【正文】 原始盤(pán)存表資料必須保存到下次盤(pán)存結(jié)束。h、 在當(dāng)日營(yíng)業(yè)前或營(yíng)業(yè)結(jié)束后進(jìn)行：禁止作任何當(dāng)日票據(jù)，如有進(jìn)貨、退貨等應(yīng)安排在次日后進(jìn)行。i、 實(shí)物清盤(pán)：各部門(mén)必須按統(tǒng)一規(guī)定的時(shí)間進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)；盤(pán)點(diǎn)過(guò)程僅以實(shí)物為標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)禁不點(diǎn)實(shí)物按帳報(bào)數(shù)，嚴(yán)禁漏盤(pán)貨物或重盤(pán)貨物，盤(pán)點(diǎn)表上至少要有兩人簽字，要求書(shū)寫(xiě)工整，字跡清楚、涉及票據(jù) 手工填寫(xiě)商品實(shí)盤(pán)表一式二聯(lián)作業(yè)流程廠商結(jié)算流程類別編號(hào)一、 目的：為規(guī)范廠商結(jié)算作業(yè)，特制定本流程。二、 適用范圍：本公司廠商結(jié)算時(shí)適用。三、 內(nèi)容： 流程圖：廠商按對(duì)帳金額開(kāi)票會(huì)計(jì)每日審核昨日全部手工票據(jù)（驗(yàn)收\(chéng)、退貨、沖紅）付款結(jié)算廠商結(jié)算單審核廠商結(jié)算單對(duì)帳廠商持結(jié)算期全部單據(jù)生成廠商結(jié)算單每月同聯(lián)營(yíng)供應(yīng)商進(jìn)行銷售\成本對(duì)帳結(jié)算前三天生成及錄入廠商全部費(fèi)用審核無(wú)誤后對(duì)這些單據(jù)簽字生效廠商結(jié)算單經(jīng)理審核作業(yè)流程廠商結(jié)算流程類別編號(hào)、流程說(shuō)明： 結(jié)算的這些廠商必須是合同的廠商，沒(méi)有合同的廠商，財(cái)務(wù)不予結(jié)算 財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)每日審核部門(mén)報(bào)來(lái)的票據(jù)（驗(yàn)收單，退貨單，沖紅單），審核票據(jù)是否同原始資料吻合，總票數(shù)、總金額是否與票據(jù)封面一致，是否有效簽字 會(huì)計(jì)每日將審核后昨日傳票（驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單）核對(duì)電腦票據(jù)和收到的票據(jù)是否一致，對(duì)未達(dá)票據(jù)及時(shí)追蹤，票據(jù)稽核對(duì)應(yīng)重點(diǎn)檢查供貨商與總金額是否有誤 將各廠商當(dāng)月驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單等單據(jù)準(zhǔn)確整理歸類，并周期性核對(duì)電腦系統(tǒng)中的本期購(gòu)進(jìn)、本期退貨、本期沖調(diào)值是否與票據(jù)吻合，做好對(duì)帳準(zhǔn)備 在給貨商結(jié)算提前一周，財(cái)務(wù)及部門(mén)重點(diǎn)檢查并核對(duì)電腦：進(jìn)貨驗(yàn)收、退貨單、沖紅單有無(wú)遺漏，確保全部票據(jù)準(zhǔn)確進(jìn)帳 重點(diǎn)檢查月結(jié)清類廠商，確認(rèn)是否存在商品滯銷而存貨較多的情況，作好退貨準(zhǔn)備，避免被動(dòng)付款 結(jié)算前三天，在”貨商合同商品”中檢索各貨商費(fèi)用，并把本期貨商結(jié)算費(fèi)用填寫(xiě)準(zhǔn)確，以便于在和貨商結(jié)算時(shí)，付款單能自動(dòng)提取這些費(fèi)用，并在付款時(shí)自動(dòng)扣除這些費(fèi)用 費(fèi)用錄入完成后，分別按經(jīng)營(yíng)方式生成貨商”付款單”，生成時(shí)注意檢查貨商及對(duì)應(yīng)的合同，以信在在付款期內(nèi)發(fā)生的可付款金額、費(fèi)用、保留款是否正確 “付款單”生成后，財(cái)務(wù)打印，同貨商對(duì)帳，對(duì)帳無(wú)誤后，財(cái)務(wù)，把打印的付款單的其中一聯(lián)給貨商，貨商把付過(guò)款的驗(yàn)收入庫(kù)單、退貨單、沖紅單交給財(cái)務(wù)儲(chǔ)值卡的管理辦法及流程關(guān)鍵詞： 一次性儲(chǔ)值卡：根據(jù)儲(chǔ)值卡的面額確定儲(chǔ)值卡的含金量，用完作廢。