【正文】 務(wù)評審的目的，是從成本、財務(wù)和經(jīng)濟分析等方面評審?fù)稑?biāo)報價的正確性、合理性、經(jīng)濟效益和風(fēng)險等。商務(wù)評審主要應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1） 報價數(shù)據(jù)計算的正確性。（2） 報價范圍是否與招標(biāo)文件要求的范圍相一致。（3） 報價的內(nèi)容是否與技術(shù)建議書的內(nèi)容相一致。（4）費用構(gòu)成是否合理，是否有遺漏或重復(fù)。（5）計算單價和計算費用升值的公式是否正確。（6）承包商提供的資金流量表是否合理。（7）承包商提供的投標(biāo)保函和履約保函的有效性和符合性。（8）投標(biāo)書附錄中的數(shù)據(jù)是否正確和可接受等。商務(wù)評審也可采取商務(wù)評審表打分的方式進行。 綜合評審報告這是一份由招標(biāo)機構(gòu)的評審委員會或評審小組對所有投標(biāo)書評審后的綜合性報告，它綜述整個評審過程、進行對比分析和提出推薦意見。 決標(biāo)決標(biāo)是指最后裁定中標(biāo)人。 授標(biāo)在裁定中標(biāo)人后，業(yè)主或者招標(biāo)機構(gòu)代表業(yè)主向中標(biāo)的投標(biāo)人發(fā)出授標(biāo)信或者中標(biāo)通知書，也可能發(fā)出一份授標(biāo)的意向信。 項目投標(biāo) 概述 投標(biāo)活動涉及市場信息、技術(shù)活動、銷售政策和經(jīng)營策略，是一項十分復(fù)雜的工作。報價工作的策略性、時間性和保密性都要求較高，涉及的部門也很多。在確定報價技術(shù)和價格時，既要考慮公司的合理利潤，又要考慮能在競爭中得標(biāo)，做到利潤和爭取中標(biāo)的統(tǒng)一。 項目報價文件的組成項目報價文件的組成、格式和內(nèi)容一般應(yīng)嚴(yán)格遵照招標(biāo)文件的要求，以避免造成廢標(biāo)。招標(biāo)文件、投標(biāo)文件（報價文件）和合同文件應(yīng)該是對應(yīng)的。公司項目報價文件通常應(yīng)包括以下組成部分：a. 投標(biāo)書。b. 投標(biāo)書附錄。c. 合同通用條件。d. 合同專用條件。e. 投標(biāo)保函。f. 履約保函。g. 業(yè)主要求。h. 承包商建議書。i. 招標(biāo)書規(guī)定的其他補充文件。 項目報價文件編制工作程序 報價工作程序(如圖31所示) 圖31 報價工作程序表 審查詢價文件（1）公司對大型項目的投標(biāo)（報價）組成詢價文件審查委員會，行使項目投標(biāo)與否的決策職能。（2）詢價文件審查委員會由公司分管銷售的副總經(jīng)理主持。詢價文件審查委員會的成員由分管項目實施的副總經(jīng)理、總工程師及相關(guān)部門主任等組成。（3）詢價文件審查委員會審議內(nèi)容：?詢價文件?商務(wù)文件?業(yè)主的特殊要求?預(yù)計報價書編制和談判費用?競爭情況?風(fēng)險?公司能力及獲得成功的可能性等。（4）經(jīng)過分析評價，作出是否參加投標(biāo)的決策，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 確定報價策略（1）報價策略會議的目的是確定報價的策略，審定初步的報價計劃。（2）報價策略會議由報價經(jīng)理主持，邀請市場部、項目部、采購部、建設(shè)部的主任參加會議，必要時還邀請財務(wù)、稅務(wù)方面的人員參加。（3）召開報價策略會議之前，報價經(jīng)理應(yīng)擬定初步的項目報價計劃，提出建議的報價策略初步意見，經(jīng)管理部門審核后，提交報價策略會議討論。 （4）報價策略會議的意見，應(yīng)由報價經(jīng)理整理成會議紀(jì)要，并以此為依據(jù)修改并完成報價計劃，指導(dǎo)報價工作。 編制報價計劃 編制報價計劃的目的a. 為規(guī)范報價工作的程序和管理，保證報價質(zhì)量。b. 報價計劃是項目管理的重要文件。報價經(jīng)理按此文件要求詳細(xì)說明編制報價書的計劃，并通過此計劃，將執(zhí)行報價各項工作的要求、職責(zé)和任務(wù)分別通知公司所有部門，并組織實施。c. 報價經(jīng)理應(yīng)盡早發(fā)表報價計劃，扼要說明編制報價書的工作范圍、工作內(nèi)容和預(yù)定的實施方法。d. 報價計劃必須包括實現(xiàn)營銷策略和公司目標(biāo)所需的全部資料。 編制報價計劃的要點a. 在典型報價格式中，盡可能詳細(xì)列出對具體項目具有啟發(fā)性和重要性的題目，其內(nèi)容具有廣泛的適應(yīng)性，有助于報價經(jīng)理制訂各種項目的報價計劃。b. 明確和詳細(xì)地說明所有參加報價工作的各部門任務(wù)、進度、要求和職責(zé)。c. 估算報價成本。 報價文件的編制a. 根據(jù)報價策略會所確定的原則，報價經(jīng)理組織編制報價計劃（草案）。b. 召開報價開工會，根據(jù)會議作出的決定，對報價計劃進行必要的修改。c. 報價經(jīng)理負(fù)責(zé)將審核后的正式報價計劃送交分管副經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后，分發(fā)給參加報價工作的各專業(yè)以便實施。 報價書編制計劃的內(nèi)容和格式報價書編制計劃是報價書編制工作的指導(dǎo)性文件，它的主要內(nèi)容包括：報價工作的內(nèi)容和范圍，所需投入的人力，與各部門的關(guān)系，編制工作所需工時、費用的預(yù)算等。其要求如下：a. 報價書編制計劃的分發(fā)范圍和人員：報價書編制計劃不得分發(fā)給項目報價以外人員，分發(fā)時要編號，按規(guī)定的簽收程序辦理。b. 確定工作內(nèi)容和職責(zé)：要寫明本公司的職責(zé)和有關(guān)的第三方（如專利商、分包商等）的職責(zé)。對招標(biāo)書中明確的任務(wù)范圍進行簡要描述。c. 確定項目報價的原則：主要概略地綜述經(jīng)營戰(zhàn)略。爭取中標(biāo)的主要措施，按期完成報價書工作的基本安排以及報價書編制工作的組織形式（成立報價項目組；由報價處獨立完成或由某些專業(yè)負(fù)責(zé)完成等。）。d. 確定估算的類型：要明確需要編制什么類型的估算（分析指數(shù)法、設(shè)備數(shù)系數(shù)法、工程量法），要求的精確程度，合同方式等。 報價書目錄依照招標(biāo)文件的順序列出報價書的章節(jié)目錄。在報價書目錄中，必須對商務(wù)報價和技術(shù)報價內(nèi)容進行詳細(xì)分解，并列出其中每一細(xì)項的具體職責(zé)和任務(wù)。 分包計劃和分包協(xié)調(diào)會 項目報價工作一開始，即應(yīng)著手確定項目分包的內(nèi)容，制定項目分包計劃。 參加分包協(xié)調(diào)會議的人員，應(yīng)有設(shè)計、采購、施工、估算人員。 分包協(xié)調(diào)會議討論的主要內(nèi)容有：（1） 確定哪些內(nèi)容分包出去（2） 采用哪種分包方式（3） 確定分包項目的范圍（4） 明確與分包商的責(zé)任分工（5） 通過項目分包計劃等 報價開工會議（1）報價開工會議的主要內(nèi)容是研究并確認(rèn)報價計劃和報價開工報告。（2）報價開工報告文件由報價經(jīng)理組織編寫，其中與有關(guān)部門、專業(yè)有關(guān)的內(nèi)容，應(yīng)事先商定。