【正文】 工作及有關(guān)行政事務(wù)。財務(wù)部：負(fù)責(zé)日常財務(wù)管理?；A(chǔ)開發(fā)部：重點(diǎn)研究主要農(nóng)作物及食用菌新品種的培育、引進(jìn)及高產(chǎn)栽培技術(shù)的研究。油脂開發(fā)部：負(fù)責(zé)油脂、油料加工技術(shù)的深度開發(fā)。貯藏加工部：重點(diǎn)研究公司庫房及農(nóng)戶糧油貯藏技術(shù)、主要產(chǎn)品貯藏保鮮和農(nóng)產(chǎn)品的進(jìn)一步深加工技術(shù)。培訓(xùn)部：負(fù)責(zé)良種及食用菌基地、示范基地技術(shù)人員的培訓(xùn)工作。綜合經(jīng)營部：負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)開發(fā)技術(shù)成果的推廣及應(yīng)用。詳見組織機(jī)構(gòu)圖。安徽豐大股份有限公司豐大研究院院長副院長副院長辦 公 室財 務(wù) 室基礎(chǔ)開發(fā)部油脂開發(fā)部貯藏加工部培訓(xùn)部訓(xùn)訓(xùn)部訓(xùn)培訓(xùn)部綜合經(jīng)營部 勞動定員本著“精簡高效”的原則，本項目擬定員50人，其中60%為兼職人員。X研究院員工配置一覽表表81 部 門員工數(shù)其 中行政管理技術(shù)人員管理層33辦公室22財務(wù)科22培訓(xùn)部312綜合經(jīng)營部1028基礎(chǔ)研究部1010油脂開發(fā)部1010儲藏加工部1010 人員來源研究院管理人員、技術(shù)人員由X公司負(fù)責(zé)，向社會公開招聘，本著德才兼?zhèn)涞脑瓌t錄用。第九章 項目實施計劃 建設(shè)工期本項目建設(shè)期擬按1年安排，全過程分為項目前期準(zhǔn)備階段；設(shè)計階段；施工前準(zhǔn)備階段；項目實施階段；設(shè)備購置、驗收、安裝、調(diào)試階段；竣工驗收階段。 進(jìn)度安排本項目實施過程中各項投資和各工作環(huán)節(jié)有些是同時開展和交叉進(jìn)行的，因此，在可研階段需將項目實施的各階段的工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，以便對項目實施做出切實、合理的安排。項目前期準(zhǔn)備階段該階段需要2個月時間，主要完成可行性研究報告的編制、報批、落實建設(shè)資金等工作。資金籌措階段該階段需要2個月，主要完成資金籌措工作。設(shè)計階段該階段需要2個月時間，主要完成初步設(shè)計、初步設(shè)計審查、施工圖設(shè)計等工作。項目實施階段該階段需要12個月，主要完成以下工作：（1）土建施工；（2）裝飾工程。設(shè)備購置、安裝、調(diào)試階段該階段需要5個月時間。主要完成工作為設(shè)備購置、驗收、安裝、調(diào)試等?？⒐を炇针A段該階段需要2個月時間，主要完成以下工作：（1）制定各種規(guī)章制度；（2）完成竣工驗收工作；（3）建全組織機(jī)構(gòu)，完成人員招聘、培訓(xùn)工作。詳見工程實施進(jìn)度表。第十章 投資估算及資金籌措 投資估算 概述，其中：建筑工程費(fèi)： 340萬元設(shè)備購置費(fèi)： 1300萬元安裝工程費(fèi)： 50萬元其他費(fèi)用： 鋪底流動資金： 投資估算說明設(shè)備按詢價或類似工程設(shè)備投資估列；建筑工程參照《XXXX建筑工程單位估價表》，結(jié)合當(dāng)?shù)赝两ㄑb飾工程實際水平調(diào)整；安裝工程費(fèi)依據(jù)《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額XXXX單位估價表》調(diào)整；其他費(fèi)用均以2001年價格水平為依據(jù)；項目單位提供的有關(guān)數(shù)據(jù)。 投資估算詳見下表：工程總投資估算表表10－1序號科 目單位數(shù)量造價備注一工程費(fèi)用16901綜合實驗樓m23400m23402設(shè)備購置安裝3503示范基地、科研培訓(xùn)基地10萬畝1000二其他費(fèi)用1501前期工作費(fèi)150三預(yù)備費(fèi)1基本預(yù)備費(fèi)四建設(shè)期利息0五鋪底流動資金六合計 資金籌措，所需建設(shè)資金由企業(yè)自籌。第十一章 效益分析 收入分析培訓(xùn)收入本項目建成后，主要培訓(xùn)各基地的技術(shù)人員，預(yù)計每年培訓(xùn)費(fèi)收入150萬元。技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入本項目建成后，每年可以轉(zhuǎn)讓技術(shù)成果10項，按每項成果轉(zhuǎn)讓費(fèi)80萬元計，每年收入800萬元。以上合計為950萬元，為本項目正常毛收入。 成本分析本項目總成本費(fèi)用包括職工工資福利、水、電燃料費(fèi)、學(xué)生費(fèi)雜費(fèi)、維修費(fèi)、管理費(fèi)用等。原材料費(fèi)用包括研究開發(fā)所需原材料費(fèi)用，正常年份約為250萬元。