【正文】 項目提供擔保并辦理了反擔保措施之后，即可向擔保項目申請人收取評審費、擔保費、保證金。由業(yè)務部填寫《款項收付申請單》，移交財務部辦理。費用收取工作一般應在1個工作日內(nèi)完成。（一）評審費用的收取　　在擔保業(yè)務慣例中，擔保機構對擔保申請人提交的項目資料進行初步審查認為基本可行后，在進行現(xiàn)場調(diào)查和評審之前，即可與申請單簽訂《項目評審合同》，并按申請標準收取評審費用。收取評審費的好處除了可以增加業(yè)務收入外，還可以“考驗”擔保申請人的誠意，過濾掉一些對獲得擔保沒有真正興趣的企業(yè)，或者想通過申請擔保獲得免費咨詢服務的企業(yè)，有利于減輕擔保業(yè)務人員的工作量，降低擔保機構的經(jīng)營成本。如果是由于擔保機構的原因導致項目最終沒有承做，擔保機構應將評審費用退還給擔保申請人?！　　?，不足800元按800元收取。由于我市地區(qū)特殊性，暫將《項目評審合同》作為條款之一列入《委托擔保合同》，評審費的收取時間和擔保費收取的時間一致，待市場成熟后再做調(diào)整。 （二）擔保費的確定依據(jù)　　從理論上講，擔保費水平與擔保業(yè)務定價是直接相關的，擔保業(yè)務定價的高低決定了擔保機構擔保收費的多少。目前國內(nèi)擔保機構的業(yè)務定價主要采取風險定價與市場定價相結合的方式，即擔保費率是擔保機構依據(jù)自身的風險定價模型，同時與被擔保方根據(jù)市場價格水平談判確定。在實際中，市場價格往往與風險定價相差較大，市場價格更能體現(xiàn)出擔保市場的供求關系。而風險定價雖然用以計算擔保合同的內(nèi)在價值，但其模型使用參數(shù)是否合理可能會影響定價結果的準確性。因此，這也制約了風險定價方法在實際中的應用。通過計算擔保合同的內(nèi)在價值，可以比較擔保合同應收費率與市場費率的差異水平，從而為擔保機構的對外報價、盈利預測等業(yè)務活動提供重要的參考依據(jù)?！　『侠淼膿ＹM水平，必須要能夠覆蓋擔保業(yè)務的成本，這樣該項業(yè)務才具有可持續(xù)性。也就是說，擔保業(yè)務的成本，是制定保費水平的重要依據(jù)。據(jù)此，擔保費應由以下兒部分構成：1. 預期損失：依據(jù)所承做業(yè)務品種合理的代償率和損失率估值，確定每筆業(yè)務的預期損失。保費中包含的這部分構成，就是用于覆蓋在擔保期內(nèi)可能發(fā)生的代償賠付。2. 資本成本：是因該業(yè)務所承擔風險需配置的資本產(chǎn)生的相關成本。3. 內(nèi)、外部費用：包括管理費用、人工成本、傭金、手續(xù)費及稅費。4. 目標經(jīng)濟利潤：業(yè)務成本之上的利潤，是商業(yè)化擔保機構投資者需要獲取的回報?！　ＹM率確定的基本公式為：擔保費率=(目標經(jīng)濟利潤+所占用經(jīng)濟資本的成本+內(nèi)、外部費用+預期損失)247。擔保責任額（三）擔保費費率的確定　　在現(xiàn)實中，市場能夠接受的擔保費水平，受市場供求關系的影響，可能會高于或低于由上述保費構成核算出的保費水平。如果保費水平因市場條件制約而持續(xù)下降，會導致保費和各成本要素問的失衡，擔保機構就可能失去持續(xù)發(fā)展的能力。這提示我們，要么通過加強管理降低運營費用、提高風險控制水平、降低風險成本等方式增加盈利空間，要么就要考慮暫停該類擔保業(yè)務。提高擔保費的收取標準盡管可以增加擔保機構的收人，但隨著擔保費用的上升，擔保業(yè)務市場競爭力便會下降。擔保機構在研究、制定擔保費收取標準時需要找到一種平衡，以便在彌補成本的同時能夠保證擔保業(yè)務具有吸引力。例如，根據(jù)市場狀況和擔保業(yè)務品種的不同，擔保機構可以通過減少擔保費來增加擔保業(yè)務的市場份額，以便從擔保業(yè)務量的擴大和形成的規(guī)模經(jīng)濟中獲得更多的收益?！　】傊?，在實際業(yè)務中擔保費收取標準的制定是一件比較復雜的事情，擔保機構應該在廣泛市場調(diào)查的基礎上，通盤考慮各方面的因素，以接受的擔保費費率?！　⌒枰f明的是，我國相當部分的擔保機構是由政府投資設立的，為了支持地方企業(yè)的發(fā)展，減輕企業(yè)的經(jīng)濟負擔，政府部門一般不以擔保機構的經(jīng)營成本來制定擔保費的收取標準，維持擔保機構的經(jīng)營也不是主要依靠擔保費收入。（四）擔保費的收取　　融資擔保法律關系一旦確立，如果借款人不能按期歸還貸款，擔保人必須代位償還，因此融資擔保業(yè)務的最終受益者為發(fā)放貸款的金融機構，理應“誰受益誰付費”。但在我國的擔保業(yè)務實踐中，由于金融機構先天的強勢地位以及資金的供求關系，擔保費一般都轉移由借款人（即被擔保企業(yè)）支付?！　τ诓煌捻椖俊⒉煌愋偷膿I(yè)務，擔保費的計算方法可能有較大的差異，但為了使擔保業(yè)務涉及的各方都容易理解，比較可行的方法是采用“擔保責任金額與擔保費費率及保證時間的乘積”來計算擔保費，即：擔保費=擔保責任金額擔保費費率保證時間　　如果擔保方案涉及分時段擔?