【正文】 商品和促銷品進(jìn)行監(jiān)控，日常的檢查歸銷售部管理，財(cái)務(wù)部有權(quán)盤點(diǎn)庫存、檢查臺(tái)帳及出入庫單據(jù)并到發(fā)放現(xiàn)場(chǎng)或使用現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查等；④公司有權(quán)根據(jù)堆頭協(xié)議或相關(guān)合同到相關(guān)的商超或簽訂合同的單位進(jìn)行調(diào)查或進(jìn)行其他方面的調(diào)查；⑤公司有權(quán)根據(jù)經(jīng)銷商或分公司的買贈(zèng)費(fèi)用申請(qǐng)或結(jié)案情況對(duì)其分銷商和商超等客戶進(jìn)行調(diào)查；⑥公司有權(quán)按照工資表上的內(nèi)容到員工的工作地點(diǎn)、經(jīng)銷商處或與員工本人以查賬、翻閱檔案、詢問等形式核實(shí)工資發(fā)放的真實(shí)性，所核查人員中存在實(shí)際領(lǐng)取金額與工資表金額不符的情況，則此筆費(fèi)用按虛報(bào)處理。⑦審計(jì)人員采取檢查相關(guān)的賬簿、實(shí)地調(diào)查、電話聯(lián)系等形式取得的審計(jì)證據(jù)需經(jīng)銷商簽署意見。對(duì)經(jīng)銷商或分公司促銷費(fèi)監(jiān)控的具體辦法對(duì)買贈(zèng)的管理要求①對(duì)于某一期間的買贈(zèng)活動(dòng)，如果在活動(dòng)終止日，經(jīng)銷商仍有該買贈(zèng)品種的庫存（包括在途），該庫存及在途商品一定要和下一期間該單品的買贈(zèng)活動(dòng)形式相符，如果不符，則視同未執(zhí)行買贈(zèng)政策，相關(guān)費(fèi)用不予處理。②經(jīng)銷商要按照批復(fù)的申請(qǐng)開展買贈(zèng)活動(dòng)，如果實(shí)行分銷的地區(qū)，總經(jīng)銷商也要監(jiān)督分銷商的買贈(zèng)活動(dòng)，否則由于分銷商執(zhí)行的不到位，本部也要對(duì)經(jīng)銷商進(jìn)行考核。③銷售部負(fù)責(zé)對(duì)當(dāng)月的買贈(zèng)活動(dòng)的執(zhí)行情況進(jìn)行日常的監(jiān)督，業(yè)務(wù)員對(duì)實(shí)際的活動(dòng)及效果進(jìn)行評(píng)估。④經(jīng)銷商要嚴(yán)格控制每次促銷活動(dòng)結(jié)束后的庫存商品的結(jié)存量（本次活動(dòng)結(jié)束后的庫存商品量和在途商品量的合計(jì)數(shù)量不得超過活動(dòng)期間銷量目標(biāo)的五分之一）。⑤經(jīng)銷商對(duì)某一期間的促銷活動(dòng)形式不得隨意更改，如果進(jìn)行特價(jià)銷售，所執(zhí)行特價(jià)必須與按照正常買贈(zèng)折算后的價(jià)格相符，而且必須有銷售中心經(jīng)理的書面批準(zhǔn)文件方可執(zhí)行，否則按未執(zhí)行總部買贈(zèng)政策處理（該單品買贈(zèng)費(fèi)用不予處理）；⑥如果經(jīng)銷商確需更改買贈(zèng)活動(dòng)的內(nèi)容（如存在某一單品更改后的買贈(zèng)力度既有大于公司買贈(zèng)力度的部分又有小于公司買贈(zèng)力度的部分；或存在某一單品更改后的買贈(zèng)力度小于公司買贈(zèng)力度，但經(jīng)銷商對(duì)未申請(qǐng)買贈(zèng)的商品自己作了買贈(zèng)活動(dòng)，用于彌補(bǔ)小于公司的買贈(zèng)力度），必須由銷售中心經(jīng)理、銷售部部長(zhǎng)的書面批準(zhǔn)文件方可執(zhí)行，否則按未執(zhí)行總部買贈(zèng)政策處理（該單品買贈(zèng)費(fèi)用不予處理）。⑦各經(jīng)銷商、分公司必須建立正常供貨的價(jià)格體系表，并且正常供貨價(jià)格、執(zhí)行特價(jià)銷售在變價(jià)時(shí)要有經(jīng)第一負(fù)責(zé)人簽字的變價(jià)通知。