【正文】 息科技外包業(yè)務流程。第一百五十條 流動性風險管理流程主要包括制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行流動性風險管理的政策、程序和操作規(guī)程的流程，以及流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制流程。第一百五十一條 聲譽等風險管理流程主要包括制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行風險管理的政策、程序和操作規(guī)程的流程，以及風險的監(jiān)測、控制、報告、應對流程。第一百五十二條 信用風險、市場風險和操作風險管理流程中應當包括限額管理和超限額管理流程，流程設置應當確保不同風險限額之間的一致性，確保種類風險相對分散，在董（理）事會的風險容忍度范圍之內。第一百五十三條 壓力測試管理流程應包含定性和定量分析，綜合考慮各農合機構可能面臨不同情景情況下的風險程度。第一百五十四條 風險管理流程應包含對針對自然災害、銀行系統(tǒng)故障、重大風險情況和其他突發(fā)事件建立應急處理流程，以及定期對應急處理方案進行審查和測試的流程，以確保業(yè)務連續(xù)、有效和順暢運行。第一百五十五條 在實施新資本協(xié)議標準法的基礎上，資產規(guī)模大、管理水平較高的農合機構，應開發(fā)和使用基于巴塞爾協(xié)議規(guī)定的風險計量高級法，建立實施新資本協(xié)議的規(guī)劃、數(shù)量清洗、系統(tǒng)開發(fā)、返回檢驗等管理流程。第一百五十六條 各農合機構應實施經濟資本管理，經濟資本管理應主要包含經濟資本計量、經濟資本分配和配置、監(jiān)測評價、績效考核、結果運用等流程，覆蓋信用風險、市場風險、操作風險和資本性占用等內容，以全面提升風險管理水平和專業(yè)化程度，實現(xiàn)風險、收益和成本全面統(tǒng)一。第一百五十七條 各農合機構應建立包括治理架構、風險評估和資本規(guī)劃等環(huán)節(jié)的內部資本充足評估程序，明確評估的具體流程，確保其資本水平能夠有效抵御其所面臨的各類風險和滿足實施經營戰(zhàn)略的需要。第八節(jié) 產品研發(fā)管理流程第一百五十八條 各農合機構應當在符合法律法規(guī)規(guī)定的前提下，圍繞發(fā)展戰(zhàn)略目標，加強自主創(chuàng)新力度，不斷研究開發(fā)新的金融產品，提高服務水平，增強核心競爭力。第一百五十九條 產品研發(fā)管理流程設置應遵循成本可算、風險可控、信息充分披露的原則。第一百六十條 產品研發(fā)流程主要包含需求發(fā)起、立項、設計、開發(fā)、測試、風險評估、審批、投產、培訓、銷售、后評價、消費者保護和定期更新等流程。第一百六十一條 需求發(fā)起流程主要包含詳細的市場需求分析、目標客戶分析和成本收益分析等流程，以進行科學的風險評估和立項。第一百六十二條 合規(guī)性審查流程主要包含對產品、業(yè)務的嚴格合規(guī)性審查流程，準確界定其所包含的各種法律關系，明確可能涉及的法律、政策及相應的解決辦法。第一百六十三條 開發(fā)測試流程主要包含關鍵模型、假設條件和模型參數(shù)的驗證和修正、風險預警和應急性處置流程。第一百六十四條 銷售流程主要包含新產品、新業(yè)務的宣傳、試點和推廣等流程。新產品和新業(yè)務應當分步推向市場，有條件的應當先行進行試點。第一百六十五條 資質認定流程主要包含相關業(yè)務從業(yè)人員的資格認定與考核流程，保證從事產品研發(fā)的員工具備必要的專業(yè)資格和從業(yè)經驗。第一百六十六條 消費者保護流程主要包含消費者教育、投訴受理和投訴處理等流程，并定期匯總分析客戶投訴情況，研究和處理客戶對產品創(chuàng)新的潛在需求和改進建議。第九節(jié) 內部審計管理流程第一百六十七條 內部審計是各農合機構內部控制的重要組成部分，通過系統(tǒng)化和規(guī)范化的方法，全面審查評價并改善各農合機構經營活動、風險狀況、內部控制和公司治理效果，促進各農合機構穩(wěn)健發(fā)展。第一百六十八條 內部審計管理流程的設置應遵循以風險為導向，獨立、垂直管理的原則，確保各農合機構遵守國家有關法律法規(guī)、方針政策、監(jiān)管部門規(guī)章等，并保證審計結果的客觀、公正。第一百六十九條 內部審計流程主要包含審計準備、審計實施、審計報告、審計處理和審計建檔等流程。第一百七十條 審計準備流程主要包括計劃、立項、成立審計組、通知、問卷、審核分析、審計方案和審前培訓等流程，審計準備應突出風險審計的重點。第一百七十一條 審計實施流程主要包含進點會談、檢查實施、評價定性、質量控制、文本要求和結束審計等流程，具體流程應結合審計業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度確定。第一百七十二條 審計報告流程主要包含意見交換、形成報告和報告提交等流程，確保審計客觀公正、定性準確、程序合法。