不記名，不掛失?？衫m(xù)款儲(chǔ)值卡：初次適用時(shí)，以儲(chǔ)值卡的面額確定儲(chǔ)值卡的含金量，根據(jù)用戶要求可進(jìn)行再續(xù)款，用戶再不透支的情況下也可以要求取款。一、 制卡流程 主動(dòng)制卡：企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）根據(jù)消費(fèi)市場(chǎng)的需要，負(fù)責(zé)儲(chǔ)制卡的授權(quán)（包括授權(quán)張數(shù)、面值、失效日期等）。注：根據(jù)通常慣例，面值一百元整和面值五百元整的儲(chǔ)值卡，可授權(quán)一定數(shù)量（分別儲(chǔ)備100張左右）。其他大面值的儲(chǔ)值卡（如：面值分別再一千元整、二千元整、五千元整的儲(chǔ)值卡）可少量授權(quán)（通常分別儲(chǔ)備10張左右）。被動(dòng)制卡：根據(jù)消費(fèi)者的需要，雙方簽定購(gòu)銷協(xié)議（包括消費(fèi)者需要的儲(chǔ)值卡數(shù)、面額以及優(yōu)惠政策等），企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡的授權(quán)（包括授權(quán)張數(shù)、面值、失效日期等）。 財(cái)務(wù)確定專門(mén)人員負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡的制作，制作后將制作完成的儲(chǔ)值卡交由財(cái)務(wù)的出納人員負(fù)責(zé)保管，并要求制作人員登記一本儲(chǔ)值卡制作的日志帳（包括制作數(shù)量和制作金額等內(nèi)容）。制作人員將制作卡交由出納時(shí)必須打印制作憑證（二聯(lián)），要求制卡人員和出納雙方簽字，并各自留底一聯(lián)。二、 發(fā)放及銷售流程 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡的銷售，銷售時(shí)要開(kāi)銷售憑證（一式三聯(lián)），銷售人員留底一聯(lián)。消費(fèi)者憑財(cái)務(wù)的銷售憑據(jù)（另外兩聯(lián)）到出納處領(lǐng)取儲(chǔ)值卡。 出納保留一聯(lián)銷售憑據(jù)，并將儲(chǔ)值卡發(fā)放后交由消費(fèi)者，同時(shí)打印出發(fā)放憑證（二聯(lián)），由消費(fèi)者和發(fā)放人雙方簽字，消費(fèi)者和發(fā)放人員各自留底一聯(lián)。 出納登記一本儲(chǔ)值卡銷售的日志帳（包括銷售數(shù)量和銷售金額等內(nèi)容）三、 顧客消費(fèi)流程 消費(fèi)者在選購(gòu)商品到收銀臺(tái)交款需要出示儲(chǔ)值卡。 收銀員操作儲(chǔ)值卡付款，并刷入消費(fèi)者的儲(chǔ)值卡號(hào)。（結(jié)帳完成后收銀機(jī)打印儲(chǔ)值卡消費(fèi)憑證。要求消費(fèi)者簽字，收銀員保留該憑證。繳款時(shí)將儲(chǔ)值卡的消費(fèi)憑證一起交到財(cái)務(wù)。 儲(chǔ)值卡已過(guò)失效日期，系統(tǒng)自動(dòng)將該儲(chǔ)值卡注銷。收銀機(jī)不再接受該儲(chǔ)值卡，若是一次性儲(chǔ)值卡，而且余額為零時(shí)，系統(tǒng)也將自動(dòng)注銷該卡。四、 其他情況的處理及流程 續(xù)款：由財(cái)務(wù)收取續(xù)款額，同時(shí)在儲(chǔ)值卡管理系統(tǒng)中將其續(xù)款額存入該用戶對(duì)應(yīng)的儲(chǔ)值卡帳號(hào)中，并打印出續(xù)款憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對(duì)可續(xù)款儲(chǔ)值卡有效） 返現(xiàn)：由財(cái)務(wù)開(kāi)出書(shū)面返款憑據(jù)，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財(cái)務(wù)在儲(chǔ)值卡管理系統(tǒng)中將其返款額從該用戶對(duì)應(yīng)的儲(chǔ)值卡帳號(hào)中減去，返款給用戶，同時(shí)打印出返款憑據(jù)（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對(duì)可續(xù)款儲(chǔ)值卡有效） 