對(duì)堆頭陳列的管理要求①經(jīng)銷商在處理堆頭、陳列費(fèi)用時(shí)必須要有堆頭陳列協(xié)議，并且在協(xié)議上標(biāo)明店名、地址、聯(lián)系方式、堆頭面積數(shù)量、大小寫金額、陳列期間和聯(lián)系人等。②原則上協(xié)議上必須要有雙方的公章或合同章，如果CD類店沒有則需要店主簽字，在向本部報(bào)銷時(shí)出具協(xié)議匯總表，此表要有經(jīng)銷商、業(yè)務(wù)代表、大區(qū)經(jīng)理的簽字確認(rèn)。匯總表樣如下：堆頭、陳列匯總表時(shí)間：〔 〕年〔 〕月陳列時(shí)間店名地址聯(lián)系方式聯(lián)系人金額經(jīng)銷商： 大區(qū)經(jīng)理： 業(yè)務(wù)代表： 制表人：各經(jīng)銷商必須將交款時(shí)取得對(duì)方的收款憑據(jù)和堆頭資料一起保存（至少保存1年），如保存不完整的按其報(bào)銷當(dāng)月堆頭陳列費(fèi)用的50％考核，考核款項(xiàng)在次月的文件處理中直接予以扣除。經(jīng)銷商和分公司在發(fā)放陳列獎(jiǎng)（專指發(fā)產(chǎn)品）時(shí)，必須有相應(yīng)的出庫記錄，沒有相應(yīng)的出庫記錄，視同該陳列獎(jiǎng)未發(fā)放，相應(yīng)的費(fèi)用不予處理；即使有相應(yīng)的出庫記錄，但在財(cái)務(wù)巡查檢查終端客戶時(shí)，發(fā)現(xiàn)有5%的客戶所收陳列獎(jiǎng)品數(shù)量與陳列獎(jiǎng)發(fā)放明細(xì)表不符的，則視同經(jīng)銷商對(duì)陳列獎(jiǎng)的發(fā)放監(jiān)控不到位，相應(yīng)的費(fèi)用不予處理。（出庫記錄上必須有領(lǐng)取人的姓名、聯(lián)系電話、身份證號(hào)碼、所在崗位并且要有領(lǐng)取人的身份證復(fù)印件）；陳列獎(jiǎng)發(fā)放完畢后，必須有終端客戶的簽字確認(rèn)。十一、促銷物料、促銷品的管理要求經(jīng)銷商按照市場(chǎng)的實(shí)際情況提出申請(qǐng)，由業(yè)務(wù)代表對(duì)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的實(shí)際情況進(jìn)行考察后作出相應(yīng)的申請(qǐng)決定，簽字確認(rèn)后報(bào)回銷售中心（銷售部或市場(chǎng)部），促銷品要統(tǒng)一管理，并且建立詳細(xì)的臺(tái)賬（有服務(wù)中心的由服務(wù)中心建立臺(tái)賬），臺(tái)帳的要求與庫存商品臺(tái)帳相同，并且做好日常的收、發(fā)、存記錄工作，日常的管理和監(jiān)控由銷售中心負(fù)責(zé)； 對(duì)于經(jīng)銷商自己購買、制作的物料不得高于同類物料的市場(chǎng)平均價(jià)格，開國稅發(fā)票的要求開具增值稅發(fā)票，并且郵寄給本部或銷售中心的時(shí)間不得超出開具發(fā)票次日起的30天。每月要制作促銷品使用情況明細(xì)表以備查（表樣如下），如果未制作此明細(xì)表視同促銷費(fèi)投放比例未達(dá)標(biāo)處理。 經(jīng)銷商促銷品使用情況明細(xì)表時(shí)間：〔 〕年〔 〕月品種期初 結(jié)存本期 到貨量本期 發(fā)出量期末 結(jié)存本期的 申請(qǐng)量下期的 申請(qǐng)量投放率到貨率12345678＝4/69＝3/7審核人： 制表人：市場(chǎng)部負(fù)責(zé)按照業(yè)務(wù)員報(bào)送的促銷品月報(bào)表對(duì)促銷品進(jìn)行抽查，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督銷售部和市場(chǎng)部對(duì)促銷品的監(jiān)控情況，并有權(quán)直接到市場(chǎng)核實(shí)情況。