【導(dǎo)讀】·內(nèi)部資料禁止外傳·機(jī)聯(lián)系被人為割裂，致使龐大的制度體系難以實施。這些制度，是以散點(diǎn)的形態(tài)存在，執(zhí)行。門貫徹執(zhí)行和操作，可以達(dá)到“一冊在手，管理不愁”的效果。4．工作程序告訴人們在崗位責(zé)任范圍內(nèi)的具體工作細(xì)節(jié)。在手冊中，按工作程序規(guī)定的操作標(biāo)準(zhǔn)，每項均列出不允許的。事項，違反則扣分，并與個人收入掛鉤，力圖使生產(chǎn)和服務(wù)過程中的差錯率降至最低。有效的控制點(diǎn)不應(yīng)僅。定位于結(jié)果，更重要的是控制全過程。通過財務(wù)部門上述有效的工作，使酒店的經(jīng)營活動獲得更大的經(jīng)濟(jì)效益。和工作評估，督促各崗位人員履行職責(zé)，對其工作情況予以考核，評定。每月組織一次全面檢查備用資金情況，務(wù)部門所需資金，保證業(yè)務(wù)活動正常開展。3．編制年度財務(wù)預(yù)算，并實行檢查監(jiān)督。3．負(fù)責(zé)登記帳，并定期與各明細(xì)帳、往來帳核對發(fā)現(xiàn)問題及時上報，糾正，工作單位，電話號碼，是否符合掛帳協(xié)議規(guī)定。日報表上的招待金額必須一致。

　　

【正文】 時間的不同以及財務(wù)核算的要求，使用不同的單據(jù)和放庫單。 使用范圍如下： （ 1）日采購集市貿(mào)易專用單（入廚）由供應(yīng)部采購，直接進(jìn)入廚房，此單報銷時填寫報銷單。 （ 2）入廚材料收料單（賒）：外部送貨，本單位規(guī)定當(dāng)時不能結(jié)帳，并直接進(jìn)入廚房的材料，報銷時必須隨有發(fā)票 （ 3）入庫單：所有進(jìn)入倉庫的材料（包括商品，物料用品），報銷時必須隨有發(fā)票。 （ 4）填寫要求：以上單據(jù)（ 1）、（ 2）一式四聯(lián)，（ 3）一式三聯(lián)，要求填寫完整，簽字齊全，對直接進(jìn)入廚房的，必須有廚房負(fù)責(zé)人的簽字，進(jìn)入倉庫的，由倉庫保管員簽字。 （ 5）對夜總會直接申購的水果，手續(xù)同上。 以上單據(jù)：一聯(lián)交送貨人，隨發(fā)票報銷。 二聯(lián)交財務(wù)，與一聯(lián)核對后，方可辦理。 三聯(lián)保管，據(jù)此聯(lián)登記。 四聯(lián)收貨人，據(jù)此核算本部門的成本，及掌握單價。 B 領(lǐng)用： 領(lǐng)用倉庫的材料（物品）一律由需要部門填寫領(lǐng)料單，由保管簽字記帳后，庫管員方可辦 理。 1．廚房的領(lǐng)用：由廚師長（或負(fù)責(zé)人）簽字方可辦理 2．行政領(lǐng)用：（ 1）必須由總經(jīng)理簽字； （ 2）食堂領(lǐng)用，由總務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。 3．酒店內(nèi)部領(lǐng)用：必須有對方單位負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)酒店總經(jīng)理簽批，方可辦理。 4．領(lǐng)料單的填寫，以上幾種情況一律按要求填寫拎料單。 一式四份，填寫完整，對余下的空格打“ /”符號。 一聯(lián)保管員留存，據(jù)此登帳。 二聯(lián)財務(wù)，結(jié)轉(zhuǎn)成本的依據(jù)。 三聯(lián)發(fā)貨人，由發(fā)貨人留存（庫管員）。 四聯(lián)領(lǐng)料人，由領(lǐng)料部門保存。 二、庫存商品的購進(jìn)和領(lǐng)用 A 購進(jìn) 1．所有購進(jìn)的商品一律走入庫定價后銷售。 2．代銷商品：必須有總經(jīng)理的同意，私自不得代銷商品，一律按照正常手續(xù)辦理入庫，及時入庫、入帳、并在入庫單上注明“代銷”字樣。 3．入庫單的填寫：一式三聯(lián)，要求填寫完整（負(fù)責(zé)人：有庫管員簽字） 一聯(lián)存根，交送貨人，報銷時必須隨有發(fā)票。 二聯(lián)財務(wù)，報銷時與一聯(lián)核對。 三聯(lián)保管，據(jù)此登帳。 B 調(diào)發(fā) 1．吧臺領(lǐng)用：由保管填寫調(diào)發(fā)單，必須由收銀員簽字。 2．行政領(lǐng)用：凡作為招待費(fèi)用的，一律要有總經(jīng)理的簽字，方可辦理。 3．集團(tuán)內(nèi)部單位的往來：凡集團(tuán)內(nèi)部單位從倉庫調(diào)撥酒水，必須有對方負(fù)責(zé)人的簽字，并經(jīng)本單位總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，方可辦理，價格根據(jù)實際情況處理。 十三、煤氣和燃 料 十四、盤點(diǎn) 4．其它的購買事項：由總經(jīng)理簽字同意，到財務(wù)辦理交款后，憑收款單，到倉庫辦理（價格按實際情況處理）。 5．庫存商品退貨辦理： （ 1）倉庫如果發(fā)現(xiàn)有其它問題需要辦理退貨時，由保管員及時開紅入庫沖銷，減帳，及時報送財務(wù)。 （ 2）對吧臺有問題退回的商品（經(jīng)理批準(zhǔn)）一律開紅調(diào)撥單沖帳，倉庫及時增帳，吧臺及時減帳，不得以白條抵庫，否則造成庫存商品不實。 6．對庫存商品的處理 對變質(zhì)商品、破損及其它原因不能出售的，如不能退換，保管員應(yīng)寫成書面意見，報送總經(jīng)理批示，否則不能減帳。 7．