s集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法-資料下載頁
【導(dǎo)讀】磁質(zhì)、光盤和其他介質(zhì)形式存在的歷史記錄。集團(tuán)審計(jì)部主管集團(tuán)的內(nèi)部審計(jì)檔案工作，同時(shí)接受國家檔案。行政管理部門的監(jiān)督和指導(dǎo)；集團(tuán)下屬公司的內(nèi)部審計(jì)檔案工作，接受集團(tuán)審計(jì)部和同級(jí)檔案行政管理部門的監(jiān)督和指導(dǎo)。保管、利用、編研和統(tǒng)計(jì)工作；第七條集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)檔案的建立實(shí)行審計(jì)組負(fù)責(zé)制。（一）立項(xiàng)性文件材料，如審計(jì)通知書、審計(jì)實(shí)施方案；要、審計(jì)報(bào)告征求意見書、復(fù)核意見書、審計(jì)意見書；目可立一個(gè)卷或者若干卷，不得將幾個(gè)審計(jì)項(xiàng)目合并立為一個(gè)卷?？缒甓鹊膶徲?jì)項(xiàng)目，在項(xiàng)目審計(jì)終結(jié)的年度立卷。料的重要程度進(jìn)行排列。（四）批示在前，報(bào)告在后；審計(jì)案卷排列方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一，前后保持一致，不可任意變動(dòng)。管情況進(jìn)行檢查，確保內(nèi)部審計(jì)檔案的安全。案或者要求出具內(nèi)部審計(jì)檔案證明的，須經(jīng)集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第二十三條專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查檔案比照項(xiàng)目審計(jì)檔案立卷歸檔。第二十五條本辦法由集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)，自發(fā)布之日起施行。
【正文】 審計(jì) 部門 應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的管理制度，采取先進(jìn)技術(shù)，編制適用的檢索工具和參考材料，加強(qiáng) 內(nèi)部 審計(jì)檔案信息化管理，積極開展 內(nèi)部 審計(jì)檔案的利用工作。 第十 九 條 借閱 內(nèi)部 審計(jì)檔案，僅限定在 集團(tuán)內(nèi)部 審計(jì) 部門 內(nèi) 中國最大的管理資源中心 第 5 頁 共 5 頁 部， 外部 單位 和部門 不得查閱，但有特殊情況需要查閱 內(nèi)部 審計(jì)檔案或者要求出具 內(nèi)部 審計(jì)檔案證明的，須經(jīng) 集團(tuán)主管 領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 第二十條 集團(tuán)內(nèi)部 審計(jì) 部門 應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向檔案 管理機(jī)構(gòu) 移交 內(nèi)部 審計(jì)檔案。 第二十 一 條 集團(tuán)內(nèi)部 審計(jì) 部門 應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)本 單位內(nèi)部 審計(jì)檔案收進(jìn)、移出、保管、利用等情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與分析。 第二十 二 條 對(duì)損毀、丟失、涂改、偽造、出賣、轉(zhuǎn)賣、擅自提供 內(nèi)部 審計(jì)檔案者或者因玩忽職守造成 內(nèi)部 審計(jì)檔案損失的檔案工作人員，由 集團(tuán)相關(guān) 部門對(duì)直接負(fù)責(zé)人和其他有關(guān)責(zé)任人依法給予行政處分。 第二十 三 條 專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查檔案比照項(xiàng)目審計(jì)檔案立卷歸檔。 第二十 四 條 本 辦法 由 集團(tuán)審計(jì)法律部 負(fù)責(zé)解釋。 第二十 五 條 本 辦法由 集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)， 自發(fā)布之日起施行。
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