過程中的一些不確定因素，會對經濟評價指標產生一定的影響。因此，分別對銷售收入減少5%、經營成本提高5%、固定資產投資增加5%的單因素變化，對財務凈現(xiàn)值、投資回收期影響的敏感性進行分析，結果如下(表9圖92)：表94 敏感性分析表 項目基本方案銷售收入5%經營成本+5%固定資產+5%稅后：財務內部收益率（%）財務凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）28從表94中數(shù)據(jù)可看出，項目的銷售收入的變化是敏感因素,對項目經營的影響最大。經營成本次之，固定資產對項目經營的影響程度最小。本項目具有較強的抗風險性。如下圖92所示:圖92 敏感性分析 由圖92可知：產品銷售收入、經營成本和固定資產投資減少5%或增加5%，對項目有些影響，但不足從根本上改變項目的可行性。針對最為敏感的因素銷售收入變化，企業(yè)應對該風險的對策就是穩(wěn)定產品銷售市場，除與國內外產品訂購商訂合同，實行訂單銷售，有效規(guī)避市場波動風險外，還應建立產品市場預警機制，在產品市場行情發(fā)生波動時做出客觀預警，在風險來臨時準備應急措施，及時反應，力求使企業(yè)的利益損失降到最低。，項目的盈利能力分析指標超過基準值。%。，項目獲利水平較高。達產年利潤總額為7519萬元，投資利潤率54%。，項目盈虧平衡點為39%，生產能力有61%的降低率；敏感性因素分析表明，在5%的變化幅度內，財務內部收益率均高于8%的基準水平。上述兩項分析說明本項目具有很強的抗風險能力。綜上所述，本項目在財務上可行。第十章 社會效益分析本項目符合國家農業(yè)產業(yè)政策，符合朝陽市及北票市農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的長遠規(guī)劃，是以資源為根本、以科技為依托、以市場為導向的農業(yè)產業(yè)化開發(fā)的有效途徑。依托當?shù)刭Y源，促進辣椒深加工向產業(yè)化、市場化、規(guī)?；M一步發(fā)展，不僅具有可觀的經濟效益，而且具有很高的社會效益，項目的實施可安排就業(yè)人口200人，帶動6萬農戶發(fā)展辣椒種植產業(yè)，帶動農戶從事運輸業(yè)等相關產業(yè)，形成龍頭企業(yè)+基地+農戶的產業(yè)鏈條，為提高農民收入，推動當?shù)乩苯飞罴庸ぎa業(yè)的發(fā)展，促進當?shù)禺a業(yè)結構的合理優(yōu)化調整，創(chuàng)造有利條件。 ，促進結構調整分析項目建設充分利用了北票市當?shù)氐馁Y源，有效地將現(xiàn)有資源轉變?yōu)槭袌鰞?yōu)勢和產品優(yōu)勢，帶動和壯大當?shù)刂鲗Мa業(yè)，建立起規(guī)?；?、區(qū)域化、標準化、協(xié)作密切的農業(yè)產業(yè)體系，這將明顯提升農業(yè)產業(yè)化水平和效率，提高農業(yè)勞動生產率和土地生產率，促進農業(yè)結構的進一步調整。項目建設在發(fā)展辣椒深加工產業(yè)的同時，還將帶動多種經營同步發(fā)展，如帶動種植、運輸?shù)认嚓P產業(yè)的發(fā)展。促進當?shù)胤N植業(yè)和運輸業(yè)等蓬勃發(fā)展，利于推動縣域經濟發(fā)展，對加快建設全面、協(xié)調、可持續(xù)的現(xiàn)代農業(yè)的進程大有裨益。隨著公司的擴大發(fā)展，項目單位將逐步建立基本保障機制，如風險基金制度、合同產銷制度和價格保護制度等，確保企業(yè)和農戶的雙方面利益。本項目實施后，將間接輻射帶動北票市農民從事辣椒種植產業(yè)，項目輻射帶動周邊地區(qū)運輸業(yè)等的發(fā)展，有利于解決農村剩余勞動力的就業(yè)安排問題，有利于促進當?shù)氐胤浇洕陌l(fā)展，有利于促進社會主義新農村建設，經濟效益顯著，社會效益良好。項目可帶動6萬戶農戶通過辣椒種植增加收入，預計戶年均增收7000元以上。項目的實施還可帶動農民從事加工、包裝、運輸、銷售等相關行業(yè)，有效解決農村剩余勞動力就業(yè)問題，實現(xiàn)共同致富目標。 帶動就業(yè)分析本項目建設完成后，可直接安排200人在企業(yè)就業(yè)，人均年度工資總額2萬元以上。企業(yè)安排的就業(yè)人員全部從當?shù)剞r村勞動力中產生。本項目建設完成后，可直接安排農村剩余勞動力200人在企業(yè)就業(yè)，人均支付工資2萬元以上。項目實施后，，年可實現(xiàn)銷售收入7500萬元；辣椒紅色素240噸，年可實現(xiàn)銷售收入7200萬元；辣椒籽油500噸，年可實現(xiàn)銷售收入8000萬元；辣椒堿乳液1200噸，年可實現(xiàn)銷售收入7200萬元；辣椒粉2400噸，年可實現(xiàn)銷售收入8400萬元；以及有機辣椒蘑菇醬、有機辣椒蔬菜醬等2萬噸，年可實現(xiàn)銷售收入15000萬元。年實現(xiàn)銷售收入總計為53300萬元。利潤總額7519萬元，凈利潤5639萬元。投資利潤率54%，盈虧平衡點39%，%。項目經濟效益可觀。項目的實施可帶動6萬農戶通過種植辣椒增加收入，戶年均增收7000元以上。項目的實施可帶動農戶從事運輸?shù)榷鄠€產業(yè)，促進農民增收。項目實施后將有效提高當?shù)乩苯飞罴庸つ芰Γ估苯飞罴庸ぎa業(yè)向規(guī)模化和集約化發(fā)展，為新農村建設和地方經濟的發(fā)展貢獻力量。