對外購鮮啤的調(diào)撥（桶裝）：計量后，一律按“開”填寫調(diào)撥單。 8．倉庫“庫存商品調(diào)撥單”的填寫要求： 凡倉庫調(diào)出的商品，一律填寫調(diào)撥單，一式四聯(lián)，填寫完整： 一聯(lián)存根：由保管據(jù)此登帳 二聯(lián)財務(wù)： 保管于次日上交財務(wù)，是成本結(jié)轉(zhuǎn)的依據(jù) 三聯(lián)發(fā)貨人：吧臺將此聯(lián)隨商品日報表上報財務(wù)核對 三、物料用品的購入和領(lǐng)用 物料用品的領(lǐng)用必須由總務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后，方可辦理。 其余手續(xù)同上一、二。 四、倉庫報表的編寫與報送 倉庫保管將當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，按照財務(wù)要求，根據(jù)開出和收到的單據(jù)及時登帳，結(jié)出余額，編制日進(jìn)貨總明細(xì)表和材料進(jìn)出庫進(jìn)報表，次日，連同單據(jù)（簽字）等手續(xù)定時報送財務(wù)，由財務(wù)簽收。 煤氣單獨(dú)使用一本入庫單，填寫完整，連號使用，并由煤氣負(fù)責(zé)人簽字，不得以白條代替（ 如需要按部門核算時，出庫時，分別列示）。 1．倉庫：由庫管員、保管員負(fù)責(zé)人兩人以上實地盤存， 十五、各類經(jīng)濟(jì)行為 約束制度 核對保管帳，由保管員出具盤點(diǎn)表，雙方簽字，盤點(diǎn)表應(yīng)帳實相符，如有特殊情況，由責(zé)任人寫成書面報告，部門經(jīng)理出示意見，報總經(jīng)理批示。 2．廚房盤點(diǎn)：廚房盤點(diǎn)由廚房負(fù)責(zé)人組織安排，并經(jīng)負(fù)責(zé)人簽字過目后，三日內(nèi)上報財務(wù)。 3．吧臺：由吧臺責(zé)任人同財務(wù)人員配合，根據(jù)月末審核后的商品日報表為依據(jù)進(jìn)行實地盤存，責(zé)任人簽字，如有不符，由責(zé)任自負(fù)。 1．本制度適用于采購進(jìn)貨，外辦加工維修，物品領(lǐng)用和財務(wù)支借款，外出招待就餐，折扣、 招待等酒店一切經(jīng)濟(jì)行為。酒店各部門人員的任何經(jīng)濟(jì)行為，要由 2 名以上人員共同完成，審批人經(jīng)辦人要明確區(qū)分。 2．任何部門與供貨方發(fā)生業(yè)務(wù)時，嚴(yán)格依照酒店的有關(guān)規(guī)定招待并依要求有送貨人、收貨人、保管部、采購部簽字，嚴(yán)禁一個人既采購收貨又檢斤、檢數(shù)、入帳現(xiàn)象。 3．較大額的外團(tuán)體加工維修批準(zhǔn)工作（如：鍋爐維修等，由工程部書面報分管副分經(jīng)理批準(zhǔn)）；小額的外加工維修工作（如：小型電器維修）由工程部主任批準(zhǔn)，外加工維修工程質(zhì)量，費(fèi)用由項目經(jīng)辦人，審批人承擔(dān)責(zé)任。 4．倉庫要嚴(yán)格執(zhí)行物品領(lǐng)用規(guī)定，杜絕簽批領(lǐng)料同為一人現(xiàn)象 。 5．財務(wù)部及吧臺人員嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)嚴(yán)禁從吧臺借款，消費(fèi)客人要求以支票換現(xiàn)金時，需經(jīng)理、總經(jīng)理審批，如的違犯，當(dāng)事人承擔(dān)由此而帶來的一切經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。 6．一線部門的送菜、折扣、招待需經(jīng)理簽單、總經(jīng)理批準(zhǔn)。 7．未在以上條款中列明的其它經(jīng)濟(jì)行為，由分管總經(jīng)理依照、審批經(jīng)辦，驗收職能分開的原則，制定相應(yīng)的工作程序并執(zhí)行。 第 五 章 工作 質(zhì)量評價 工作質(zhì)量評價 ，是依據(jù)工作質(zhì)量控制點(diǎn)，對各崗位員工的工作狀態(tài)進(jìn)行督導(dǎo)，文件依據(jù)是 《員工手冊》、 如下 《財務(wù)工作質(zhì)量評價細(xì)則》 ，以及酒店其他 管理制度 。評價的方法是扣分制，在每日“工作質(zhì)量評價表”上打分，以作為獎懲的依據(jù)。 財務(wù)工作質(zhì)量評價細(xì)則 崗 位 序號 質(zhì)量控制點(diǎn) 扣分標(biāo)準(zhǔn) 經(jīng) 理 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 主管會計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 成本會計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 出 納 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 稽核員 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 收銀員 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 第 六 章 獎懲（ 略） 第 七 章 酒店財務(wù)百問百答 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.