第一百七十三條 審計處理流程主要包含處理的作出、送達、復議、執(zhí)行、整改等流程，審計復議流程應主要包含審計復議提出、調查取證、審查和處理等流程，審計處理流程應結合問題嚴重程度、損失金額和影響大小等綜合確定。第一百七十四條 審計檔案流程主要包含建檔、整理、移交等流程。有條件的農合機構應建立電子檔案，實現(xiàn)信息共享，便于檔案查閱。第一百七十五條 外部審計流程主要包含外部審計聘請、年報審計、專項審計、報告（會談）、續(xù)聘和解聘等流程，外部審計應確保獨立性和規(guī)避利益沖突。第十節(jié) 綜合保障管理流程第一百七十六條 充分利用信息技術規(guī)范綜合保障業(yè)務的作業(yè)流程，提高管理效率，實現(xiàn)行政和服務功能的分離，并探索后勤業(yè)務外包及提高服務的社會化水平，降低經營成本。第一百七十七條 綜合保障管理流程設置應遵循合規(guī)、高效、安全、穩(wěn)健運行原則。第一百七十八條 綜合保障流程主要包含綜合辦公、黨群工作、后勤保障、安全保衛(wèi)等流程。第一百七十九條 綜合辦公流程主要包含公文管理、會議組織管理、內部信息管理、新聞宣傳、公關管理、待接管理、保密管理等流程。第一百八十條 黨群工作流程主要包含黨、團、婦、工會、群眾事務管理流程與企業(yè)文化建設、維護流程。第一百八十一條 后勤保障管理流程主要包含總務后勤、采購管理、基建管理等流程，具體包含車輛管理、物業(yè)管理、固定資產管理、物品管理、采購管理、招投標管理、基建管理與網(wǎng)點裝修改造等流程。第一百八十二條 安全保衛(wèi)管理流程主要包含安防管理、安全管理流程。其中安防管理流程包括金庫、營業(yè)場所、辦公場所、網(wǎng)絡中心等部位的安全設施的審查、申報和驗收，守庫、押運安全管理、槍支彈藥管理、物防、技防的建設、維護，安全防范訓練等流程；安全管理流程包括安全檢查與整改，安全事件應急處理與報告，遠程監(jiān)控中心管理，外包保衛(wèi)工作中的溝通、協(xié)調、監(jiān)控等流程。第十章 流程銀行評價第一百八十三條 各農合機構應定期開展流程銀行評價，對流程銀行建設、實施和運行結果進行獨立的檢查、測試、分析和評估，綜合衡量本機構的流程改造成效。流程銀行評價報告應按照規(guī)定路線報告董（理）事會及相關委員會、監(jiān)事會和高級理管層及相關管理部門。第一百八十四條 流程銀行評價目標（一）促進各農合機構各級員工強化流程銀行意識，嚴格落實各項業(yè)務和管理流程，確保流程銀行體系有效運行。（二）有效揭示各農合機構流程銀行建設成效，并有不斷完善流程管理工作。（三）促進各農合機構不斷提高流程化管理水平，提升其競爭力，保證機構發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現(xiàn)。第一百八十五條 流程銀行評價原則 （一）全面性與重要性相結合原則。流程銀行后評價應將各農合機構所有流程活動作為一個整體來檢查和評價，覆蓋各農合機構每個部門、崗位和各項業(yè)務流程的每個操作環(huán)節(jié)。同時，結合階段性工作重點，對流程管理活動的主要方面、重要環(huán)節(jié)加大考核權重，突出評價重點。（二）先進性與現(xiàn)實性相結合原則。評價指標的設置、評價方法的采取既要借鑒國內外先進經驗，遵循監(jiān)管部門的管理要求，也要考慮本機構管理發(fā)展的需要，確保評價的可操作性和執(zhí)行效果。（三）統(tǒng)一性與靈活性相結合原則。流程銀行后評價應根據(jù)各農合機構流程銀行體系建設的進程和環(huán)境的變化，適時調整評價指標和標準。第一百八十六條 流程銀行評價的常用方法和技術包括詢問法、書面文檔檢查、觀察、抽樣法、綜合評分法、比較評價法。第一百八十七條 流程銀行評價包括戰(zhàn)略制定與執(zhí)行情況；公司治理情況；組織架構及人員配置情況；流程梳理、優(yōu)化情況；配套機制建設情況；綜合評價等六個方面的內容。第一百八十八條 各農合機構應根據(jù)流程銀行后評價中發(fā)現(xiàn)的問題提出改進建議，并按照指引相關規(guī)定對流程和組織進行持續(xù)優(yōu)化和再造。第十一章 附 則第一百八十九條 本指引是流程銀行建設的最低標準和基本做法。各農合機構可結合實際，創(chuàng)新流程銀行管理模式，持續(xù)提升機構的管理水平。第一百九十條 省聯(lián)社及其辦事處（含管理型聯(lián)社，下同）根據(jù)本指引要求，負責指導、協(xié)調轄內農合機構建立和完善與自身特點、業(yè)務規(guī)模及復雜程度相適應的流程銀行，并定期組織對轄內機構進行流程銀行建設評價。對各機構評價結果是省聯(lián)社對各機構年度考核的參考依據(jù)。第一百九十一條 各農合機構應對照本指引相關要求每年12月10日之前向省聯(lián)社及辦事處報送本機構流程銀行建設及后評價情況。第一百九十二條 本指引由X省農村信用社聯(lián)合社負責解釋和修改。第一百九十三條 本指引自發(fā)布之日起生效。附件1：名詞解釋附件2：《“風險管理三道防線”的組織架構圖》范例附件3:《崗位說明書》范例附件4：《流程文件清單》范例附件5：《流程體系文件》范例附件6：《農村合作金融機構流程銀行后續(xù)評價表》40 / 40