【正文】 12．2．3 票據(jù)及存款日報表票據(jù)收入支出進賬處類別進賬額受理日期受理銀行處理匯出處類別支出額支付日期支出銀行存款銀行名稱前日余額本日存入款款項回收本日提款額本日支票開出額票據(jù)支付額本日余額摘要明細本日存入款項回收本日提款支票開出票據(jù)支付12．2．4 財務審計報告表審計部門：審計項目審計類別審計期間抽樣比率審計結果備 注評語：董事長： 總經(jīng)理： 主管： 制表：12．2．5 審計查賬記錄表被審計部門： 問題類別： 單位： 元年證冊編號憑證號碼內(nèi)容摘要金額（元）會計記錄審計結論月日借貸審計組長（主審）： 審計員： 復核： 審計日期： 年 月 日12．2．6 現(xiàn)金流量分析表付款期現(xiàn)金收入現(xiàn)金支出差額現(xiàn)金結存周轉(zhuǎn)金額處理方式已收票預計已發(fā)票預計總經(jīng)理： 財務部經(jīng)理： 填表12．2．7 融資項目登記表編號：登記時間：單位名稱單位地址經(jīng)濟性質(zhì)注冊資本主營業(yè)務凈資產(chǎn)額法定代表人聯(lián)系人聯(lián)系電話傳真號碼移動電話電子郵箱通信地址郵編融資形式1．股權2．債權3．BOT融資對象1．外資2．內(nèi)資3．銀行要求融資規(guī)模其他12．2．8 項目融資申報表申報單位簽章： 填表日期： 年 月 日項目單位企業(yè)性質(zhì)注冊資金（萬元）法定代表人單位注冊地址項目名稱項目所在地具體地址項目信息項目總投資（萬元）自有資金（萬元）項目已投資（萬元）需貸款資金（萬元）項目目前進展狀況：項目資產(chǎn)狀況：是否同意合資、合作合資股份計算方式貸款抵押方式抵押品名稱抵押品價值（萬元）是否評估抵押品現(xiàn)狀是否重置抵押貸款使用年限（年）還款方式還款來源貸款用途項目建設期（年）項目投資回收期（年）企業(yè)股東情況1．法人股東，需提供營業(yè)執(zhí)照、代碼證、國地稅證、資質(zhì)證、企業(yè)簡介、法人代表人簡歷（另詳細提供證件資料）2．個人股東，需提供身份證、個人簡歷3．股東股份比例、出資方式股東名稱 （姓名）股份比例（%）法人股東情況企業(yè)性質(zhì)法人代表企業(yè)性質(zhì)法人代表企業(yè)性質(zhì)法人代表申報單位法人代表電話傳真手機申報單位項目主要負責人電話郵箱手機申報單位項目負責人簽名： 法人代表簽名：說明：后附申報材料（證件）清單（具體略）。12．2．9 企業(yè)籌資需求分析表項目上年期末實際占銷售額（%）本年計劃資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期資產(chǎn)資產(chǎn)合計負債及所有者權益短期借款應付票據(jù)應付款項預提費用長期負責負債合計實收資本資本公積留存收益股東權益融資需求合計12．2．10 企業(yè)籌資成本分析表 單位：元 對比分析期項目上一年當年差量主要融資（所有者權益）負債融資融資總額稅前利潤減：利息等負債融資成本稅前利潤減：所得稅稅后利潤減：應交特種基金提取盈余公積金本年實現(xiàn)的可分配利潤本年資本（股本）利潤率本年負債融資成本率12．2．11 籌資使用情況登記表編制單位： 單位：萬元籌集資金總額本年度使用的籌資總額變更用途的籌集資金總額已累計使用籌集資金總額序號籌集資金使用項目用途是否改變籌資前預計使用總額籌資后實際使用總額籌資前后使用資金差額本年度投入資金截止期末累計投產(chǎn)資金截止期末投入進度項目達到預定使用狀態(tài)日期項目本年度實現(xiàn)收益項目是否達到預定效益?zhèn)渥?2……合計：末達到預計項目進度的原因籌資項目實施地點變更情況說明籌資投資方式調(diào)整情況說明項目實施出現(xiàn)募集資金結余的金額及原因籌資其他使用情況說明12．2．12 貸款還本還息估算表單位：萬元序號項目名稱合計建設經(jīng)營期第1期第二期第三期……1借款還本付息（1）年初借款累計（2）本年借款（3）本年應計利息（4）本年還本付息 2年底借款累計（1）投資的回收（2）末分配利潤（3）其他12．