【正文】 頂之間保持安全距離。倉庫內(nèi)的照明限60瓦以下白熾燈，不準用可燃物做燈罩，不準用碘鎢燈、電熨斗、電爐、交流電收音機、電視機等電器設(shè)備，化工倉庫的照明燈具應設(shè)防爆裝置，倉庫內(nèi)保持通風。各類物品要有標簽并標明品名、規(guī)格、性能、進價。倉庫的電源開關(guān)要設(shè)在門口外面，要有防雨、防潮保護，每年對電線進行一次全面檢查，發(fā)現(xiàn)可能引起打火、短路、發(fā)熱、絕緣不良等情況，必須及時維修。1物品入庫時要防止挾帶火種，潮濕的物品不準入庫。物品入庫半小時后，值班人員要巡查一次安全情況。物品堆積時間較長時要翻堆清倉，防止物品熾熱產(chǎn)生自燃。（六）倉庫物資管理制度酒樓倉庫的倉管人員應嚴格檢查進倉物料的規(guī)格、質(zhì)量和數(shù)量，發(fā)現(xiàn)與發(fā)票數(shù)量不符，以及質(zhì)量、規(guī)格不符合使用部門的要求，應拒絕進倉，并立即向采購人員遞交物品驗收質(zhì)量報告。經(jīng)辦理驗收手續(xù)進倉的物料，必須填制商品、物料進倉驗收單，倉庫據(jù)以記賬。物料經(jīng)驗收合格、辦理進倉手續(xù)后，所發(fā)生的一切短缺、變質(zhì)、霉爛、變形等問題，均由倉庫負責處理。各部門領(lǐng)用物料，必須填制領(lǐng)料單或內(nèi)部調(diào)撥憑單，經(jīng)使用部門經(jīng)理簽名，再交倉庫簽字方可領(lǐng)料。倉管人員必須嚴格按先辦出倉手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨。嚴禁白條發(fā)貨，嚴禁先出貨后補手續(xù)。倉庫應對各項物料設(shè)立物料購、領(lǐng)、存貨卡，凡購入、領(lǐng)用物料，應立即作相應的記載，以及時反映物資的增減變化情況，做到賬、物、卡三相符。倉庫人員應定期盤點庫存物資，發(fā)現(xiàn)升溢或損缺，應辦理物資盤盈、盤虧報告手續(xù)，填制商品物料盤盈盤虧報告表，經(jīng)財務部會計和總經(jīng)理批準，據(jù)以列帳，并報財務部會計和總經(jīng)理各一份。為配合采購人員編好采購計劃，及時反映庫存物資數(shù)額，以節(jié)約使用資金，倉管人員應每月終編制庫存物資余額表，于次月3日前送交總經(jīng)理、財務部一份。各項材料、物資均應制訂最低儲備量和最高儲備量的定額，由倉管根據(jù)庫存情況及時向采購人員提出請購計劃，采購人員根據(jù)請購數(shù)量進行訂貨，以控制庫存數(shù)量。倉管因未能及時提出請購而造成供應短缺，責任由倉管部承擔。如倉庫按最低存量提出請購，而采購人員不能按時到貨，責任則由采購人員承擔。（七）盤點制度為了加強酒樓的財物管理，確保財物盤點的正確性，準確核算營業(yè)成本，特制定本制度。一、盤點范圍及要求盤點范圍包括：現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)。各項財務賬冊應于盤點前登記完畢。對盤點期間已收到而尚未辦妥入賬手續(xù)的物資，應另行分別存放并予以標示。二、存貨盤點存貨盤點包括原材料、燃料、物料用品、低值易耗品、庫存商品。盤點方式：采用每月盤點和年終盤點。盤點人員：(1)盤點人：由庫管或?qū)嵨镓撠熑藫?，負責點計數(shù)量。(2)監(jiān)點人：由各部負責人、財務會計擔任，負責盤點監(jiān)督。盤點人員盤點當日一律停止休假，并按時到達盤點地點。所有盤點都以靜態(tài)盤點為原則，因此盤點開始后應停止財物的進出及移動。所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點、稱重或換算的確實資料為據(jù)，不得以估計定數(shù)據(jù)，不得偽造數(shù)據(jù)記錄。盤點完畢，盤點人員應填制盤點表，各責任人簽字，一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由財務部門留存，供核算盤點盈虧金額；第二聯(lián)留存各部門備查。鮮貨及蔬菜采用實地盤存制確定成本，其他存貨采用永續(xù)盤存制確定成本。三、現(xiàn)金盤點現(xiàn)金盤點：包括現(xiàn)金、銀行存款、支票等。盤點方式：采用定期(每月25日和年終盤點)和不定期抽查。盤點人員：出納(盤點人)、會計(會點人)?，F(xiàn)金盤點的時間，應于盤點當日上午發(fā)生收支前，或當日下午結(jié)賬后進行。盤點前應將現(xiàn)金柜封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人和盤點人共同盤點。