【正文】 的暢通，因此應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)交通的管理和調(diào)度。⑵運(yùn)輸車輛如果超載或被覆不當(dāng)，途中常會(huì)撒落土、石、砂料，若不及時(shí)清除，將造成路面損壞，而且天氣干燥時(shí)會(huì)造成路面揚(yáng)塵，遇雨會(huì)造成水土流失。因此，要求加強(qiáng)對(duì)司機(jī)及裝卸工人的環(huán)境保護(hù)教育和環(huán)境監(jiān)理，并派人員負(fù)責(zé)撒落物料的清除。⑶在項(xiàng)目的建設(shè)工程中，尤其是在項(xiàng)目施工開挖作業(yè)中，常常會(huì)遇到電力、通訊等線纜及供排水管道等，若作業(yè)不當(dāng)就可能將它們挖斷。因此，要求每一標(biāo)段開工前，施工單位必須與沿途有關(guān)單位密切配合，列表統(tǒng)計(jì)，逐一標(biāo)明。并加強(qiáng)對(duì)作業(yè)工人的教育與管理。萬一發(fā)生事故，應(yīng)按照搶救預(yù)案及時(shí)進(jìn)行處理。二、建成后運(yùn)行中主要污染源、污染物及防治措施該項(xiàng)目建成后，主要產(chǎn)生生活垃圾、生活污水、廢氣和噪聲等污染源。⑴區(qū)內(nèi)設(shè)垃圾收集點(diǎn)，服務(wù)半徑小于70m，并設(shè)有垃圾中轉(zhuǎn)站，由物業(yè)管理和環(huán)衛(wèi)人員有組織清運(yùn)，保證區(qū)內(nèi)清潔衛(wèi)生。⑵生活污水經(jīng)污水管統(tǒng)一收集后，經(jīng)化糞池沉淀處理后排入市政污水管網(wǎng)，輸送至城市污水處理廠統(tǒng)一處理。⑶對(duì)日益增多的汽車，設(shè)置汽車地面集中停放區(qū)，減少對(duì)小區(qū)環(huán)境的影響。⑷噪聲根據(jù)功能區(qū)的劃分，交通道路網(wǎng)的分布、綠化與隔離帶的設(shè)置、有利地形和建筑物屏蔽的作用，均符合防噪聲設(shè)計(jì)要求，盡可能將對(duì)噪聲不敏感的建筑物排列在園區(qū)外圍臨交通干線上，形成周邊式的聲屏障。對(duì)進(jìn)出園區(qū)的汽車禁止鳴喇叭，水泵及通風(fēng)設(shè)備采用低噪聲設(shè)備，并盡可能將設(shè)備設(shè)于地下室。在區(qū)內(nèi)周圍和內(nèi)部加大綠化面積，降低噪音的傳播強(qiáng)度。第五節(jié) 生態(tài)環(huán)境影響分析擬建項(xiàng)目建設(shè)場地較為平坦，不需施工取棄土，對(duì)地表植被的破壞很小,本項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)行會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境產(chǎn)生影響較小。 擬建項(xiàng)目排放的污染物較少，且對(duì)產(chǎn)生的各類污染物都采取了切實(shí)可行的治理措施，嚴(yán)格控制在國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，所以本項(xiàng)目的建設(shè)不會(huì)對(duì)區(qū)域的生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生明顯的影響。因此，從環(huán)保角度講，本項(xiàng)目建設(shè)是可行的。第七章 經(jīng)濟(jì)影響分析第一節(jié) 經(jīng)濟(jì)效益分析一、編制依據(jù)該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)主要依據(jù)國家計(jì)委及建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》，現(xiàn)行財(cái)稅制度，建設(shè)單位提供的有關(guān)資料等。二、經(jīng)濟(jì)效益分析計(jì)算期該項(xiàng)目建設(shè)期為2年，經(jīng)營期按11年計(jì)算。營業(yè)收入及稅金⑴收入經(jīng)營收入估算范圍包括門票收入、餐飲住宿收入、用品銷售收入等，根據(jù)游人規(guī)模預(yù)測(cè)，計(jì)算期內(nèi)的旅游人次和旅游營業(yè)收入情況如表71所示。