【正文】 在滿足市內(nèi)裝飾效果的前提下，合理選用照明照度，降低照明用電量。二、供水、供電系統(tǒng)節(jié)能給水專業(yè)節(jié)能措施（1）給水管材采用壓力水頭損失小，強度好、耐腐蝕、使用壽命長的新型管材，可以達到降低電耗和水量損失的效果。對動力機電設(shè)備的選擇盡可能采用國家批準的機電節(jié)能產(chǎn)品。供水采用變頻調(diào)速供水設(shè)備，降低能耗。（2）綠化用水利用中水處理站處理后的生活雜用水，在灌溉方式上，采用節(jié)水效率高的噴灌、滴灌、滲灌等先進節(jié)水設(shè)施，提高水的有效利用率。（3）衛(wèi)生器具均選用節(jié)水型器具。（4）計量設(shè)施：在各建筑單體分別安裝水表，按計劃用水，節(jié)約用水。同時為運行管理、節(jié)能工作提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。（5）排水系統(tǒng)采用雨污分流制，本項目產(chǎn)生的生活污水經(jīng)匯集后可就近排入市政管網(wǎng)。雨水經(jīng)人工蓄水池收集后用于雜用水。電氣專業(yè)節(jié)能措施 （1）合理設(shè)置降壓變電所位置，盡量將降壓變電所的設(shè)置位置靠近負荷中心，減少配電線纜長度，減少配電線路上的電能損耗；（2）采用現(xiàn)場和集中補償?shù)姆椒?，提高功率因?shù)，降低變壓器無功功率，安裝抑制諧波設(shè)備；（3）選用低損耗節(jié)能干式變壓器，選擇合理的變壓器容量，使其達到經(jīng)濟運行(負荷率65%－80%)，減少電能損耗和圍護工作量；（4）合理確定電纜截面，減小低壓配電系統(tǒng)的線路損耗，配電線路采用單相供電時，考慮三相平衡；（5）選用高效電動機，采用變頻或軟啟動方式或高壓壓電動機；（6）照明采用集中、分散和自動相結(jié)合的控制方式，確定合理的照度值，充分利用天然光；（7）選用具有節(jié)能效果的新系列高、低壓電器，以取代功耗大的老產(chǎn)品。第十一章 組織結(jié)構(gòu)和人力資源 組織機構(gòu)本項目建設(shè)單位為某汽車物流有限公司，企業(yè)性質(zhì)為民營股份制公司，項目建成投入運行后，按照現(xiàn)代公司的管理方式運作，實行總經(jīng)理負責(zé)制。企業(yè)內(nèi)設(shè)機構(gòu)為維修服務(wù)部、餐飲客房部、綜合管理部、財務(wù)部。企業(yè)組織機構(gòu)簡要圖示如下：經(jīng) 理餐飲客房部維修服務(wù)部綜合管理部財務(wù)部 人力資源本項目勞動定員按銷售規(guī)模和維修服務(wù)量確定。員工工作時間依照國家《勞動法》有關(guān)規(guī)定確定，一般每天工作8小時，周累計工作時間40小時，年作業(yè)時間300天。根據(jù)項目經(jīng)營特點，本項目工作班制均按日班制安排，以保證系統(tǒng)高效安全運作。按照上述原則測算，本項目共需員工30人，其中：維修服務(wù)部10人，餐飲客房部14人，綜合管理和服務(wù)人員6人。餐飲客房部采用雙班制，維修服務(wù)部和庫房部分員工采用雙班制，其余員工均采用日班制。汽車綜合服務(wù)市場在經(jīng)營過程中，專業(yè)技術(shù)要求較高，在本項目投入運營前，應(yīng)對員工特別是新員工進行相關(guān)專業(yè)知識及安全培訓(xùn)，一般員工培訓(xùn)期不少于1個月，經(jīng)考核合格后方可上崗。項目所需新員工中，管理人員、技術(shù)人員可面向附近市區(qū)招聘；一般員工在當(dāng)?shù)爻菂^(qū)或周邊農(nóng)村就近招聘。第十二章 建設(shè)工期及工程進度某汽車物流有限公司汽車綜合服務(wù)市場建設(shè)項目工程計劃從2012年8月至2013年7月實施并完成，建設(shè)工期1年。項目工程進度安排為：（1）前期工作階段2012年7月完成工程可行性研究報告編制及報批。（2）初步設(shè)計階段2012年7月完成工程初步設(shè)計。（3）工程開工準備階段2012年7月下旬進入工程開工準備。經(jīng)過公開招投標和比選確定工程施工單位，選定工程監(jiān)理單位，組織建材及設(shè)備的訂購，同時完成工程場地平整。（4）建設(shè)實施階段2012年8月項目開工建設(shè)。工程監(jiān)理和管理工作同時展開。（5）工程竣工及驗收階段工程2013年7月全部竣工，進行驗收合格后全部交付使用。工程進度安排參見表121。表121 工程進度計劃表工程內(nèi)容前期工作建設(shè)期時間－可研報告編制——工程設(shè)計—資金籌措———開工準備—開工建設(shè)—竣工—工程驗收—第十三章 投資估算和資金籌措方案 估算范圍及依據(jù)本項目投資估算范圍為某汽車物流有限公司汽車綜合服務(wù)市場建設(shè)項目的建筑工程、專業(yè)設(shè)備購置安裝工程、基礎(chǔ)設(shè)施配套工程，也包括項目經(jīng)營所需的流動資金等。