會點人依實際盤點數(shù)詳實填寫現(xiàn)金盤點表一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽字認可后，第一聯(lián)出納留存，第二聯(lián)會計留存，第三聯(lián)交辦公室留存。四、賬實不符的處理賬載數(shù)額如有漏賬、記錯、算錯、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記帳人員應進行更正，情況嚴重者，報總經(jīng)理、董事長處理。賬載數(shù)字如有涂改未蓋章又無憑證可查、難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律報總經(jīng)理、董事長處理。財物管理人員有下列情況，應報總經(jīng)理處理。(1)對所保管的財物有盜賣，掉換或化公為私等營私舞弊行為；(2)對所管的財物未經(jīng)批準而擅自轉(zhuǎn)移、私借或損壞不報告行為；(3)未盡保管責任或由于過失致使財物被盜，損失或盤虧。（八）采購及供貨管理制度一、采購程序各部門需要零星物品購置時，應由該部門組長填寫申購單→庫管簽字→部門負責人簽字→總經(jīng)理簽字→采購實施購買。采購人員購貨時，須對多家(三家以上)進行價格、質(zhì)量比較；供貨商定向送貨的不得高于既定價格標準。二、采購方式的確定對于用量大、消耗快、周轉(zhuǎn)頻繁的原材料，應該選擇供貨商送貨的方式。對于使用頻率低，不容易集中采購的零星物品及餐中斷檔急需物品可由采購人員采購。采購方式上采用定點、定價、定時采購原則。對于一些特殊的原材料可由外地發(fā)貨，按計劃定期申購。三、供貨商進場程序供貨商的尋找原則上由采購主管負責，總經(jīng)辦主任、財務會計協(xié)助；供貨商進場首先與總經(jīng)辦主任接洽，總經(jīng)辦主任在財務會計的協(xié)助下(財務會計全程參與)，談妥相關(guān)合同細節(jié)(以酒樓合同范本為標準合同格式)，經(jīng)總經(jīng)理審查批準后，由總經(jīng)理出面代表酒樓與供貨商簽定合作協(xié)議?？偨?jīng)辦以書面形式通知財務會計、庫管及相關(guān)使用部門負責人，并將已簽定的合同(協(xié)議)送交財務部一份備檔，另一份留存?zhèn)洳?。四、供貨商處罰程序凡供貨商違反相關(guān)合作條款(送貨不及時、原材料質(zhì)量問題、拒絕送貨、配合工作不到)，到由總助、行政總廚、財務會計、庫管告知辦公室；辦公室了解事情原委后，由辦公室主任作出處罰決定，開出罰單；辦公室所開罰單交總經(jīng)理審批；辦公室將對供貨商的罰單交財務部執(zhí)行，財務部在結(jié)算供貨商款項時按罰單標準予以扣除。五、供貨定價制度(一)原材料市場價格調(diào)查酒樓每月組織供貨市場調(diào)查不得少于兩次，且應填寫市場價格調(diào)查表，寫明市調(diào)時間及地點，各參加人員在市調(diào)表上簽字。財務會負責調(diào)價表格打印、價格記錄工作并負責調(diào)價表保管。市場調(diào)查由總助、行政總廚、總經(jīng)辦主任、財務會計組成，具體由財務會計召集。市場調(diào)查時間定于每月日、日，如恰逢周末，應作適當順延。(二)定價程序每次市場價格調(diào)查后，應及時制定當期的供貨商品執(zhí)行價格，先由總助、行政總廚、總經(jīng)辦主任、財務會計、采購主管初定，再交總經(jīng)理審定后，最后交董事會審批。董事會審批后將執(zhí)行價格以書面形式交財務部執(zhí)行。原材料采購定價標準處在批發(fā)價和零售價之間(即高于批發(fā)價低于零售價)。價格調(diào)整：因市場變化情況特殊，供貨商提出價格調(diào)整要求，首先由供貨商報總經(jīng)辦主任，總經(jīng)辦主任了解相關(guān)市場情況后與總助，財務會計碰頭商量定出調(diào)價草案，再報總經(jīng)理審批。(三)供貨商的更換與續(xù)用在合作過程中如發(fā)現(xiàn)供貨商有不履行合同的行為，且經(jīng)溝通后無效，由總助、總經(jīng)辦主任、財務會組成審查小組，集體討論決定是否更換、續(xù)用，然后報總經(jīng)理最后裁奪。六、貨款的支付貨款的支付應盡量不通過采購，若因特殊情況必須經(jīng)過采購時，須由采購填寫借款單，并由總經(jīng)理批準后方可借款，借款后應在3(次)日內(nèi)報銷沖帳；供貨商的貨款支付，由財務會計向總經(jīng)理報付款計劃，并在付款前填寫《請款單》經(jīng)總理簽字批準，方可付款；雙因特殊原因，未及時付款的供貨商，由財務部會計負責進行協(xié)調(diào)，必要時由總經(jīng)辦主任協(xié)助。如經(jīng)財務會計、總經(jīng)辦主任協(xié)調(diào)未果報總經(jīng)理處理。33 / 33