經(jīng)營年游客人數(shù)（萬人次）景區(qū)內(nèi)游客平均消費(fèi)(元/人次)旅游房產(chǎn)收入營業(yè)收入(萬元)一日游二日及以上一日游二日及以上第1年12030010001972第2年12030010002146第3年12030012002928第4年12030012003294第5年1503551500第6年1503861800第7年1503951800第8年15041015006717第9年1504391500第10年2004531500第11年2004611000⑵營業(yè)稅金及附加該項(xiàng)目建成后，其中營業(yè)稅稅率為5%，城市維護(hù)建設(shè)稅為營業(yè)稅7%，教育費(fèi)附加為營業(yè)稅3%計(jì)取。詳見表72經(jīng)營收入、稅金及附加估算表總成本費(fèi)用⑴折舊，按分類折舊法計(jì)算折舊，折舊年限25年，殘值率為5%，年提折舊295萬元。詳見表73固定資產(chǎn)折舊估算表⑵攤銷，按10年攤銷。詳見表74其他資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算表⑶維修費(fèi)維修費(fèi)按折舊費(fèi)用的50%計(jì)。⑷經(jīng)營成本經(jīng)營成本包括營業(yè)費(fèi)用、企業(yè)管理費(fèi)用、職工工資福利費(fèi)用等，根據(jù)目前我國旅游行業(yè)以及同類旅游景區(qū)的經(jīng)營狀況，本項(xiàng)目的營業(yè)成本按營業(yè)收入的58%進(jìn)行估算。⑻總成本費(fèi)用該項(xiàng)目正常年份總成本費(fèi)用為6093萬元。，經(jīng)營成本5650萬元。詳見表75總成本費(fèi)用估算表利潤。詳見表76損益表財(cái)務(wù)盈利能力分析⑴內(nèi)部收益率、投資回收期內(nèi)部收益率：%。投資回收期：（含建設(shè)期2年）。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%）:。詳見表77現(xiàn)金流量表⑵投資利潤率 平均利潤總額投資利潤率＝100% 項(xiàng)目總資金 ＝100% ＝% 8074⑶投資利稅率 平均利稅總額 投資利稅率＝100% 項(xiàng)目總資金 ＝100%＝% 8074盈虧平衡分析 年固定成本盈虧平衡點(diǎn) = ————————————— 　　 年?duì)I業(yè)收入年稅金及附加年可變成本 = ———————100% = % %時(shí)，項(xiàng)目可保本不虧。敏感性分析由于項(xiàng)目設(shè)計(jì)的一些參數(shù)在目前情況下是確定的，難以預(yù)計(jì)項(xiàng)目在經(jīng)營中的變化，這些變化將會(huì)影響到項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。為此在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，從該項(xiàng)目的營業(yè)收入、經(jīng)營成本、工程投資的變化，來分析對(duì)工程經(jīng)濟(jì)效益的影響。營業(yè)收入、經(jīng)營成本和工程投資發(fā)生變化對(duì)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響定量分析結(jié)果見表78感性分析表。敏感性分析結(jié)果表表78序號(hào)變動(dòng)因素變動(dòng)輻度內(nèi)部收益率%投資回收期年財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬元1基本方案2營業(yè)收入+5%22865%3經(jīng)營成本+5%13705%24944工程投資+5%5%計(jì)算結(jié)果表明，營業(yè)收入、工程投資、營業(yè)成本的變化對(duì)工程效益的影響不大，該項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能了，是可行的。三、評(píng)價(jià)結(jié)論項(xiàng)目建成后。財(cái)務(wù)分析表明，%，%，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)較好，因此，該項(xiàng)目是可行的。 