（3）報價開工報告經(jīng)相關(guān)部門部審查后，報公司分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)。（4）報價開工會議由報價處（報價經(jīng)理）組織，公司分管副總經(jīng)理主持，有關(guān)職能部門和專業(yè)負(fù)責(zé)人參加。（5）報價開工報告的主要內(nèi)容：?業(yè)主及項目背景?投標(biāo)的指導(dǎo)思想和策略?報價的范圍（包括項目范圍、工作范圍、服務(wù)范圍）及分項報價的項目?采用的工藝技術(shù)路線?各專業(yè)主要工作范圍和內(nèi)容 ?報價深度及報價文件內(nèi)容和格式的統(tǒng)一規(guī)定 價格委員會審查（1）公司價格委員會的職能是審核批準(zhǔn)價格原則和在公司總經(jīng)理批準(zhǔn)報價之前審核報價價格。（2）公司價格委員會由公司分管銷售（商務(wù)）的副總經(jīng)理負(fù)責(zé)，公司主要管理部門的主任參加。（3）價格委員會審核工作可分兩次進行。第一次在銷售代表提出初步的價格原則之后，價格委員會召開會議審查批準(zhǔn)價格原則；第二次在報價價格經(jīng)有關(guān)部門審查之后，交公司總經(jīng)理批準(zhǔn)之前，價格委員會最后審核。（4）價格委員會開會之前，抱價經(jīng)理應(yīng)負(fù)責(zé)填寫“價格委員會審核申請表”，準(zhǔn)備綜合風(fēng)險分析、投標(biāo)分析和推薦的報價價格等資料。 報價估算 報價估算的編制（1）報價估算應(yīng)做到既有競爭性又能保證公司合理的利潤。對國外項目公司一般采用成本加風(fēng)險，再加利潤的基本估算原則。（2）報價估算由估算專業(yè)人員負(fù)責(zé)編制。各職能部室專業(yè)人員向估算人員提供基礎(chǔ)資料。（3）報價估算的基本程序：a. 確定報價估算的類型；b. 報價經(jīng)理組織有關(guān)專業(yè)人員提出人工時估算、設(shè)備材料數(shù)量估算；c. 由報價經(jīng)理匯總后交報價估算專業(yè)人員；d. 協(xié)調(diào)員提出價格原則，采購部門提供設(shè)備材料價格最新信息（包括需要預(yù)詢價的價格信息）；e. 公司價格委員會批準(zhǔn)價格原則；f. 報價經(jīng)理組織項目風(fēng)險分析，由估算專業(yè)人員提出未可預(yù)見費用意見；g. 報價估算負(fù)責(zé)人匯總報價估算；h. 報價經(jīng)理審核；i. 市場部門審核。（4） 由公司分管銷售的副總經(jīng)理審定，如果認(rèn)為需要，再提交公司價格委員會審核，最終確定報價價格。 報價估算的組成參見第三冊《項目統(tǒng)籌控制》。 開口價和固定價的報價估算（1）.開口價合同和固定價合同其報價估算的準(zhǔn)確度要求和采用的估算類型是不一樣的。（2）對于開口價合同，費用控制中的成本部分，主要是向業(yè)主實報實銷的，因此承包公司的風(fēng)險相對較小，對報價估算的準(zhǔn)確度要求也相應(yīng)可以低一些。開口價合同的報價估算一般采用分析估算法或設(shè)備估算法。（3）對于固定價合同，合同價款為固定價，如果費用超支，業(yè)主不負(fù)責(zé)支付超支部分的費用，因此承包公司的風(fēng)險比較大，相應(yīng)對報價估算的準(zhǔn)確度要求也高。固定價合同的報價估算，采用設(shè)備估算法或設(shè)備詳細(xì)估算法。 （4）.對于固定價合同的報價估算，重要設(shè)備和分包項目，要經(jīng)過預(yù)詢價，取得制造廠和分包商初步報價價格后，再確定報價估算中相應(yīng)的價格。 風(fēng)險分析在項目實施過程中，常常會產(chǎn)生各種與投標(biāo)時的估計不一致的情況。這些情況如果導(dǎo)致費用的增加，就對公司造成風(fēng)險。