掛失：由用戶初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡掛失申請(qǐng)報(bào)告，根據(jù)儲(chǔ)值卡掛失申請(qǐng)報(bào)告，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行掛失，并打印掛失憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對(duì)可續(xù)款儲(chǔ)值卡有效） 取消掛失：由用戶初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡取消掛失申請(qǐng)報(bào)告，由用戶初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡取消掛失申請(qǐng)報(bào)告，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行取消掛失，并打印取消掛失憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項(xiàng)服務(wù)只對(duì)可續(xù)款且已掛失的儲(chǔ)值卡有效） 禁用：由財(cái)務(wù)初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡禁用申請(qǐng)報(bào)告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行禁用，并打印儲(chǔ)值卡禁用憑證。 取消禁用：由財(cái)務(wù)初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡取消禁用申請(qǐng)報(bào)告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行取消禁用，并打印儲(chǔ)值卡取消禁用憑證。 儲(chǔ)值卡重制：由用戶初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡重制申請(qǐng)報(bào)告和購(gòu)買(mǎi)該儲(chǔ)值卡的發(fā)票（收據(jù)）等憑證，根據(jù)儲(chǔ)值卡重制申請(qǐng)報(bào)告，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)制卡進(jìn)行重制，并打印儲(chǔ)值卡重制憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。要求收取用戶儲(chǔ)值卡重制的工本費(fèi)用等（注：次服務(wù)只對(duì)處于正常適用狀態(tài)的儲(chǔ)值卡有效。） 注銷：由財(cái)務(wù)初具書(shū)面的儲(chǔ)值卡注銷申請(qǐng)報(bào)告，并由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或幅總經(jīng)理）簽字后，財(cái)務(wù)對(duì)其儲(chǔ)值卡進(jìn)行注銷，并打印儲(chǔ)值卡注銷憑注意事項(xiàng)：一、 要求在授權(quán)、制作和發(fā)放可續(xù)款儲(chǔ)值卡時(shí)，對(duì)應(yīng)每一張儲(chǔ)值卡單獨(dú)授權(quán)、制作和發(fā)放。并且要求發(fā)放時(shí)必須登記用戶的相關(guān)資料二、 制作卡和發(fā)放卡兩個(gè)環(huán)節(jié)要建立流水帳，并做到不定時(shí)對(duì)帳三、 對(duì)于可續(xù)款儲(chǔ)值卡要限量發(fā)放四、 在每一張儲(chǔ)值卡的背面要寫(xiě)明相關(guān)的注意事項(xiàng)（以下相關(guān)注意事項(xiàng)，公供參考） 憑此卡可在本超市購(gòu)物消費(fèi) 本卡不記名、不掛失、不兌現(xiàn) 注意卡面有效期，過(guò)期作廢，金額用完時(shí)收回 注意保持卡面清潔，不要接近磁性物質(zhì)，磁條不能受到損壞 本商場(chǎng)/超市保留對(duì)該卡的解釋權(quán)貴賓簽字：有效日期： 地 址： 電話：27 / 27