原則上只準(zhǔn)申請(qǐng)當(dāng)月的促銷品（最多不能超過三個(gè)月）或本次活動(dòng)期間的促銷品，如申請(qǐng)大型促銷活動(dòng)的促銷品不能超過大型促銷活動(dòng)活動(dòng)的期間，并且超過一個(gè)月的要在申請(qǐng)上詳細(xì)寫明每月的使用量，相關(guān)部門將按照此使用量進(jìn)行考核，如未寫明的視同一月使用完畢處理。每月促銷品的投放量必須分品種達(dá)到申請(qǐng)量的95%以上（包括95%），即每種促銷品的投放量都必須達(dá)到95%，并且使用的方法必須符合X公司關(guān)于促銷品使用方法及范圍的規(guī)定（有疑問的以市場(chǎng)部或銷售部的確認(rèn)為準(zhǔn)）。如申購物料未能在規(guī)定時(shí)間使用完畢的，應(yīng)在超時(shí)3日內(nèi)向區(qū)域負(fù)責(zé)人上報(bào)，以便及時(shí)調(diào)整。市場(chǎng)部和銷售部在發(fā)放促銷品時(shí)要考慮各市場(chǎng)的實(shí)際情況，如經(jīng)銷商無申請(qǐng)而總部發(fā)去的促銷品，造成積壓浪費(fèi)的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人按照浪費(fèi)金額的100%進(jìn)行考核。十二、人員工資的管理要求人員工資必須要與銷量掛鉤。人員工資表上要有上崗日期、工作地點(diǎn)、聯(lián)系電話、身份證號(hào)碼等信息。工資領(lǐng)取，促銷員的工資必須由本人簽字領(lǐng)取，同時(shí)要保證員工按照工資表上的金額全額領(lǐng)取到工資。（一般情況不得有他人代領(lǐng)，如需代領(lǐng)，必須健全代領(lǐng)手續(xù)）建立、健全人事檔案，人事檔案要有個(gè)人簡(jiǎn)歷、身份證件證復(fù)印件、學(xué)歷證明、上崗時(shí)間和離職時(shí)間等。對(duì)于臨時(shí)促銷人員的相關(guān)檔案要單獨(dú)保存。十三、廣告費(fèi)用的報(bào)銷管理要求經(jīng)銷商、分公司每月的廣告活動(dòng)（路演、車體廣告、電視廣告、報(bào)紙廣告及戶外廣告等）必須有相應(yīng)的光碟、照片、報(bào)樣等相關(guān)資料。十四、其他項(xiàng)目其他的經(jīng)銷商回公司處理的相關(guān)費(fèi)用，公司有權(quán)根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況調(diào)查業(yè)務(wù)的真實(shí)性，經(jīng)銷商必要時(shí)要提供相關(guān)的支持，不得阻撓公司的調(diào)查活動(dòng)，如果阻撓調(diào)查，公司將直接視同此項(xiàng)業(yè)務(wù)是虛假業(yè)務(wù)對(duì)待。十五、關(guān)于追溯檢查對(duì)有疑點(diǎn)的問題，X公司對(duì)各市場(chǎng)發(fā)生的促銷費(fèi)用有追溯檢查的權(quán)力，追溯期為2年。追溯檢查結(jié)果的處理辦法參照正常規(guī)定執(zhí)行。十六、考核制度單品買贈(zèng)活動(dòng)、堆頭活動(dòng)、臨時(shí)促銷人員工資及廣告費(fèi)用等促銷活動(dòng)，凡由銷售部相關(guān)人員檢查發(fā)現(xiàn)其有虛假不實(shí)的由銷售部對(duì)經(jīng)銷商（分公司）按照此制度進(jìn)行考核，報(bào)財(cái)務(wù)備案，財(cái)務(wù)部不再出具考核。