分公司與辦事處營運(yùn)費(fèi)用管理制度-資料下載頁
2025-04-16 05:45本頁面
【正文】 ，要求在60天內(nèi)及時(shí)報(bào)銷入帳，否則,不予報(bào)銷，由個(gè)人自行承擔(dān)；各類供應(yīng)商的應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)在合同約定期限內(nèi)報(bào)銷（未約定報(bào)帳期限的，應(yīng)在制作完畢或制作發(fā)布后30日內(nèi)報(bào)銷入帳），分公司財(cái)務(wù)應(yīng)按季與供應(yīng)商對(duì)帳確認(rèn)，若發(fā)生超出前期雙方對(duì)帳確認(rèn)范圍外的費(fèi)用一律不予報(bào)銷，由辦事處經(jīng)理承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。 費(fèi)用支付方式 全面推行網(wǎng)上銀行結(jié)算方式，分公司、辦事處員工及供應(yīng)商各類款項(xiàng)支付業(yè)務(wù)均通過網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)帳支付。 分公司、辦事處不允許坐支貨款，供應(yīng)商往來款轉(zhuǎn)客戶往來需報(bào)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)的費(fèi)用款轉(zhuǎn)客戶應(yīng)收帳款往來，一律貨抵，不計(jì)算回款。 錄入用友NC帳套時(shí)間規(guī)定 分公司、辦事處必須在次月的3日之前保證轄區(qū)內(nèi)所有應(yīng)記入上月的費(fèi)用全部錄入用友NC帳套內(nèi)。 有關(guān)人員的費(fèi)用控制責(zé)任 分公司總經(jīng)理 按照公司規(guī)定對(duì)分公司本部及轄區(qū)內(nèi)辦事處實(shí)施有效的費(fèi)用管理，推行月度強(qiáng)制預(yù)算，對(duì)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、考核，有效控制各類費(fèi)用支出。 各項(xiàng)費(fèi)用支出必須真實(shí)、合規(guī)、及時(shí)、準(zhǔn)確，如發(fā)生弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)行為，按虛假報(bào)支額13倍對(duì)責(zé)任人罰款，公司保留追究民事、刑事責(zé)任的權(quán)力。 確保分公司工資獎(jiǎng)金按公司規(guī)定，公平、公正、合理地分配并準(zhǔn)確發(fā)放到每位員工，如發(fā)生虛報(bào)冒領(lǐng)、侵占公司工資、獎(jiǎng)金行為，按虛報(bào)冒領(lǐng)及侵占額承擔(dān)13倍罰款。 嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)費(fèi)用的申報(bào)審批制度，嚴(yán)禁先斬后奏。 確保年終清算時(shí)分公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得超支。如超支按規(guī)處罰。 分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理 確保分公司按照總部的費(fèi)用管理制度支出各項(xiàng)費(fèi)用。如因監(jiān)管不力，給公司財(cái)產(chǎn)造成損失，按總部有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。 確保分公司費(fèi)用預(yù)算的及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。 確保分公司費(fèi)用支出的真實(shí)、合規(guī)、及時(shí)、完整。如發(fā)生弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)行為，按虛假報(bào)支額13倍對(duì)責(zé)任人罰款，公司保留追究其民事、刑事責(zé)任的權(quán)力。 確保分公司各類費(fèi)用嚴(yán)格按總部規(guī)定，按承擔(dān)部門、費(fèi)用分類、列支項(xiàng)目進(jìn)行歸類核算，為財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)管理提供準(zhǔn)確的信息。 辦事處經(jīng)理 嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算制度，確保辦事處發(fā)生各項(xiàng)費(fèi)用支出的真實(shí)性、合規(guī)性、合理性，如發(fā)生弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)行為，按虛假報(bào)支額承擔(dān)13倍的罰款，公司保留追究民事、刑事責(zé)任的權(quán)力。 嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)費(fèi)用的申報(bào)審批制度，嚴(yán)禁先斬后奏。 確保辦事處工資獎(jiǎng)金按公司規(guī)定，公平、公正、合理地分配并準(zhǔn)確發(fā)放到每位員工，如發(fā)生虛報(bào)冒領(lǐng)、侵占公司工資、獎(jiǎng)金行為，按虛報(bào)冒領(lǐng)及侵占額承擔(dān)13倍罰款。 不得克扣業(yè)務(wù)、維修及其他員工應(yīng)該報(bào)銷的費(fèi)用。 確保年終清算時(shí)辦事處業(yè)務(wù)招待費(fèi)不得超支。如超支按規(guī)處罰。 分公司費(fèi)用會(huì)計(jì)、辦事處財(cái)務(wù) 支出證明單（或其它報(bào)銷單據(jù)）中的經(jīng)理簽批、經(jīng)辦人簽字、會(huì)計(jì)審核一律采取簽名方式，不允許蓋章代替，更不允許冒簽名。違者按報(bào)支金額追究會(huì)計(jì)、辦事處財(cái)務(wù)助理的責(zé)任。其中：如屬分公司本部費(fèi)用，費(fèi)用會(huì)計(jì)承擔(dān)60%的責(zé)任，出納承擔(dān)40%的責(zé)任。如屬辦事處費(fèi)用，辦事處財(cái)務(wù)助理承擔(dān)100%責(zé)任。 對(duì)各類費(fèi)用嚴(yán)格按總部規(guī)定，按承擔(dān)部門、費(fèi)用分類、列支項(xiàng)目進(jìn)行歸類核算，為財(cái)務(wù)分析提供準(zhǔn)確的信息。 嚴(yán)格按總部規(guī)定審核費(fèi)用，轉(zhuǎn)移到總部（或分公司）的費(fèi)用單據(jù)如發(fā)現(xiàn)手續(xù)不全，每筆扣責(zé)任人100元，從工資或獎(jiǎng)金中扣除。 分公司各部門人員及辦事處業(yè)務(wù)、維修及其他員工。 積極參加參加預(yù)算，將預(yù)算變?yōu)樽约旱淖杂X行動(dòng)，確保各項(xiàng)費(fèi)用支出在預(yù)算范圍之內(nèi) 確保各項(xiàng)費(fèi)用支出的真實(shí)性、合規(guī)性、合理性，如發(fā)生弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)行為，按虛假報(bào)支額承擔(dān)13倍的罰款。 嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)費(fèi)用（含房租費(fèi)、裝修費(fèi)、倉租費(fèi)、福利費(fèi)、低值易耗品、固定資產(chǎn)、汽車大修費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、突發(fā)事件費(fèi)、工資、獎(jiǎng)金、廣告費(fèi)、終端建設(shè)費(fèi)等）的申報(bào)審批制度。嚴(yán)禁先斬后奏，否則視情節(jié)輕重進(jìn)行罰款處理。 確保收取的送貨運(yùn)費(fèi)、外售物料款、促銷活動(dòng)收款、超三包收費(fèi)款等及時(shí)、全額交出納，否則，按收取額處10%罰款。并限期3天內(nèi)交還。 嚴(yán)格按總部規(guī)定報(bào)銷費(fèi)用，轉(zhuǎn)移到總部的費(fèi)用單據(jù)如發(fā)現(xiàn)手續(xù)不全，每筆扣責(zé)任人100元，從工資或獎(jiǎng)金中扣除。4. 附表 辦事處包干費(fèi)用比率明細(xì)表
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