分公司與辦事處營運費用管理制度-資料下載頁
2025-04-16 05:45本頁面
【正文】 ，要求在60天內(nèi)及時報銷入帳，否則,不予報銷，由個人自行承擔；各類供應商的應付款項應在合同約定期限內(nèi)報銷（未約定報帳期限的，應在制作完畢或制作發(fā)布后30日內(nèi)報銷入帳），分公司財務應按季與供應商對帳確認，若發(fā)生超出前期雙方對帳確認范圍外的費用一律不予報銷，由辦事處經(jīng)理承擔相關責任。 費用支付方式 全面推行網(wǎng)上銀行結(jié)算方式，分公司、辦事處員工及供應商各類款項支付業(yè)務均通過網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)帳支付。 分公司、辦事處不允許坐支貨款，供應商往來款轉(zhuǎn)客戶往來需報財務部批準。經(jīng)批準的費用款轉(zhuǎn)客戶應收帳款往來，一律貨抵，不計算回款。 錄入用友NC帳套時間規(guī)定 分公司、辦事處必須在次月的3日之前保證轄區(qū)內(nèi)所有應記入上月的費用全部錄入用友NC帳套內(nèi)。 有關人員的費用控制責任 分公司總經(jīng)理 按照公司規(guī)定對分公司本部及轄區(qū)內(nèi)辦事處實施有效的費用管理，推行月度強制預算，對預算的執(zhí)行情況進行檢查、考核，有效控制各類費用支出。 各項費用支出必須真實、合規(guī)、及時、準確，如發(fā)生弄虛作假、虛報冒領行為，按虛假報支額13倍對責任人罰款，公司保留追究民事、刑事責任的權(quán)力。 確保分公司工資獎金按公司規(guī)定，公平、公正、合理地分配并準確發(fā)放到每位員工，如發(fā)生虛報冒領、侵占公司工資、獎金行為，按虛報冒領及侵占額承擔13倍罰款。 嚴格執(zhí)行相關費用的申報審批制度，嚴禁先斬后奏。 確保年終清算時分公司業(yè)務招待費不得超支。如超支按規(guī)處罰。 分公司財務經(jīng)理 確保分公司按照總部的費用管理制度支出各項費用。如因監(jiān)管不力，給公司財產(chǎn)造成損失，按總部有關規(guī)定追究責任。 確保分公司費用預算的及時、準確、完整。 確保分公司費用支出的真實、合規(guī)、及時、完整。如發(fā)生弄虛作假、虛報冒領行為，按虛假報支額13倍對責任人罰款，公司保留追究其民事、刑事責任的權(quán)力。 確保分公司各類費用嚴格按總部規(guī)定，按承擔部門、費用分類、列支項目進行歸類核算，為財務分析、財務管理提供準確的信息。 辦事處經(jīng)理 嚴格執(zhí)行預算制度，確保辦事處發(fā)生各項費用支出的真實性、合規(guī)性、合理性，如發(fā)生弄虛作假、虛報冒領行為，按虛假報支額承擔13倍的罰款，公司保留追究民事、刑事責任的權(quán)力。 嚴格執(zhí)行相關費用的申報審批制度，嚴禁先斬后奏。 確保辦事處工資獎金按公司規(guī)定，公平、公正、合理地分配并準確發(fā)放到每位員工，如發(fā)生虛報冒領、侵占公司工資、獎金行為，按虛報冒領及侵占額承擔13倍罰款。 不得克扣業(yè)務、維修及其他員工應該報銷的費用。 確保年終清算時辦事處業(yè)務招待費不得超支。如超支按規(guī)處罰。 分公司費用會計、辦事處財務 支出證明單（或其它報銷單據(jù)）中的經(jīng)理簽批、經(jīng)辦人簽字、會計審核一律采取簽名方式，不允許蓋章代替，更不允許冒簽名。違者按報支金額追究會計、辦事處財務助理的責任。其中：如屬分公司本部費用，費用會計承擔60%的責任，出納承擔40%的責任。如屬辦事處費用，辦事處財務助理承擔100%責任。 對各類費用嚴格按總部規(guī)定，按承擔部門、費用分類、列支項目進行歸類核算，為財務分析提供準確的信息。 嚴格按總部規(guī)定審核費用，轉(zhuǎn)移到總部（或分公司）的費用單據(jù)如發(fā)現(xiàn)手續(xù)不全，每筆扣責任人100元，從工資或獎金中扣除。 分公司各部門人員及辦事處業(yè)務、維修及其他員工。 積極參加參加預算，將預算變?yōu)樽约旱淖杂X行動，確保各項費用支出在預算范圍之內(nèi) 確保各項費用支出的真實性、合規(guī)性、合理性，如發(fā)生弄虛作假、虛報冒領行為，按虛假報支額承擔13倍的罰款。 嚴格執(zhí)行相關費用（含房租費、裝修費、倉租費、福利費、低值易耗品、固定資產(chǎn)、汽車大修費、會議費、突發(fā)事件費、工資、獎金、廣告費、終端建設費等）的申報審批制度。嚴禁先斬后奏，否則視情節(jié)輕重進行罰款處理。 確保收取的送貨運費、外售物料款、促銷活動收款、超三包收費款等及時、全額交出納，否則，按收取額處10%罰款。并限期3天內(nèi)交還。 嚴格按總部規(guī)定報銷費用，轉(zhuǎn)移到總部的費用單據(jù)如發(fā)現(xiàn)手續(xù)不全，每筆扣責任人100元，從工資或獎金中扣除。4. 附表 辦事處包干費用比率明細表
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