經(jīng)營收入、稅金及附加估算表表72 單位：萬元序號(hào)年份項(xiàng)目建設(shè)期 經(jīng) 營 期12345678910111213一游客人數(shù)20二營業(yè)收入三營業(yè)稅金及附加1營業(yè)稅2城市維護(hù)建設(shè)稅3教育費(fèi)附加固定資產(chǎn)折舊估算表表73 單位:萬元序號(hào)年份項(xiàng)目合計(jì)折舊年限建設(shè)期經(jīng) 營 期12345678910111213一固定資產(chǎn)25原 值折舊費(fèi)295295295295295295295295295295295凈 值其他資產(chǎn)攤銷估算表表74 單位:萬元序號(hào)年份項(xiàng)目合計(jì)折舊年限建設(shè)期經(jīng) 營 期12345678910111213一其他資產(chǎn)10原 值折舊費(fèi)凈 值0 總成本費(fèi)用估算表表75 單位:萬元序號(hào)年份項(xiàng)目建設(shè)期 經(jīng) 營 期123456789101112131營業(yè)收入2營業(yè)成本3折舊費(fèi)2952952952952952952952952952952954攤銷費(fèi)5維修費(fèi)6總成本費(fèi)用固定成本可變成本損 益 表表76 單位:萬元序號(hào)年份項(xiàng)目建設(shè)期生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期123456789101112131營業(yè)收入2總成本費(fèi)用其中：折舊費(fèi)2952952952952295295295295295.295攤銷費(fèi)03營業(yè)稅金及附加4利潤總額5所得稅6稅后利潤7盈余公積金8公益金9未分配利潤現(xiàn)金流量表表77 單位:萬元序號(hào)年份項(xiàng)目建設(shè)期生 產(chǎn) 經(jīng) 營 期12345678910111213一現(xiàn)金流入1營業(yè)收入2回收固定資產(chǎn)余值二現(xiàn)金流出1建設(shè)投資2經(jīng)營成本3營業(yè)稅金及附加4所得稅三凈現(xiàn)金流量四累計(jì)凈現(xiàn)金流量計(jì)算指標(biāo)： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率:% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=12%)： 投資回收期：（含建設(shè)期2年） 第二節(jié) 行業(yè)影響分析近年來，全球花卉產(chǎn)業(yè)增長速度遠(yuǎn)高于世界經(jīng)濟(jì)增長速度，已成為全球最具活力的產(chǎn)業(yè)之一，被譽(yù)為二十一世紀(jì)“朝陽產(chǎn)業(yè)”和“黃金產(chǎn)業(yè)”。隨著花卉貿(mào)易全球化和花卉產(chǎn)業(yè)國際轉(zhuǎn)移，中國花卉產(chǎn)業(yè)面臨著極好的發(fā)展機(jī)遇。為此，國內(nèi)各主要花卉產(chǎn)區(qū)相繼編制相關(guān)規(guī)劃，國內(nèi)花卉市場競爭也日趨激烈。XX市花卉產(chǎn)業(yè)經(jīng)過二十多年的發(fā)展，形成“十里花街、百畝市場、千戶經(jīng)營、萬畝基地”的產(chǎn)業(yè)規(guī)模，自2001年起，已成功舉辦六屆花博會(huì)，具有了一定的國際知名度，獲得“仙客來之鄉(xiāng)”和“東方花都”等美譽(yù)，并已成為中國北方最重要的花卉生產(chǎn)、交易中心。但花卉產(chǎn)業(yè)仍存在科技含量不高、產(chǎn)業(yè)化程度較低、企業(yè)規(guī)模偏小、品牌價(jià)值較弱等問題，這些都制約了XX花卉產(chǎn)業(yè)快速的發(fā)展。通過本項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)XX市花卉產(chǎn)業(yè)專業(yè)化、規(guī)模化、集約化發(fā)展，逐步延伸和完善花卉產(chǎn)業(yè)鏈，打造花卉產(chǎn)業(yè)集群，進(jìn)一步挖掘花卉文化內(nèi)涵和XX歷史文化底蘊(yùn)，發(fā)揮彌河濱水資源優(yōu)勢(shì)，探索