職工工資及福利項目定員50人，按人均15000元/年計算，正常年工資及福利總額75萬元。水電燃料費(fèi)項目正常水、電、燃料費(fèi)估為50萬元。維修費(fèi)本項目維修費(fèi)包括道路、綠化、儀器設(shè)備等的維護(hù)，參照同類項目，年維修費(fèi)估列為10萬元。折舊和攤銷按照有關(guān)財務(wù)制度規(guī)定，本項目建筑物按20年折舊，殘值率5%，機(jī)器設(shè)備按15年折舊，殘值率4%，無形資產(chǎn)和開辦資產(chǎn)和開辦費(fèi)按5年攤銷。其他費(fèi)用其他費(fèi)用包括業(yè)務(wù)費(fèi)、其他管理費(fèi)用和宣傳費(fèi)用等，估列為80萬元。本項目按國家有關(guān)規(guī)定固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅稅率為0，營業(yè)稅率為0，所得稅稅率為33％，經(jīng)計算。 財務(wù)評價指標(biāo) 說明（1）經(jīng)濟(jì)計算期本項目建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)壽命21年，項目經(jīng)濟(jì)計算期按22年計算。（2）基本參數(shù)設(shè)定財務(wù)評價基準(zhǔn)收益率ic=12%。 財務(wù)分析計算詳見附表。 主要財務(wù)評價指標(biāo)（1）工程總投資固定資產(chǎn)投資+鋪底流動資金=（2）年均經(jīng)營收入：（3）年均經(jīng)營成本：（4）年均利潤額：363萬元（5）投資利潤率：%（6）投資回收期：（含建設(shè)期）（7）財務(wù)內(nèi)部收益率：%（稅后）（8）財務(wù)凈現(xiàn)值： 不確定性分析（1）盈虧平衡分析 固 定 成 本BEP=100%=%營業(yè)收入—可變成本—銷售稅金及附加%時，即實現(xiàn)盈虧平衡，說明本項目具有較強(qiáng)的適應(yīng)市場變化的能力。（2）敏感性分析經(jīng)分析固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、營業(yè)收入等因素變化對項目財務(wù)效益的影響程度，營業(yè)收入和經(jīng)營成本變動對項目財務(wù)效益影響最大。但財務(wù)內(nèi)部收益率仍大于12%的基準(zhǔn)收益率，項目具有一定的抗風(fēng)險能力。 財務(wù)評價結(jié)論財務(wù)分析結(jié)果表明，本項目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益，較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力，%，（含建設(shè)期），項目在財務(wù)上是合理的，可行的。第十二章 可行性研究結(jié)論及建議 結(jié)論在知識經(jīng)濟(jì)崛起，科學(xué)技術(shù)突飛猛進(jìn)的今天，農(nóng)業(yè)的發(fā)展越來越依賴于科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步的新形勢下，實行校企聯(lián)合，實現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)，資源共享，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)的研究、開發(fā)、創(chuàng)新和技術(shù)推廣，加速農(nóng)業(yè)科技成果的轉(zhuǎn)化，提高農(nóng)副產(chǎn)品的科技含量，增強(qiáng)市場競爭力，對于促進(jìn)XXXX股份有限公司的發(fā)展是十分必要的。本項目的實施，對于促進(jìn)高等學(xué)校和企業(yè)的聯(lián)合與協(xié)作，建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，建組“產(chǎn)學(xué)研”聯(lián)合集團(tuán)，聯(lián)合開發(fā)農(nóng)業(yè)新技術(shù)、新產(chǎn)品，并通過適用新技術(shù)的推廣應(yīng)用和高新技術(shù)成果（產(chǎn)品）的產(chǎn)業(yè)化，增加農(nóng)產(chǎn)品的科技含量，實現(xiàn)農(nóng)副產(chǎn)品深加工，提高農(nóng)產(chǎn)品的附加值，提高農(nóng)業(yè)整體經(jīng)濟(jì)效益，并創(chuàng)造一種高起點(diǎn)、高效率和高效益的農(nóng)業(yè)高新技術(shù)成果推廣運(yùn)用新體系，從而大大縮短科技推廣周期，加速科技成果轉(zhuǎn)化，都具有重要的意義。本項目財務(wù)效益較好，%。項目在財務(wù)上是可行的。 建議由于本項目能夠正常運(yùn)營的關(guān)鍵在于研究成果能否市場化，因此，在科研人員不斷推出新的研究成果的同時，建議做好市場營銷工作，使研究成果能夠迅速的轉(zhuǎn)讓，從而產(chǎn)生應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。43