【正文】 下，各國監(jiān)管當(dāng)局需結(jié)合本國銀行體系的具體情況，在制定實(shí)施新協(xié)議的時(shí)間表及方式時(shí)，認(rèn)真考慮實(shí)施新協(xié)議的各項(xiàng)好處?！　】紤]到資源不足及其它方面的工作，非十集團(tuán)國家將實(shí)施時(shí)間表安排在2006年后，自然既不奇怪，也沒有什么不適合之處。即使是2006年以后實(shí)施巴塞爾Ⅱ最低資本要求的各項(xiàng)規(guī)定，監(jiān)管當(dāng)局也應(yīng)考慮實(shí)施新協(xié)議其它兩方面的主要內(nèi)容，即監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律?！　≡S多國家的監(jiān)管當(dāng)局已開始計(jì)劃向巴塞爾Ⅱ過渡。為促進(jìn)這一進(jìn)程，巴塞爾委員會(huì)邀請(qǐng)來自各國的一些監(jiān)管人員，在國際貨幣基金和世界銀行的參與下，制定幫助非十國集團(tuán)國家監(jiān)管當(dāng)局和銀行向新協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)法和IRB法過渡的總體框架。委員會(huì)認(rèn)為，繼續(xù)開展這方面的合作對(duì)于確保向新協(xié)議的成功過渡十分重要?！　∮嘘P(guān)前瞻性問題　　委員會(huì)認(rèn)為，不同國家銀行與監(jiān)管當(dāng)局之間充分地交流信息，對(duì)于成功實(shí)施新協(xié)議十分重要。為促進(jìn)各國之間實(shí)施新協(xié)議的一致性，委員會(huì)建立資本協(xié)議實(shí)施小組(Accord Implementation Group, AIG)，各國監(jiān)管人員可通過這一機(jī)制就巴塞爾Ⅱ具體的實(shí)施挑戰(zhàn)和克服挑戰(zhàn)所采用戰(zhàn)略交換意見。資本協(xié)議實(shí)施小組將與委員會(huì)資本工作小組(Capital Task Force, CTF)密切配合。委員會(huì)資本工作小組負(fù)責(zé)對(duì)新協(xié)議的重大修改以及新協(xié)議的解釋工作。　　委員會(huì)認(rèn)為，伴隨著巴塞爾Ⅱ的實(shí)施，資本協(xié)議還將不斷發(fā)展。這種順應(yīng)時(shí)勢(shì)的態(tài)度才能確保資本監(jiān)管框架跟上市場(chǎng)的變化和風(fēng)險(xiǎn)管理方面的進(jìn)步。然而，委員會(huì)不希望新協(xié)議在實(shí)施之前就成為某種移動(dòng)中的目標(biāo)。2006年底前的工作重點(diǎn)是，協(xié)調(diào)確定特定風(fēng)險(xiǎn)的資本方法之間對(duì)同類風(fēng)險(xiǎn)暴露處理上存的各種主要的、未曾估計(jì)到的不一致性。此外，委員會(huì)還將解決新協(xié)議存在的各種漏洞和未曾估計(jì)到的影響?！　∥瘑T會(huì)注意到，從事這面工作的必要性可能要等到銀行實(shí)施巴塞爾Ⅱ各項(xiàng)規(guī)定后才顯現(xiàn)出來。采用高級(jí)法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的銀行，如果采用IRB法和操作風(fēng)險(xiǎn)的AMA，需在實(shí)施巴塞爾Ⅱ的前一年同時(shí)遵守老協(xié)議的要求。委員會(huì)認(rèn)為，這種雙軌制的計(jì)算方法將為監(jiān)管當(dāng)局和銀行提供許多有關(guān)新協(xié)議潛在影響的重要信息，并使這些問題在正式實(shí)施新協(xié)議前得到重視?！　∥瘑T會(huì)資本工作小組將負(fù)責(zé)審議2006年后新的銀行產(chǎn)品和風(fēng)險(xiǎn)管理程序?qū)π聟f(xié)議的影響。委員會(huì)注意到，業(yè)內(nèi)的作法在不斷變化，一些領(lǐng)域的變化比其它領(lǐng)域要快。特別要指出，IRB法和AMA法要反映穩(wěn)健的業(yè)內(nèi)作法。新協(xié)議的其它方面，如對(duì)證券化的處理，也應(yīng)靈活，確保在需要時(shí)能對(duì)新協(xié)議進(jìn)展情況做出調(diào)整。委員會(huì)還希望考慮其它一些問題，如修改對(duì)柜臺(tái)衍生產(chǎn)品潛在風(fēng)險(xiǎn)暴露的處理，這方面的工作還沒有包括在巴塞爾Ⅱ內(nèi)?！　∥瘑T會(huì)從與業(yè)內(nèi)人士的深入對(duì)話中收獲很大。作為繼續(xù)這種積極交流的一項(xiàng)手段，委員會(huì)將創(chuàng)造更多的機(jī)會(huì)，使業(yè)界參與監(jiān)管規(guī)定的制定，使監(jiān)管資本規(guī)定與業(yè)內(nèi)穩(wěn)健作法相一致。