【正文】 并且要求發(fā)放時必須登記用戶的相關(guān)資料二、 制作卡和發(fā)放卡兩個環(huán)節(jié)要建立流水帳，并做到不定時對帳三、 對于可續(xù)款儲值卡要限量發(fā)放四、 在每一張儲值卡的背面要寫明相關(guān)的注意事項（以下相關(guān)注意事項，公供參考） 憑此卡可在本超市購物消費 本卡不記名、不掛失、不兌現(xiàn) 注意卡面有效期，過期作廢，金額用完時收回 注意保持卡面清潔，不要接近磁性物質(zhì)，磁條不能受到損壞 本商場/超市保留對該卡的解釋權(quán)貴賓簽字：有效日期： 地 址： 電話：27 / 27。要求收取用戶儲值卡重制的工本費用等（注：次服務(wù)只對處于正常適用狀態(tài)的儲值卡有效。 取消禁用：由財務(wù)初具書面的儲值卡取消禁用申請報告，并由企業(yè)主要負責人（總經(jīng)理或財務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財務(wù)對其儲值卡進行取消禁用，并打印儲值卡取消禁用憑證。（注：次項服務(wù)只對可續(xù)款儲值卡有效） 取消掛失：由用戶初具書面的儲值卡取消掛失申請報告，由用戶初具書面的儲值卡取消掛失申請報告，財務(wù)對其儲值卡進行取消掛失，并打印取消掛失憑證（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。（注：次項服務(wù)只對可續(xù)款儲值卡有效） 返現(xiàn)：由財務(wù)開出書面返款憑據(jù)，并由企業(yè)主要負責人（總經(jīng)理或財務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財務(wù)在儲值卡管理系統(tǒng)中將其返款額從該用戶對應(yīng)的儲值卡帳號中減去，返款給用戶，同時打印出返款憑據(jù)（一式二聯(lián)），雙方簽字各保留一聯(lián)。收銀機不再接受該儲值卡，若是一次性儲值卡，而且余額為零時，系統(tǒng)也將自動注銷該卡。繳款時將儲值卡的消費憑證一起交到財務(wù)。（結(jié)帳完成后收銀機打印儲值卡消費憑證。 出納登記一本儲值卡銷售的日志帳（包括銷售數(shù)量和銷售金額等內(nèi)容）三、 顧客消費流程 消費者在選購商品到收銀臺交款需要出示儲值卡。消費者憑財務(wù)的銷售憑據(jù)（另外兩聯(lián)）到出納處領(lǐng)取儲值卡。制作人員將制作卡交由出納時必須打印制作憑證（二聯(lián)），要求制卡人員和出納雙方簽字，并各自留底一聯(lián)。被動制卡：根據(jù)消費者的需要，雙方簽定購銷協(xié)議（包括消費者需要的儲值卡數(shù)、面額以及優(yōu)惠政策等），企業(yè)主要負責人（總經(jīng)理或財務(wù)總經(jīng)理等）負責儲值卡的授權(quán)（包括授權(quán)張數(shù)、面值、失效日期等）。注：根據(jù)通常慣例，面值一百元整和面值五百元整的儲值卡，可授權(quán)一定數(shù)量（分別儲備100張左右）。可續(xù)款儲值卡：初次適用時，以儲值卡的面額確定儲值卡的含金量，根據(jù)用戶要求可進行再續(xù)款，用戶再不透支的情況下也可以要求取款。三、 內(nèi)容： 流程圖：廠商按對帳金額開票會計每日審核昨日全部手工票據(jù)（驗收\、退貨、沖紅）付款結(jié)算廠商結(jié)算單審核廠商結(jié)算單對帳廠商持結(jié)算期全部單據(jù)生成廠商結(jié)算單每月同聯(lián)營供應(yīng)商進行銷售\成本對帳結(jié)算前三天生成及錄入廠商全部費用審核無誤后對這些單據(jù)簽字生效廠商結(jié)算單經(jīng)理審核作業(yè)流程廠商結(jié)算流程類別編號、流程說明： 結(jié)算的這些廠商必須是合同的廠商，沒有合同的廠商，財務(wù)不予結(jié)算 財務(wù)結(jié)算會計每日審核部門報來的票據(jù)（驗收單，退貨單，沖紅單），審核票據(jù)是否同原始資料吻合，總票數(shù)、總金額是否與票據(jù)封面一致，是否有效簽字 