計劃預算管理辦法-閱讀頁
2025-04-28 01:37本頁面
【正文】 年度使用。2. 每年10月20日之前，由公司計劃資金部牽頭完成下年度計劃預算的匯總及初步審核，并報投資決策委員會審批。4. 公司計劃資金部以董事會批準（預計在12月下旬）的年度計劃預算為依據(jù)，平衡各單位預算，編制公司年度計劃草案，組織有關(guān)單位審核修訂后，報公司投資決策委員會審定，于1月底前下達各單位執(zhí)行。由計劃資金部分送機關(guān)有關(guān)職能部門。2. 無預算項目：凡未列入公司年度計劃預算的項目為無預算項目。（2）公司機關(guān)職能部門按照管理職責進行審核后，送計劃資金部綜合平衡，經(jīng)CFO審簽,報公司總裁批準后納入公司的執(zhí)行計劃。（2）上述項目經(jīng)批準后，計劃資金部方可列入追加預算，執(zhí)行單位才可以申請支付資金。重點解釋預算外、超預算項目，并進行差異分析等；對本部門發(fā)生的費用執(zhí)行情況負責并解釋。1. 預算執(zhí)行情況報告的內(nèi)容（1）事業(yè)部預算執(zhí)行情況報告的內(nèi)容：對照公司年度計劃下達的各項經(jīng)營指標，重點進行市場分析、銷售收入構(gòu)成（分CNOOC Ltd、合作區(qū)塊、海外、內(nèi)部收入、內(nèi)部成本等）、重大銷售合同、成本差異分析、資本性支出完成情況分析，重點說明預算外項目、超預算情況、計劃預算項目執(zhí)行程度低于80％的項目。2. 預算執(zhí)行情況的報告要求（1）報告的內(nèi)容與公司年度計劃相同，仍使用相應表格。（3）各單位在進行季度預算執(zhí)行情況分析時，應進行下季度預測，包括但不限于市場分析、銷售收入預測、重大成本支出預測、季度利潤預測、資本性支出完成預測等。（5）第四季度需要提交月度滾動預測，分別在11月底報送本月完成情況及下月的預測。第六章 附則第十九條 本規(guī)定由計劃資金部負責解釋。附表: 立項申報表7 / 7
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