內(nèi)部審計(jì)管理辦法-資料下載頁
2025-04-12 12:03本頁面
【正文】 計(jì)任務(wù)；（二）參加審計(jì)小組召開的內(nèi)部審計(jì)會(huì)議；（三）督促本部門根據(jù)內(nèi)部審計(jì)意見書及時(shí)整改；（四）其他制度規(guī)定的職責(zé)。第二十四條 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)參加內(nèi)部審計(jì)情況，向人力資源部提出對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制專員的業(yè)績(jī)考評(píng)建議。第二十五條 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部審計(jì)情況，向人力資源部提出對(duì)部門風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)任務(wù)的考核建議。第六章 審計(jì)檔案管理第二十六條 審計(jì)小組應(yīng)將審計(jì)中形成的各種文字、圖表、聲像等記錄資料及審計(jì)通知書、審計(jì)工作底稿、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)意見書歸入審計(jì)檔案。第二十七條 審計(jì)檔案的保管期限按規(guī)定分為永久、長(zhǎng)期（10 年至50 年）和短期（10 年以下）三種，立卷存檔時(shí)應(yīng)標(biāo)明保存期限。第二十八條 未經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)或風(fēng)險(xiǎn)控制部同意不得查閱或復(fù)制審計(jì)檔案。第七章 罰則第二十九條 審計(jì)小組經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)層報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，對(duì)下列情況可以給予通報(bào)批評(píng)或經(jīng)濟(jì)處罰：（一）拒絕提供相關(guān)審計(jì)資料或證明材料的；（二）阻撓內(nèi)部審計(jì)人員工作，拒絕接受監(jiān)督檢查的；（三）弄虛作假，隱瞞事實(shí)真相的；（四）拒不進(jìn)行整改的；（五）打擊報(bào)復(fù)內(nèi)部審計(jì)工作人員的。第三十條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員有下列情況，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)層報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，給予通報(bào)批評(píng)或經(jīng)濟(jì)處罰。（一）濫用職權(quán)、弄虛作假，徇私舞弊，牟取私利的；（二）玩忽職守，泄露公司機(jī)密和商業(yè)秘密，給公司或個(gè)人造成較大經(jīng)濟(jì)損失的。第三十一條 相關(guān)人員對(duì)處罰決定不服的，有權(quán)向董事長(zhǎng)申請(qǐng)復(fù)議。第八章 附則第三十二條 本辦法由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)解釋，經(jīng)董事會(huì)決議通過后實(shí)施。
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