【正文】 60011合計736 項目總成本估算達(dá)產(chǎn)年總成本736萬元，固定成本8萬元，經(jīng)營成本728萬元。 經(jīng)營成本估算年經(jīng)營成本728萬元。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 凈利潤 903—736 投資利潤率= 100%= 100% 總投資 500 =% 靜態(tài)投資回收期=(累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)年份數(shù)1)+上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值 =(41)+ =3+=當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 經(jīng)計算可得: %經(jīng)計算，T2= （累計凈現(xiàn)值流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)1） + 上年累計凈現(xiàn)值流量絕對值 =（51）+ = 當(dāng)年凈現(xiàn)值流量數(shù) 不確定性分析 盈虧平衡分析 固定成本 8盈虧點= 100%= 100% 銷售收入—可變成本 903728 8 = 100%=% 175盈虧平衡分析圖Y銷售收入903萬元 變動成本線728萬元 盈虧平衡 銷售收入 盈虧平衡點 固定成本8萬元 敏感性分析考慮到該項目在實施中有一些不確定性的因素變化,就固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、價格三個主要因素對內(nèi)部收益率進(jìn)行敏感性分析，取變化率5%—10%。表9—1 敏感性分析表因 素財務(wù)內(nèi)部收益率銷售價格經(jīng)營成本固定資產(chǎn)投資敏感性分析圖 原料價格 投資收益率 產(chǎn)量 銷售價格 基本方案(%) 基準(zhǔn)收益率(10%) 財務(wù)評價結(jié)論該項目經(jīng)過財務(wù)指標(biāo)計算，同時滿足以下條件：凈現(xiàn)值NPV=≥0內(nèi)部收益率IRR=%＞10%不包括建設(shè)期的靜態(tài)投資回收期PP1=因此，此項目具有可行性。第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論 利潤+稅金+工資項目投資國民經(jīng)濟(jì)收入率= 100% 項目總投資 167+ = 100% 500 =%通過本項目的實施，能夠加快我縣畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐，成為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的突破口，并帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，產(chǎn)生巨大的社會效益。經(jīng)估算，本項目實施后，可解決1200人就業(yè)，促進(jìn)農(nóng)民增收和生產(chǎn)發(fā)展，特別是將對我縣牛羊飼養(yǎng)業(yè)的發(fā)展起到積極的促進(jìn)作用。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 本項目作為沱江市畜牧業(yè)的龍頭，將極大地促進(jìn)沱江市牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化的進(jìn)程，使之成為新的經(jīng)濟(jì)增長點和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)，同時可以促進(jìn)畜牧業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整，促進(jìn)優(yōu)良牛羊種畜的引進(jìn)、繁育、推廣及雜交改良，提高我市家畜的良種覆蓋率，使畜牧整體產(chǎn)值不斷增加。通過本項目的帶動，全市牛羊養(yǎng)殖將從普建型、小規(guī)模向集約化、規(guī)?；较虬l(fā)展，畜禽品種結(jié)構(gòu)將更加合理。 完善產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)情況擴(kuò)建后的正大牧業(yè)有限公司將與農(nóng)戶簽訂雜交肉牛、羊繁殖購銷合同，農(nóng)戶從出售商品牛羊中獲利。公司在規(guī)模飼養(yǎng)的基礎(chǔ)上，不斷開展人工授精雜交改良當(dāng)?shù)嘏Ｑ?，為廣大養(yǎng)殖戶服務(wù)，在生產(chǎn)和服務(wù)過程中獲利。同時通過交易市場，優(yōu)質(zhì)雜交肉牛、羊被推廣到全國各地，當(dāng)?shù)仫曫B(yǎng)戶取得很大的飼養(yǎng)效益，從而完善了產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制基本原則：利益共享，風(fēng)險共擔(dān)，在確保整個產(chǎn)業(yè)利潤的基礎(chǔ)上，重點保證農(nóng)民利益的實現(xiàn)。聯(lián)結(jié)形式：與廣大牛羊養(yǎng)殖戶簽訂人工授精、飼養(yǎng)管理、犢牛羔羊幫助外銷協(xié)議，根據(jù)市場需求，為客戶提供良種和飼養(yǎng)技術(shù)，形成產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后一條龍服務(wù)。 輻射帶動基地項目的實施，將對我市肉牛羊養(yǎng)殖基地起到帶動輻射作用，特別是肉牛羊養(yǎng)殖、新技術(shù)的應(yīng)用和人工授精技術(shù)的推廣，將使基地內(nèi)養(yǎng)牛戶擴(kuò)大飼養(yǎng)規(guī)模。直接增加農(nóng)民就業(yè)人數(shù)約1000人。輻射范圍：全縣15處鄉(xiāng)鎮(zhèn)及周邊縣市區(qū)。直接帶動農(nóng)戶數(shù)量：。間接帶動農(nóng)戶數(shù)量：5萬余戶，農(nóng)民數(shù)量約15萬人。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收基地農(nóng)戶可以從肉牛、羊新技術(shù)的應(yīng)用及通過交易市場銷售牛、羊增加收入總額約1500萬元，帶動農(nóng)戶人均純收入預(yù)計增加450萬元。 農(nóng)業(yè)增效通過項目的帶動和養(yǎng)殖業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整，專業(yè)牛羊飼養(yǎng)戶會不斷增加，不僅可以促進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整，從整體上增加全縣養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)值，預(yù)計通過項目實施和公司的帶動，可增加養(yǎng)殖戶近萬戶，新增牛飼養(yǎng)量達(dá)5萬余頭只，養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)值可增加近億元。 對比分析，與無項目相比農(nóng)民人均增收將增加約450元左右。 第十一章 可行性研究結(jié)論通過以上可行性研究分析計算，得出結(jié)論如下：在嘉祥縣建立國家級秸稈養(yǎng)畜項目，符合國家產(chǎn)業(yè)政策及國家優(yōu)勢畜產(chǎn)品的區(qū)域化布局規(guī)劃，有利于形成優(yōu)勢畜產(chǎn)品的聚集，把資源優(yōu)勢、生產(chǎn)優(yōu)勢變?yōu)榻?jīng)濟(jì)優(yōu)勢；從財務(wù)分析可以看出，該項目在生產(chǎn)經(jīng)營期內(nèi)盈利能力較強(qiáng)，具有較強(qiáng)的實現(xiàn)自身盈虧平衡的能力，抵御各種風(fēng)險的能力較強(qiáng)；通過項目的實施，不僅可以帶動附近村莊養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展，而且可以帶動全縣及周邊地區(qū)養(yǎng)牛業(yè)的飼養(yǎng)高潮，大大提高養(yǎng)殖效益，增加農(nóng)民，對地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到積極的作用，生態(tài)效益、社會效益巨大。因此，本項目不僅可行，而且必要。