酒店財(cái)務(wù)部管理制度-資料下載頁(yè)
2025-04-13 02:50本頁(yè)面
【正文】 情況》，按時(shí)報(bào)送有關(guān)部門?！ ?對(duì)酒店流動(dòng)資金進(jìn)行核算和管理，反映監(jiān)督經(jīng)營(yíng)收支的全部情況，按規(guī)定及時(shí)納入財(cái)務(wù)核算?！ ?及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù)，凡在三個(gè)月以上未清理的債權(quán)債務(wù)，每季列出明細(xì)與經(jīng)辦人核對(duì)，寫明未收、付的原因，報(bào)總經(jīng)理審批，進(jìn)行有關(guān)處理?！ ?，按期足額交納各種稅金，不得因個(gè)人工作失誤造成酒店經(jīng)濟(jì)損失?！ ?、內(nèi)容、時(shí)間、報(bào)送部門、編制要求，及時(shí)準(zhǔn)確編制財(cái)務(wù)各類報(bào)表。 ，按月進(jìn)行整理，裝訂：做到齊全、完整、美觀、易查?！ ！ ∝?zé)任與權(quán)限： 在酒店經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件的執(zhí)行中，發(fā)現(xiàn)有違反國(guó)家法律、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及損害公司利益的條款，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并書面報(bào)告部門負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理?！ ?對(duì)報(bào)銷原始憑證的合法性、真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。有權(quán)對(duì)記錄不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，要求更正、補(bǔ)充，不真實(shí)的原始憑證，不予受理，并報(bào)告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)?！ ?對(duì)資金使用情況負(fù)責(zé)。有權(quán)對(duì)無(wú)合同、無(wú)資金計(jì)劃，無(wú)酒店或總公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)特批的預(yù)付款項(xiàng)，不予辦理，待手續(xù)齊備后付款。有權(quán)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、賬實(shí)情況?！ ?對(duì)酒店員工因公借款、報(bào)銷清算負(fù)責(zé)。嚴(yán)格按“財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度” 有關(guān)條款執(zhí)行。 ，要做好保密工作、嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密。除規(guī)定的檢查部門外，不得提供。對(duì)泄露財(cái)務(wù)機(jī)密的，除進(jìn)行相應(yīng)處罰外，調(diào)離財(cái)務(wù)崗位。 檢查與考核： 接受財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)考核本崗位工作?！ ?，視程度給予獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。 本標(biāo)準(zhǔn)由酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 (九)出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn)： 本標(biāo)準(zhǔn)按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和酒店有關(guān)財(cái)務(wù)制度制訂?！ ”緲?biāo)準(zhǔn)適用溫泉大酒店財(cái)務(wù)部出納崗位工作。 工作內(nèi)容與要求： ?。骸 ?，根據(jù)主管會(huì)計(jì)審核 后的收付款記賬憑證，重點(diǎn)復(fù)核原始憑證的數(shù)量，金額是否與記賬憑證相符，無(wú)誤后辦理收付款項(xiàng)，并在原始憑證上加蓋“收、付訖”戳記?！ ?，超過(guò)限額的現(xiàn)金要及時(shí)存入銀行，不能以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。 ，要填寫準(zhǔn)確無(wú)誤及時(shí)傳遞。 、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時(shí)存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。每周一報(bào)送前一周的“資金動(dòng)態(tài)情況表”按行名、帳號(hào)、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進(jìn)行填報(bào)?！ ?，建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時(shí)清理注銷。使用的支票必須寫明收款單位、名稱、帳號(hào)、金額、用途，對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷?！ ??！ 。骸 ?，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。現(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符，接受審計(jì)或會(huì)計(jì)人員的抽查?！ ?、銀行存款日記賬每月與總賬核對(duì)，保證賬賬相符?！ ?，并編制銀行存款余額調(diào)整表?！ 。骸 ?，要確保其安全和完整無(wú)缺。如有短缺負(fù)責(zé)賠償，出入有價(jià)證券要有明細(xì)登記。 ，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，做好崗位安全保衛(wèi)工作?！ ?，空白收據(jù)和空白支票，不得遺失。 ，如工資表等，并負(fù)責(zé)記賬憑證附件齊全完整?！ ?、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資?！ ∝?zé)任與權(quán)限： 、各種票據(jù)的安全負(fù)責(zé)。有權(quán)拒絕私人借款或以白條頂替現(xiàn)金，拒絕任何單位和個(gè)人持賬外現(xiàn)金存放保險(xiǎn)柜?！ ?，由于自身原因造成的經(jīng)濟(jì)損失，負(fù)有賠償責(zé)任。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和酒店財(cái)務(wù)制度有關(guān)規(guī)定的事項(xiàng)有權(quán)拒絕辦理?！ ?。 ，要做好保密工作、嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密。除規(guī)定的檢查部門外，不得提供。對(duì)泄露財(cái)務(wù)機(jī)密的，除進(jìn)行相應(yīng)處罰外，調(diào)離財(cái)務(wù)崗位。 檢查與考核： ?！ ?，視程度分別給予獎(jiǎng)勵(lì)或處罰?！ ”緲?biāo)準(zhǔn)由酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋
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