如果是由財(cái)務(wù)部巡查人員檢查發(fā)現(xiàn)其有虛假不實(shí)的，按照此制度對(duì)經(jīng)銷商（分公司）進(jìn)行考核； 經(jīng)公司查實(shí)發(fā)現(xiàn)的促銷費(fèi)用（買贈(zèng)、堆頭、促銷人員工資、廣告費(fèi)用）有虛假不實(shí)的，除對(duì)該筆費(fèi)用全額不予處理外，第一次按照虛報(bào)金額的100％考核；第二次按照虛報(bào)金額的200％考核；第三次追回當(dāng)年已報(bào)的全部費(fèi)用（當(dāng)全年已處理費(fèi)用低于本次處理金額的300％時(shí)，按照本次處理金額的300％追回當(dāng)年已處理費(fèi)用），按照虛報(bào)金額的300％考核，同時(shí)取消經(jīng)銷商資格；對(duì)于分公司只要發(fā)生此類事情，費(fèi)用考核規(guī)定同上； 未按照本制度的規(guī)定監(jiān)控促銷物料及促銷品的，除對(duì)所報(bào)費(fèi)用全額不予處理外，第一次罰款1萬元，第三次罰款2萬元，本部以后當(dāng)年不予對(duì)該市場(chǎng)給予各項(xiàng)費(fèi)用及促銷品的支持。如出現(xiàn)阻撓相關(guān)人員對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用及促銷品檢查的情況，第一次罰款1萬元，第三次罰款2萬元，同時(shí)取消經(jīng)銷商資格；對(duì)于分公司只要發(fā)生此類事情，費(fèi)用考核規(guī)定同上； 投放的促銷品未達(dá)到公司規(guī)定的投放比例的，第一次除對(duì)該月促銷物料全額不予處理或按照市場(chǎng)價(jià)格賠償外，按照未達(dá)到投放比例金額的100％考核；第二次按照未達(dá)到投放比例金額的200％考核，當(dāng)月該促銷物料全部不予處理或按照市場(chǎng)價(jià)格賠償；第三次追回當(dāng)年全部已處理的促銷物料（當(dāng)全年已處理促銷物料低于本次處理金額的300％時(shí)，按照本次處理金額的300％追回當(dāng)年已處理費(fèi)用），同時(shí)取消對(duì)經(jīng)銷商（分公司）今后促銷物料及促銷品的促銷支持。對(duì)于分公司只要發(fā)生此類事情，費(fèi)用考核規(guī)定同上；將促銷物料變賣或用在其他用途（未按照原用途投放到市場(chǎng)）的，則本月的促銷物料全部不予處理或按照市場(chǎng)價(jià)格全額賠償公司，并按照賠償金額的100％考核，對(duì)于分公司只要發(fā)生此類事情，費(fèi)用考核規(guī)定同上； 對(duì)于X公司取消對(duì)其促銷費(fèi)用及促銷品支持的經(jīng)銷商或分公司還必須滿足市場(chǎng)對(duì)促銷費(fèi)用及促銷物料的要求和維護(hù)X的市場(chǎng)形象，達(dá)到形象建設(shè)和銷量目標(biāo)的要求（按照市場(chǎng)部和銷售部的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行），如果不符合以上條件將取消經(jīng)銷商資格。對(duì)于有服務(wù)中心的市場(chǎng)，服務(wù)中心會(huì)計(jì)未在促銷人員工資表、堆頭匯總表和廣告費(fèi)用匯總表等相關(guān)資料上簽字確認(rèn)的，該筆費(fèi)用不予處理。對(duì)于分公司，分公司財(cái)務(wù)主管未在促銷人員工資表、堆頭匯總表和廣告費(fèi)用匯總表等相關(guān)資料上簽字確認(rèn)的，該筆費(fèi)用不予處理。其他附件一：促銷活動(dòng)變更表附件一：申請(qǐng)與結(jié)案樣表附件二：結(jié)案附表樣表促銷活動(dòng)變更申請(qǐng)?jiān)顒?dòng)計(jì)劃更改活動(dòng)產(chǎn)品　活動(dòng)產(chǎn)品　活動(dòng)名稱　活動(dòng)名稱　目標(biāo)量　目標(biāo)量　促銷方式　促銷方式　活動(dòng)時(shí)間　活動(dòng)時(shí)間　費(fèi)用　費(fèi)用　已用費(fèi)用　原有活動(dòng)方式　已達(dá)成目標(biāo)量　現(xiàn)活動(dòng)力度　變更原因：業(yè)務(wù)代表： 經(jīng)銷商： 省經(jīng)理： 中心經(jīng)理：34 / 35