【導讀】稱巴塞爾II）第三次征求意見稿。第三稿的公布是構建新資本充。足率框架的一項重大步驟。委員會的目標仍然是在今年第四季度完成新協議，并于2020年。底在成員國開始實施。二是大幅度提高最。委員會認為，實現這一目標的途徑是，將資本規(guī)定與當今的現代化風險管理作法。通過多次征求意見，委員會認為，包括多項選擇方案的新框架不僅適用于十。特別要指出，委員會注意到，來自40多個國家規(guī)模及復雜程度各異的350. 多家銀行參加了近期開展的定量影響分析。的結果表明，調整后新框架規(guī)定的資本要求總體上與委員會的既定目標相一致。大體描述了在2020年10月公布的QIS3技術指導文件之后對新協議有關規(guī)定所做的修改。查，三是信息披露。該法的銀行同時還應滿足新協議有關監(jiān)管當局監(jiān)督檢查和市場紀律的規(guī)定。

　　

【正文】 .................................................................................... 18 (iv) 期限錯配 .................................................................................................... 18 (v) 其他問題 .................................................................................................... 19 3. 抵押 ......................................................................................................................... 19 (i) 合格的金融抵押品 ..................................................................................... 19 (ii) 綜合法 ....................................................................................................... 20 (iii) 簡單法 ....................................................................................................... 27 (iv) 抵押的場外衍生工具交易 .......................................................................... 27 4. 表內凈扣 ............................................................................................................. 28 5. 擔保和衍生工具 .................................................................................................. 28 (i) 操作要求 .................................................................................................... 28 (ii) 合格的擔保人 /信用保護提供者的范圍 ...................................................... 30 (iii) 風險權重 .................................................................................................... 30 (iv) 幣種錯配 .................................................................................................... 30 (v) 國家擔保 .................................................................................................... 31 6. 期限錯配 ............................................................................................................. 31 (i) 期限的定義 ................................................................................................ 31 (ii) 期 限錯配的風險權重 ................................................................................. 31 7. 與信用風險緩釋相關的其他問題的處理 ................................................................. 32 (i) 對信用風險緩釋技術庫的處理 .................................................................. 32 (ii) 第一違約的信用衍生工具 .......................................................................... 32 (iii) 第二違約的信用衍生工具 32 III. 信用風險 —— IRB 法 ....................................................................................................... 32 A. 概述 ................................................................................................................... 32 B. IRB 法的具體要求 ...................................................................................................... 32 1. 風險暴露類別 ...................................................................................................... 33 (i) 公司暴露的定義 ........................................................................................ 33 (ii) 主權暴露的定義 ........................................................................................ 35 (iii) 銀行暴露的定義 ........................................................................................ 35 (iv) 零售暴露的定義 ........................................................................................ 35 (v) 合格的循環(huán)零售風險暴露的定義 ............................................................... 35 (vi) 股權暴露的定義 ........................................................................................ 36 (vii) 合格的購入應收帳款的定義 ...................................................................... 36 2. 初級法和高級法 .................................................................................................. 37 (i) 公司、主權和銀行暴露 ............................................................................. 38 (ii) 零售暴露 .................................................................................................... 38 (iii) 股權暴露 .................................................................................................... 39 (iv) 合格的購入應收帳款 ................................................................................. 39 3. 在不同資產類別中采用 IRB 法 ........................................................................... 39 4. 過渡期安排 ......................................................................................................... 39 (i) 采用高級法的銀行平行計算資本充足率 .................................................... 40 (ii) 公司、主權、銀行和零售暴露 .................................................................. 40 18 (iii) 股權暴露 .................................................................................................... 40 C. 公司、主權、及銀行暴露的規(guī)定 ............................................................................... 41 1. 公司、主權和銀行暴露的風險加權資產 ............................................................. 41 (i) 風險加權資產的推導公式 .......................................................................... 41 (ii) 中小企業(yè)的規(guī)模調整 ................................................................................. 41 (iii) 專業(yè)貸款的風險權重 ................................................................................. 42 2. 風險要素 ............................................................................................................. 42 (i) 違約概率 (PD) ........................................................................................... 43 (ii) 違約損失率 (LGD) ................................................................................... 43 (iii) 違約風險暴露 (EAD) ................................................................................. 43 (iv) 有效期限 (M) ............................................................................................. 47 D. 零售暴露規(guī)定 ....................................................................................................