公司為了避免承擔(dān)因風(fēng)險造成的損失，在報價估算時要對項目的風(fēng)險進行分析和估價。 未可預(yù)見費由于在項目實施過程中存在諸多風(fēng)險因素，因此公司在編制報價估算中，考慮了相應(yīng)的未可預(yù)見費。未可預(yù)見費包括平均未可預(yù)見費（也叫基本未可預(yù)見費）和最大風(fēng)險未可預(yù)見費。平均未可預(yù)見費按WBS組碼分解并列入估算。最大風(fēng)險未可預(yù)見費匯總后單獨列入估算。4 項目管理實施基本程序項目管理是從合同生效，公司任命項目經(jīng)理后開始的。合同生效之前，項目部僅僅以參與者身份，在市場部的組織下參加與報價和合同談判有關(guān)的工作。項目管理的全過程就是全面執(zhí)行合同的管理過程。公司可以承擔(dān)國內(nèi)外項目的建議書、可行性研究等前期工作，也可接受上級主管部門或業(yè)主(建設(shè)單位)的委托，或通過投標(biāo)、中標(biāo)，對工程項目進行設(shè)計、采購、施工、試車直至交付使用全過程的項目建設(shè)總承包。項目建設(shè)的全過程如圖41所示。圖41 項目實施的基本過程 組織項目組編制項目管理計劃與項目實施計劃項目合同簽訂后，項目部派出項目經(jīng)理、控制經(jīng)理、費用估算工程師、費用控制工程師、計劃工程師、合同控制工程師、材料控制工程師和項目秘書；項目部、設(shè)計部、采購部、建設(shè)部分別派出項目的現(xiàn)場經(jīng)理、設(shè)計經(jīng)理、采購經(jīng)理、施工經(jīng)理和開車經(jīng)理，在項目經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，共同組成項目組開展工作。由項目經(jīng)理組織制訂各類項目實施計劃，說明項目的范圍和打算的做法(包括項目實施、設(shè)計、采購、施工、質(zhì)量) 。此計劃應(yīng)分別經(jīng)有關(guān)部門和項目部認(rèn)可，并報公司主管副經(jīng)理批準(zhǔn)。 項目內(nèi)部開工(報告)會議項目開工會議由項目部負(fù)責(zé)組織，公司主管副經(jīng)理(對重大項目)、公司有關(guān)部門以及參加項目有關(guān)專業(yè)負(fù)責(zé)人出席。由項目部代表公司宣布項目組主要人員任命情況；市場部介紹合同簽定和業(yè)主對執(zhí)行合同的重點要求；項目經(jīng)理宣讀項目開工報告，進行計劃安排，落實項目各項工作；項目部或公司領(lǐng)導(dǎo)對項目提出要求。開工報告后，項目經(jīng)理全權(quán)代表公司領(lǐng)導(dǎo)項目組的全面工作。 工程設(shè)計在項目開工報告之前，項目經(jīng)理指導(dǎo)計劃控制工程師，根據(jù)合同對項目建設(shè)進度的要求，制訂項目主進度計劃，并將其作為開工報告的一個重要附件。為了指導(dǎo)和控制設(shè)計、采購階段工作的進度，設(shè)計經(jīng)理指導(dǎo)計劃控制工程師根據(jù)項目主進度計劃，對各專業(yè)設(shè)計工作進行詳細(xì)分析和統(tǒng)籌安排，編制工程設(shè)計計劃，設(shè)計每一階段允許對計劃作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，但不得突破項目主進度計劃所規(guī)定的進度。在項目開工報告之前，項目經(jīng)理指導(dǎo)項目估算師及費用控制工程師根據(jù)合同價格對項目的各種費用進行估算和初步分析，制定工程費用控制總計劃，并將其作為開工報告的一個重要附件。工程設(shè)計階段，費用估算按工程項目費用估算的編制辦法進行編制。