今后銀行與監(jiān)管當(dāng)局之間有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的進(jìn)展情況交流，有助于委員會(huì)做出新決定，使新協(xié)議的框架在未來繼續(xù)發(fā)揮作用。　　跨境實(shí)施問題　　對(duì)大銀行的有效監(jiān)管自然包括業(yè)內(nèi)人士及監(jiān)管人員的密切合作。由于新協(xié)議的出臺(tái)，跨境問題的重要性將比今天更為突出。委員會(huì)認(rèn)為，有關(guān)跨境監(jiān)管的巴塞爾協(xié)定(Basel Concordat)和最低標(biāo)準(zhǔn)文件規(guī)定的監(jiān)管當(dāng)局跨境監(jiān)管的職責(zé)，同樣適用于新協(xié)議。但是，新協(xié)議需要在現(xiàn)實(shí)中進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)當(dāng)局之間的合作，特別在對(duì)復(fù)雜程度高的國際銀行的跨境監(jiān)管方面。特別要指出的是，委員會(huì)認(rèn)為，在可能的情況下，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)避免重復(fù)進(jìn)行多余及無協(xié)調(diào)的審批及檢查工作，降低銀行實(shí)施新協(xié)議的成本，節(jié)約監(jiān)管資源。因此，在實(shí)施新協(xié)議時(shí)，委員會(huì)認(rèn)為，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)向有關(guān)銀行盡快明確母國及東道國監(jiān)管當(dāng)局各自的責(zé)任，使具體實(shí)施的各項(xiàng)安排一目了然。　　新協(xié)議的跨境實(shí)施問題不會(huì)改變監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管國內(nèi)銀行及并表監(jiān)管的各項(xiàng)安排。然而，委員會(huì)注意到，母國監(jiān)管當(dāng)局可能沒有能力獨(dú)立地收集有關(guān)有效實(shí)施新協(xié)議的重要信息。因此，資本協(xié)議實(shí)施小組正在制定一套有關(guān)促進(jìn)各國監(jiān)管當(dāng)局合作和信息交流的指導(dǎo)原則?！　∥瘑T會(huì)總體上同意將有關(guān)國際活躍銀行“互相認(rèn)定”的原則作為國際監(jiān)管合作的重要基礎(chǔ)。這項(xiàng)原則意味著，在審批國際活躍銀行在東道國開設(shè)分行時(shí)，并考慮到縮小母國和東道國資本監(jiān)管之間的差異必要性，不過多增加子行的負(fù)擔(dān)，有必要認(rèn)定共同的資本充足率方法?！　〗窈蟮墓ぷ鳌　∥瘑T會(huì)公布第三稿后，征求意見的時(shí)間為三個(gè)月。對(duì)第三稿的意見應(yīng)于2003年7月31日前提交給各國監(jiān)管當(dāng)局或中央銀行，也可直接提交巴塞爾委員會(huì)，地址是國際清算銀行，瑞士巴塞爾CH4002。＠。　　征求意見期間，委員會(huì)將在網(wǎng)上公布收到的意見。明確標(biāo)注機(jī)密的意見將不對(duì)外公布。根據(jù)收到的反饋意見，委員會(huì)將審議對(duì)第三稿規(guī)定的修改。委員會(huì)估計(jì)這項(xiàng)工作將很有收獲，有助于進(jìn)一步完善新協(xié)議，提高國際銀行體系的穩(wěn)定性。委員會(huì)將于2003年第四季度定稿。成員國將按既定時(shí)間表開始實(shí)施?！　〉诙糠?對(duì)QIS3技術(shù)指導(dǎo)文件的修改　　導(dǎo)言　　在公布了QIS3技術(shù)指導(dǎo)文件后，委員會(huì)花了大量的時(shí)間對(duì)新協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行修改。與業(yè)內(nèi)的各次磋商都使新協(xié)議的內(nèi)容得到了修改。這有助于提高新協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，使資本要求總體上符合委員會(huì)的既定目標(biāo)。第三稿反映了各項(xiàng)修改的內(nèi)容。　　在修改協(xié)議過程中，委員會(huì)通過各種方式通報(bào)了所做的決定。比如，2002年7月22日的新聞公報(bào)就對(duì)有關(guān)第二次征求意見稿的修改做了介紹。此外，QIS3技術(shù)指導(dǎo)文件也對(duì)修改的理由做了介紹。因此，本文僅介紹2002年10月技術(shù)指導(dǎo)文件第一支柱(即最低資本要求部分)的修改內(nèi)容。這樣也助于讀者跟蹤新協(xié)議的修改情況，將注意力放在近期主要的修改內(nèi)容上。(以下內(nèi)容略) 摘自2003年5月15日《金融時(shí)報(bào)》