所有投資估算均按照人民幣計算。本項目投資估算根據(jù)國家及遼寧省工業(yè)建筑有關(guān)實物定額規(guī)范文件進行。項目工程其它費用中，工程勘察設(shè)計費和工程監(jiān)理費均按工程費用的2%計取，建設(shè)單位管理費按工程費用的1%計取，員工培訓(xùn)費按3萬元安排，可行性研究費用和環(huán)評費用按8萬元安排。項目預(yù)備費按工程費用與其它費用之和的8%安排。 估算本項目估算總投資600萬元人民幣，其中固定資產(chǎn)投資583萬元，流動資金17萬元。建設(shè)投資中，工程費用500萬元。項目建設(shè)投資估算參見表131。表131 項目建設(shè)投資估算表序號工程和費用名稱建筑工程費設(shè)備購置安裝費其它費用合計備注一工程費用477235001建筑工程3503502設(shè)備購置安裝費11731203公用配套工程102030水、電、暖等二工程建設(shè)其它費用1勘察設(shè)計費1010工程費用2％2建設(shè)單位管理費55工程費用1％3招標代理服務(wù)費4工程監(jiān)理費1010工程費用2％5員工培訓(xùn)費用336環(huán)評、可研費用88三預(yù)備費（一＋二）8％建設(shè)投資合計4772383583 資金籌措方案某汽車物流有限公司汽車綜合服務(wù)市場建設(shè)項目總投資估算600萬元人民幣，資金來源全部為建設(shè)單位自籌解決。第十四章 經(jīng)濟評價 收益預(yù)測項目建成后，年維修車輛10000臺次，配貨倉儲8000輛次，餐飲住宿15000人次。本項目市場綜合年營業(yè)收入為450萬元。表141：正常經(jīng)營狀態(tài)下財務(wù)分析表項目年度收入項目單位數(shù)量銷售價格元/輛（次）總額（萬元）維修服務(wù)輛次4000300120配貨倉儲輛次8000200160餐飲住宿人次150005075小計450成本費用經(jīng)營成本按經(jīng)營收入的55%計算年平均固定資產(chǎn)折舊項目建筑按20年、設(shè)備按10年計算折舊35營業(yè)稅及其附加%計算25其它費用按經(jīng)營收入的2%計算9合計經(jīng)濟效益利潤總額所得稅按利潤25%計算稅后利潤100總投資收益率%投資利稅率% 財務(wù)評價（一）財務(wù)說明與依據(jù)經(jīng)濟效益分析測算的依據(jù)是國家發(fā)改（計）委頒發(fā)的《經(jīng)濟建設(shè)項目評價方法與參數(shù)》經(jīng)濟測算范圍包含市場的主要經(jīng)營活動。項目經(jīng)濟評價計算期為11年，其中包括建設(shè)期1年，經(jīng)營計算期10年?？偝杀举M用中，綜合經(jīng)營成本按項目營業(yè)收入的60%計算。項目實施后，繳納營業(yè)稅及其附加，%計算。人員工資及福利費按當(dāng)?shù)仄骄綔y算。固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷按行業(yè)標準確定。其它費用指扣除制造費用、管理費用和銷售費用中工資及福利費、折舊費、修理費、攤銷費支出后的費用。投資規(guī)模：總投資600萬元人民幣，其中固定資產(chǎn)投資583萬元，流動資金投資17萬元。（二）財務(wù)評價指標項目的以項目稅后財務(wù)指標作為評價依據(jù)。其中：表142：財務(wù)評價指數(shù)評價指標(所得稅前)財務(wù)內(nèi)部收益率(IRR)%高于行業(yè)基準收益率（12％），經(jīng)濟上可行。財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV、I=12%)￥956大于0，經(jīng)濟上可行投資回收期（含建設(shè)期）年高于公路運輸服務(wù)業(yè)項目平均回收期，可行。評價指標(所得稅后)財務(wù)內(nèi)部收益率(IRR)%高于基準收益率，經(jīng)濟上可行。財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV、I=12%)￥689大于0，經(jīng)濟上可行投資回收期（含建設(shè)期）年高于公路運輸服務(wù)業(yè)平均回收期，可行。從以上經(jīng)濟評價指標綜合判斷，本項目具備較強的盈利能力，在經(jīng)濟上是可行性的。（三）總體財務(wù)評價從盈虧平衡分析和不確定性分析來看，該項目的財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財務(wù)凈現(xiàn)值等指標符合相關(guān)財務(wù)要求，具有較強的盈利能力。從實際情況分析，項目應(yīng)堅持高起點規(guī)劃，高標準建設(shè)。