計劃預(yù)算管理辦法-資料下載頁
2025-04-13 01:37本頁面
【正文】 門發(fā)生的費用執(zhí)行情況負(fù)責(zé)并解釋。第十八條 分公司、事業(yè)部、海外辦事處做為公司的基本計劃預(yù)算單位，按下述要求提交年度、半年、季度預(yù)算執(zhí)行情況報告。1. 預(yù)算執(zhí)行情況報告的內(nèi)容（1）事業(yè)部預(yù)算執(zhí)行情況報告的內(nèi)容：對照公司年度計劃下達的各項經(jīng)營指標(biāo)，重點進行市場分析、銷售收入構(gòu)成（分CNOOC Ltd、合作區(qū)塊、海外、內(nèi)部收入、內(nèi)部成本等）、重大銷售合同、成本差異分析、資本性支出完成情況分析，重點說明預(yù)算外項目、超預(yù)算情況、計劃預(yù)算項目執(zhí)行程度低于80％的項目。（2）分公司、辦事處預(yù)算執(zhí)行情況報告的內(nèi)容：對照公司年度計劃下達的各項經(jīng)營指標(biāo)進行說明，重點解釋屬地市場的銷售收入分析、預(yù)算外項目、超預(yù)算情況、計劃預(yù)算項目執(zhí)行程度低于80％的項目。2. 預(yù)算執(zhí)行情況的報告要求（1）報告的內(nèi)容與公司年度計劃相同，仍使用相應(yīng)表格。（2）各單位在進行分析時，應(yīng)與上一年度同期進行對比分析。（3）各單位在進行季度預(yù)算執(zhí)行情況分析時，應(yīng)進行下季度預(yù)測，包括但不限于市場分析、銷售收入預(yù)測、重大成本支出預(yù)測、季度利潤預(yù)測、資本性支出完成預(yù)測等。（4）各單位在進行第二季度分析時，應(yīng)對全年完成情況進行預(yù)測。（5）第四季度需要提交月度滾動預(yù)測，分別在11月底報送本月完成情況及下月的預(yù)測。（6）上報時間：第一、第三季度的上報時間為下一月度的10日內(nèi)，第二、四季度的上報時間為下一月度的20日內(nèi)；年度預(yù)算執(zhí)行情況報告上報時間為財務(wù)決算完成起15個工作日以內(nèi)。第六章 附則第十九條 本規(guī)定由計劃資金部負(fù)責(zé)解釋。第二十條 本規(guī)定由公司首席執(zhí)行官CEO批準(zhǔn)，自下文之日起執(zhí)行。附表: 立項申報表7 / 7
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