為了對費用進行階段性小結(jié)、預(yù)測和作為不同的用途，一般在設(shè)計過程中對項目費用估算作若干次修正和調(diào)整。 設(shè)備、材料的采購項目設(shè)備、材料的采購與工程設(shè)計文件的編制緊密相關(guān)。為了縮短建設(shè)的周期，對于關(guān)鍵設(shè)備，在開工報告后應(yīng)盡量提前采購。(1) 項目開工報告后，采購經(jīng)理配合計劃控制工程師，根據(jù)項目主進度計劃及設(shè)計計劃編制采購計劃。在執(zhí)行采購計劃過程中，采購經(jīng)理應(yīng)對采購工作進行監(jiān)督和檢查，必要時應(yīng)及時修改計劃并報項目經(jīng)理。 (2) 項目設(shè)備、材料采購對外招標(biāo)前，應(yīng)根據(jù)設(shè)備、材料的類別，根據(jù)《設(shè)備、材料合格分承包方的選擇和評定程序》從合格的供貨廠商名單中選取推薦供貨廠商，經(jīng)項目經(jīng)理批準(zhǔn)，必要時征求業(yè)主意見。(3) 向制造廠發(fā)出招標(biāo)邀請，詢價書的準(zhǔn)備和發(fā)送見有關(guān)工作程序的規(guī)定。設(shè)備、材料詢價書分商務(wù)和技術(shù)兩個部分，技術(shù)部分由設(shè)計部有關(guān)專業(yè)人員負(fù)責(zé)編制，設(shè)計經(jīng)理審查認(rèn)可；商務(wù)部分由采購經(jīng)理組織編制，采購經(jīng)理審查設(shè)計部提交的技術(shù)文件的完整性后，與商務(wù)部分合并組成詢價文件，一并發(fā)往經(jīng)審查認(rèn)可的廠商進行詢價。(4) 投標(biāo)評議對廠商的報價資料進行綜合評定，其中技術(shù)部分由設(shè)計部組織人員評議，設(shè)計經(jīng)理審查認(rèn)可；商務(wù)部分由采購經(jīng)理組織評議，并審查認(rèn)可。(5) 確定合格廠商詢價、報價綜合評議后，選擇在技術(shù)、價格和交貨日期等方面均較合適的廠商，確定合格廠商名單，報項目經(jīng)理審查批準(zhǔn)。(6) 召開廠商協(xié)調(diào)會當(dāng)有需要時，為了對主要設(shè)備盡可能取得更多的詳細(xì)數(shù)據(jù)，同時與制造廠商定和澄清有關(guān)技術(shù)上和商務(wù)上的問題，可召開廠商協(xié)調(diào)會進行設(shè)計交底。會議由項目經(jīng)理主持，采購經(jīng)理組織設(shè)計組、采購組有關(guān)人員參加。技術(shù)部分和商務(wù)部分分別由設(shè)計經(jīng)理和采購經(jīng)理負(fù)責(zé)商談。會議紀(jì)要經(jīng)雙方簽署后，可作為訂貨合同的組成部分或附件。(7) 簽訂訂貨合同經(jīng)過技術(shù)評議、商務(wù)評議和廠商協(xié)調(diào)會，確定訂貨廠商(即分承包方) 后，采購經(jīng)理代表公司與廠商簽訂訂貨合同。(8) 設(shè)備圖紙資料的提供與認(rèn)可因為采購組是公司項目組與分承包方的聯(lián)系部門，所以先期確認(rèn)圖紙資料(ACF)、最終確認(rèn)圖紙資料(CF)以及設(shè)計人員的審查意見必須按計劃通過采購部門遞交。為了保證設(shè)計和制造的進度，采購經(jīng)理負(fù)責(zé)組織設(shè)備圖紙資料的催交工作。(9) 設(shè)備監(jiān)制、檢驗與催交對于采購的一般設(shè)備和材料，由采購組派人到工廠監(jiān)制并參加檢驗和試驗工作。對于有特殊要求的設(shè)備，在訂貨時應(yīng)明確委托第三方檢驗。此外，采購組還應(yīng)按供貨計劃負(fù)責(zé)催交工作。(10) 運輸由采購組負(fù)責(zé)，也可以委托分承包方負(fù)責(zé)辦理設(shè)備、材料的托