x陽光投資集團有限公司內部審計管理制度-資料下載頁
2025-05-26 10:25本頁面
【導讀】關審計工作的法律、法規(guī)，結合公司實際情況，特制定本制度。第二條內部審計機構：中國陽光投資集團有限公司審計監(jiān)察部。展規(guī)劃，逐步形成多層次、多功能的審計監(jiān)督體系。第四條內審人員必須依法審計、忠于職守、堅持原則、客觀公正、廉潔奉公，不濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守。公司應對審計人員工作進行獎勵和。對被審單位財務收入的合法性、真實性進行監(jiān)督檢查。對被審單位及人員違紀經濟問題進行審計。對公司普遍存在的問題進行專題調查。被審單位接到審計通知書，在指定時間將有關材料送。、造成嚴重損失浪費的人員，提出追究責任的建議；，經公司總裁批準組織實施。被審單位、個人在接到審查處理決定15天內，向公司提出書面復審。，可隨時向公司報告，及時制止問題的延續(xù)與擴大。第二十二條本制度由中國陽光審計監(jiān)察部負責解釋。第二十三條本制度由中國陽光總裁辦公會決定修改與補充。
【正文】 第十七條 審計檔案管理參考公司檔案管理、保密管理等辦法執(zhí)行。 八、獎勵與處罰 第十八條 對被審計單位、人員的遵紀守法、效益顯著行為，審計人員應向公司總裁提出各類獎勵建議。 第十 九條 審計人員對有下列行為的單位和個人，根據情節(jié)輕重，向公司總裁提出各類處罰建議： 、憑證、帳表、資料和證明材料的； ，抗拒、破壞監(jiān)督檢查的； 、隱瞞事實真相的； ； 。 第二十條 對有下列行為的審計人員，根據情節(jié)輕重給予各類處罰： ； 、徇私舞弊的； ，給公司造成重大損失的； 。 第二十一條 對審計過程的以上行為，構成犯罪的，提請司法機關依法追究刑事 5 責任。 九、附 則 第二十二條 本制度由中國陽光審計監(jiān)察部負責解釋。 第二十三條 本制度由中國陽光總裁辦公會決定修改與補充。 第二十三條 本制度自公司總裁辦公會通過，總裁簽發(fā)之日起正式生效、實施。
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