酒店財務(wù)部管理制度-資料下載頁
2025-04-13 02:50本頁面
【正文】 情況》，按時報送有關(guān)部門?！ ?對酒店流動資金進(jìn)行核算和管理，反映監(jiān)督經(jīng)營收支的全部情況，按規(guī)定及時納入財務(wù)核算?！ ?及時清理債權(quán)、債務(wù)，凡在三個月以上未清理的債權(quán)債務(wù)，每季列出明細(xì)與經(jīng)辦人核對，寫明未收、付的原因，報總經(jīng)理審批，進(jìn)行有關(guān)處理?！ 。雌谧泐~交納各種稅金，不得因個人工作失誤造成酒店經(jīng)濟損失?！ ?、內(nèi)容、時間、報送部門、編制要求，及時準(zhǔn)確編制財務(wù)各類報表?！ ?，按月進(jìn)行整理，裝訂：做到齊全、完整、美觀、易查?！ ！ ∝?zé)任與權(quán)限： 在酒店經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟文件的執(zhí)行中，發(fā)現(xiàn)有違反國家法律、財經(jīng)紀(jì)律及損害公司利益的條款，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并書面報告部門負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理。 對報銷原始憑證的合法性、真實性、完整性負(fù)責(zé)。有權(quán)對記錄不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，要求更正、補充，不真實的原始憑證，不予受理，并報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)?！ ?對資金使用情況負(fù)責(zé)。有權(quán)對無合同、無資金計劃，無酒店或總公司總經(jīng)理或董事長特批的預(yù)付款項，不予辦理，待手續(xù)齊備后付款。有權(quán)核對庫存現(xiàn)金、賬實情況?！ ?對酒店員工因公借款、報銷清算負(fù)責(zé)。嚴(yán)格按“財務(wù)報銷管理制度” 有關(guān)條款執(zhí)行?！ 。龊帽Ｃ芄ぷ?、嚴(yán)守財務(wù)機密。除規(guī)定的檢查部門外，不得提供。對泄露財務(wù)機密的，除進(jìn)行相應(yīng)處罰外，調(diào)離財務(wù)崗位?！ z查與考核： 接受財務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)考核本崗位工作。 ，視程度給予獎勵或處罰?！ ”緲?biāo)準(zhǔn)由酒店財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋?！ ?九)出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn)： 本標(biāo)準(zhǔn)按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和酒店有關(guān)財務(wù)制度制訂。 本標(biāo)準(zhǔn)適用溫泉大酒店財務(wù)部出納崗位工作。 工作內(nèi)容與要求： ?。骸 ?，根據(jù)主管會計審核 后的收付款記賬憑證，重點復(fù)核原始憑證的數(shù)量，金額是否與記賬憑證相符，無誤后辦理收付款項，并在原始憑證上加蓋“收、付訖”戳記?！ ?，超過限額的現(xiàn)金要及時存入銀行，不能以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金?！ ?，要填寫準(zhǔn)確無誤及時傳遞?！ ?、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。每周一報送前一周的“資金動態(tài)情況表”按行名、帳號、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進(jìn)行填報。 ，建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時清理注銷。使用的支票必須寫明收款單位、名稱、帳號、金額、用途，對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷。 ?！ 。骸 ?，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符，接受審計或會計人員的抽查。 、銀行存款日記賬每月與總賬核對，保證賬賬相符?！ ?，并編制銀行存款余額調(diào)整表?！ 。骸 ?，要確保其安全和完整無缺。如有短缺負(fù)責(zé)賠償，出入有價證券要有明細(xì)登記?！ ?，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，做好崗位安全保衛(wèi)工作?！ 。瞻资論?jù)和空白支票，不得遺失?！ 。绻べY表等，并負(fù)責(zé)記賬憑證附件齊全完整?！ ?、匯總、提現(xiàn)和發(fā)放工資?！ ∝?zé)任與權(quán)限： 、各種票據(jù)的安全負(fù)責(zé)。有權(quán)拒絕私人借款或以白條頂替現(xiàn)金，拒絕任何單位和個人持賬外現(xiàn)金存放保險柜?！ 。捎谧陨碓蛟斐傻慕?jīng)濟損失，負(fù)有賠償責(zé)任。對于違反財經(jīng)紀(jì)律和酒店財務(wù)制度有關(guān)規(guī)定的事項有權(quán)拒絕辦理?！ ??！ 。龊帽Ｃ芄ぷ?、嚴(yán)守財務(wù)機密。除規(guī)定的檢查部門外，不得提供。對泄露財務(wù)機密的，除進(jìn)行相應(yīng)處罰外，調(diào)離財務(wù)崗位。 檢查與考核： 。 ，視程度分別給予獎勵或處罰?！ ”緲?biāo)準(zhǔn)由酒店財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋
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