會計每日將審核后昨日傳票（驗收單、退貨單、沖紅單）核對電腦票據(jù)和收到的票據(jù)是否一致，對未達票據(jù)及時追蹤，票據(jù)稽核對應(yīng)重點檢查供貨商與總金額是否有誤 將各廠商當月驗收單、退貨單、沖紅單等單據(jù)準確整理歸類，并周期性核對電腦系統(tǒng)中的本期購進、本期退貨、本期沖調(diào)值是否與票據(jù)吻合，做好對帳準備 在給貨商結(jié)算提前一周，財務(wù)及部門重點檢查并核對電腦：進貨驗收、退貨單、沖紅單有無遺漏，確保全部票據(jù)準確進帳 重點檢查月結(jié)清類廠商，確認是否存在商品滯銷而存貨較多的情況，作好退貨準備，避免被動付款 結(jié)算前三天，在”貨商合同商品”中檢索各貨商費用，并把本期貨商結(jié)算費用填寫準確，以便于在和貨商結(jié)算時，付款單能自動提取這些費用，并在付款時自動扣除這些費用 費用錄入完成后，分別按經(jīng)營方式生成貨商”付款單”，生成時注意檢查貨商及對應(yīng)的合同，以信在在付款期內(nèi)發(fā)生的可付款金額、費用、保留款是否正確 “付款單”生成后，財務(wù)打印，同貨商對帳，對帳無誤后，財務(wù)，把打印的付款單的其中一聯(lián)給貨商，貨商把付過款的驗收入庫單、退貨單、沖紅單交給財務(wù)儲值卡的管理辦法及流程關(guān)鍵詞： 一次性儲值卡：根據(jù)儲值卡的面額確定儲值卡的含金量，用完作廢。嚴禁不點實物按帳報數(shù)，嚴禁漏盤貨物或重盤貨物，盤點表上至少要有兩人簽字，要求書寫工整，字跡清楚、涉及票據(jù) 手工填寫商品實盤表一式二聯(lián)作業(yè)流程廠商結(jié)算流程類別編號一、 目的：為規(guī)范廠商結(jié)算作業(yè)，特制定本流程。h、 在當日營業(yè)前或營業(yè)結(jié)束后進行：禁止作任何當日票據(jù)，如有進貨、退貨等應(yīng)安排在次日后進行。本次盤點預盤表、復盤表總數(shù)和實盤單總數(shù)是否吻合。 查找盤長（短）原因，有重大差異時申請重盤或取消本次盤點 實物差異追蹤：盤點后各品項與計算機庫存報表有差異時，依以下程序再予復盤：資料加總再核算，最后收貨日之收貨報查核，檢查退貨記錄，當日銷貨是否扣除，檢視有無漏盤商品，檢討是否有其它可能影響庫存正確性之因素。（方法：可采取手工匯總預盤單總數(shù)量核對實盤單總數(shù)量的方法） 所有盤點表輸入完畢后，后臺電腦課和復核人員應(yīng)按預盤表領(lǐng)出登記檢查盤點表是否交齊，復查在每一張盤點表上簽字。備點中如有同條形碼商品未歸類陳列，可在該貨架盤點表空白處寫明條形碼、數(shù)量、零售價，計算機會自動求和，無須每行加總.將盤完之預盤表由參加盤點人員（兩人以上）簽字后交后臺電腦課錄入將殘損商品單獨盤點、存放。作業(yè)流程盤點作業(yè)流程類別編號有無重大差錯一、 目的：為規(guī)范商品盤點作業(yè)流程作業(yè)，特訂定原則二、 適用范圍：本公司部門于盤點作業(yè)時適用之財務(wù)確定盤點日三、 內(nèi)容：、流程圖：盤點前準備將本期全部流轉(zhuǎn)票據(jù)輸入系統(tǒng)，檢查有無漏單或未審核單據(jù)盤點組織落實和盤點責任區(qū)域的劃分電腦文員按部門抄錄的貨架商品順序打印盤點空白表部門按貨架抄錄商品順序盤點前教育：分工及責任、盤點（初盤、復盤、抽盤）方法盤點表的領(lǐng)取、填寫、簽名、交回做完今日總結(jié)后，做盤點備份，對當天的商品庫存扎帳領(lǐng)取空白盤點表盤點、填寫盤點表、盤點人員共同簽字盤點表收回統(tǒng)計、查對電腦課（收銀員）錄入盤點表盤點表錄入核對漏盤商品檢查盤點盈虧試算（財務(wù)及相關(guān)經(jīng)理確認）取消此次盤點，重盤盤點單簽字結(jié)束作業(yè)流程盤點作業(yè)流程類別編號、流程說明 下達盤點任務(wù)：財務(wù)宏觀控制，確定盤點時間，盤點范圍：全場、部門、廠商或個別商品；督促各部門進行盤點前的準備工作，及為盤點創(chuàng)造各種便利條件 貨架編號：標出賣場全部貨架編號、地堆編號 盤點前先行檢查總服務(wù)臺、收銀結(jié)賬區(qū)