大力宣傳，充分利用媒體推介，進行大手筆宣傳策劃，力求達到人人皆知的效果。廣開渠道，擴大客源。加強與相關(guān)用車單位、大型企業(yè)、潛在購車群體的聯(lián)系，這些經(jīng)營策略可以為項目創(chuàng)造良好的經(jīng)濟效益。因此，從財務(wù)上評價，該項目具有較強的盈利能力，同時也具有一定的投資風(fēng)險。 敏感性和損益臨界分析本項目財務(wù)內(nèi)部收益率、投資利潤率主要受固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營收入和經(jīng)營成本影響。%，%，均超過或達到同類公路運輸服務(wù)業(yè)項目平均水平，因此，僅對項目最不利因素的變化（即投資上升、經(jīng)營成本上升、經(jīng)營收入下降）進行敏感性分析。項目敏感性分析結(jié)果參見表143。表143 敏 感 性 分 析 表 單位：%序號項目變動量總投資收益率財務(wù)內(nèi)部收益率一基本方案177。0二經(jīng)營成本+10三固定資產(chǎn)投資+10四經(jīng)營收入10上表可見，在影響項目效益水平的最不利因素中，經(jīng)營收入影響最大，固定資產(chǎn)投資次之，經(jīng)營成本增減影響最小。但各變動量相對應(yīng)效益指標仍處于可接受水平。從項目的運行條件分析，項目產(chǎn)品銷售市場穩(wěn)定，產(chǎn)品成長性和生命力良好，各種不利因素可得到一定化解，項目不存在重大市場風(fēng)險。此外，項目損益臨界分析也表明較好發(fā)展前景。采用代數(shù)法求得項目各項損益臨界點為：損益臨界經(jīng)營能力利用率(BEPR)%?？梢?，項目損益臨界點處于較低水平，項目建成投產(chǎn)后具有較大的盈利空間，效益水平預(yù)期良好。第十五章 結(jié)論與建議 結(jié)論在中國公路運輸業(yè)和汽車保有量的快速增長的形勢下，在企業(yè)優(yōu)越的發(fā)展環(huán)境和地理位置的有利條件下，在南票區(qū)區(qū)劃調(diào)整打造新城區(qū)的歷史機遇下，為滿足企業(yè)擴大經(jīng)營規(guī)模，增加經(jīng)營服務(wù)范圍，增強市場競爭力，提高經(jīng)營效益的目的，某汽車物流有限公司決定投資建設(shè)集汽車修理、配貨、倉儲、存車和餐飲住宿為一體的汽車綜合服務(wù)市場，建設(shè)地點位于南票區(qū)大興鄉(xiāng)仇化屯村，306省道路邊。項目的建設(shè)是企業(yè)拓展經(jīng)營領(lǐng)域，取得更大經(jīng)濟效益的戰(zhàn)略選擇，不僅對于企業(yè)自身的發(fā)展具有重要作用，而且對于繁榮某市的汽車市場，優(yōu)化地區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，帶動地區(qū)經(jīng)濟快速發(fā)展，都具有十分積極的意義。同時，項目建設(shè)對于完善地區(qū)產(chǎn)業(yè)格局，吸引投資和壯大中小企業(yè)，擴大城鄉(xiāng)就業(yè)等方面都將起到重要的作用，項目建設(shè)十分必要。項目建設(shè)單位作為新成立的汽車綜合服務(wù)企業(yè)，經(jīng)濟實力較強，將建設(shè)一流的汽車綜合服務(wù)市場。企業(yè)依托區(qū)位優(yōu)勢和便利的交通條件，市場前景廣闊。項目建設(shè)地點位置優(yōu)越，建設(shè)場地交通、水、電等公用配套條件較好，具備建設(shè)汽車綜合服務(wù)市場的硬件條件。經(jīng)濟評價結(jié)果表明，汽車綜合服務(wù)市場成長性突出，企業(yè)發(fā)展前景廣闊，投資回報預(yù)期理想：%，所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值689萬元，（含建設(shè)期），％，項目建設(shè)具有良好的經(jīng)濟可行性。總體上看，項目建設(shè)必要并且可行。 建議項目建設(shè)應(yīng)嚴格控制投資規(guī)模，主要設(shè)備應(yīng)采用公開招標方式采購，以最大限度節(jié)省工程投資。同時保證建設(shè)單位自籌資金及時到位。在項目建設(shè)的同時，應(yīng)及早做好本項目新上服務(wù)和產(chǎn)品的市場宣傳工作，以最大限度取得投資效益。項目建設(shè)單位可以利用現(xiàn)有的各種有利條件，為新建項目提供各方面的支持。項目建設(shè)有利于增加地區(qū)就業(yè)，符合國家政策導(dǎo)向。應(yīng)積極爭取國家及省老工業(yè)基地調(diào)整改造、遼寧省加速沿海地區(qū)開發(fā)開放等政策和資金支持，為企業(yè)進一步發(fā)展創(chuàng)造條件。