2．13 融資結構彈性分析表項目年初數(shù)年末數(shù)差異彈性融資流動負債長期借款應付債券未分配利潤盈余公積彈性融資合計非彈性融資長期應付款實收資本資本公積盈余公積非彈性融資合計總融資融資合計彈性資本結構彈性填寫說明：資本結構彈性=彈性融資合計/融資合計12．2．14 融資風險變動分析表項目上一年下一年差異（比重）期初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)比重期初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)比重比重差升降幅度流動負債長期負債負債合計所有者權益融資金額12．2．15 銀行短期借款明細表序號貨款銀行貨款種類貨款額度年率（利息）期限已運用額度尚可運用額度備注制表： 主管： 經(jīng)理：12．2．16 項目資金來源與運用表項目建設期建設期合計第1年第2年……第1年第2年……1．資金來源（1）銷售收入（2）自有資金（3）長期借款（4）其他短期借款2．資金運用（1）固定資產(chǎn)投資（2）建設期貸款利息（3）借款還本付息（4）營業(yè)稅金及附加（5）土地增值稅（6）所得稅3．盈余資金4．累計盈余資金備注12．3 財務管理工作流程12．3．1 資金管理工作流程流程名稱資金管理工作流程文件受控狀態(tài)文件管理部門總經(jīng)理財務管理部相關部門經(jīng)理相關部門相關制度/表單開始明確《資金計劃》編制的期限編制并下發(fā)各部門資金計劃樣表根據(jù)部門用款情況填寫表單審批匯總并編制企業(yè)《資金計劃》審核《資金計劃》劃撥資金開展各類資金業(yè)務平衡資金使用進行資金核算審核填寫《資金核算表》《資金核算表》審批編制《資金核算報告》《資金核算報告》收集匯總資金管理資料結束編制日期審核日期生效日期12．3．2 財務審計管理流程流程名稱財務審計管理流程文件受控狀態(tài)文件管理部門總經(jīng)理財務總監(jiān)財務部經(jīng)理審計人員相關部門相關制度/表單開始審批審核審核制訂《年度審計計劃》《年度審計計劃》指導審計組織審計實施審計配合審計審批審核制定《審計問題解決方案》發(fā)現(xiàn)問題《審計問題解決方案》落實方案審批審核審核編制《審計報告》《審計報告》組織外部專家審計協(xié)助、配合實施審計審閱提出審計改進意見分析專家審計結論落實改進意見結束編制日期審核日期生效日期12．3．3 財務融資管理流程流程名稱財務融資管理流程文件受控狀態(tài)文件管理部門總經(jīng)理財務總監(jiān)財務部經(jīng)理財務管理部相關部門相關制度/表單開始根據(jù)建議收集信息提出融資建議要求指導進行融資項目風險分析配合指導進行融資方式、結構分析審批審核完善報告編制《融資計劃書》配合《融資計劃書》編制《融資執(zhí)行方案》配合《融資執(zhí)行方案》審核審核實施《融資執(zhí)行方案》審核審核編制《融資分析報告》配合《融資分析報告》結束融資資料匯總保存編制日期審核日期生效日期12．3．4 固定資產(chǎn)管理流程流程名稱固定資產(chǎn)管理流程文件受控狀態(tài)文件管理部門總經(jīng)理財務管理部經(jīng)理財務管理部相關部門相關制度/表單開始制定《固定資產(chǎn)管理制度》固定資產(chǎn)采購和入庫《固定資產(chǎn)入庫單》定期組織盤點根據(jù)盤點結果調(diào)整帳簿、報表《固定資產(chǎn)盤點記錄》進行固定資產(chǎn)的折舊計算審核準編制《固定資產(chǎn)折舊試算表》《固定資產(chǎn)折舊試算表》進行折舊轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)帳會計憑證編制《折舊報表》提出《固定資產(chǎn)報廢申請單》《固定資產(chǎn)報廢申請單》審批審核審核準結束進行固定資產(chǎn)報廢帳處理編制日期審核日期生效日期12．3．5 工程款支付流程流程名稱工程款支付流程文件受控狀態(tài)文件管理部門總經(jīng)理財務管理部項