；驌Ｘ熑晤~中途有增減的情況，擔保費則按分段計算較為合適，收費方式可視情況一次統(tǒng)收或分多次計收。我公司屬于政策性融資擔保公司，對擔保費的規(guī)定是：擔保費=擔保責任金額 3％—％年簽訂相關合同后，一次性按年收取，若對但保費費率作調(diào)整的，另行約定。（五）保證金、定金的收取根據(jù)相關法律的規(guī)定，沒有對擔保保證金作出明確的規(guī)范。在《擔保法解釋》第“八十五條”規(guī)定：“債務人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權人占有作為債權的擔保，債務人不履行債務時，債權人可以以該金錢優(yōu)先受償；” “第一百一十八條”規(guī)定：“當事人交付留置金、擔保金、保證金、訂約金、押金或者訂金等，但沒有約定定金性質(zhì)的，當事人主張定金權利的，人民法院不予支持?！笨梢姄１ＷC金具備動產(chǎn)質(zhì)押的屬性，屬于動產(chǎn)質(zhì)押的一種，不具備定金的屬性。關于保證金的約定，我公司作為《委托擔保合同》中的條款明確約定在簽訂現(xiàn)相關合同后按擔保金額的10％收取。定金是主合同雙方當事人約定，以擔保主合同的履行為目的，由一方交付另一方一定數(shù)額的金錢的一種擔保方式。債務人履行債務后，定金應當?shù)肿鲀r款或收回，屬于擔保（反擔保）的一種。我國《擔保法》規(guī)定定金具有證約和違約的功能。根據(jù)《擔保法》第八十九條的規(guī)定，定金具有以下效力：給付定金的一方當事人不履行主合同約定的債務的，無權要求返還定金，定金歸收受定金的一方當事人所有。收受定金的一方當事人不履行主合同約定的債務的，應當雙倍返還定金。定金合同是主合同的從合同，應當以書面形式約定，并且定金的數(shù)額應當符合法律的要求，即《擔保法》第九十一條規(guī)定：“定金的數(shù)額由當事人約定，但不得超過主合同標的額的20%?！倍ń鸷贤菍嵺`性合同，以定金的實際交付生效。關于定金的約定，我公司以書面形式簽訂定金合同，定金合同從實際繳入定金之日起生效。十、擔保項目的放款及檔案移交 完成相關合同簽訂、落實反擔保措施、收取相關費用后，即可填寫《項目審批表》“辦理結果”部分，開具《放款通知書》提請有權簽字人簽發(fā)。遞交貸款金融機構放款。 至此擔保項目保前部分工作完成，擔保項目經(jīng)理應及時將項目的所有項目資料、合同、權利證書等檔案資料裝訂成冊，移交檔案管理部門復核登記并存檔。部分合同同時遞交給債務人、反擔保人、金融機構。十一、擔保項目運營管理　　擔保機構與金融機構簽訂《保證合同》并簽發(fā)《放款通知書》后，擔保責任正式生效。在擔保責任到期解除以前，擔保機構必須對在保項目進行跟蹤運營管理。擔保機構(主要由項目承辦人負責，可由風險部門配合)對在保項目的運營管理（亦稱“保后監(jiān)管”）主要有如下幾方面工作：1. 擔保貸款發(fā)放后，擔保機構應派人及時到被擔保人的經(jīng)營現(xiàn)場進行調(diào)查，檢查資金是否及時足額到位；如事先對資金使用方向有限制的，應檢查是否按合同約定用途使用資金。2. 設置了抵(質(zhì))押反擔保情施的項門，在擔保期間，擔保機構應定期對抵(質(zhì))押物的存在狀況、價值變化、監(jiān)管措施等方面進行檢查。以流動存貨作質(zhì)押的，要建立正規(guī)的管理臺賬，指定專人保管；貨物的出入庫要有經(jīng)擔保機構指定的監(jiān)管人員書面同意和登記。3. 對被擔保人的經(jīng)營狀況定期進行跟蹤檢查。被擔保人的財務狀況、市場變化、重大人事變動、重大投資等方面的情況會直接影響到其還款能力。在擔保期內(nèi)，擔保機構應定期對被擔保人的經(jīng)營狀況進行跟蹤了解，并保持與企業(yè)領導層及項目經(jīng)理的溝通暢通，以便及時了解和發(fā)現(xiàn)情況?！　嬙诟櫿{(diào)查的基礎上，應定期填寫《保后監(jiān)管檢查表》，詳細記錄和反映在保項目的運營情況。4. 在擔保期內(nèi)，如發(fā)現(xiàn)企業(yè)有以下行為或趨勢，擔保機構應根據(jù)具體情況及時采取必要和有效的補救措施：(1) 被擔保人出現(xiàn)經(jīng)營困難、現(xiàn)金流量匱乏等情況；(2) 抵(質(zhì))押物價值有明顯減少或有可能減少；(3) 抵(質(zhì))押物存放形態(tài)發(fā)生明顯變化；(4) 被擔保人陷于重大民事、經(jīng)濟糾紛中；(5) 被擔保企業(yè)的實際控制人明顯沒有還款意愿。5. 擔保責任到期前，運營管理人員應發(fā)出《擔保到期通知書》提前通知被擔保人做好還款準備，督促被擔保人盡早準備還款資金，并確認被擔保人是否具備還款能力和還款意愿?！　∪绻_認被擔保人在擔保到期日沒有還款能力或沒有還款意愿，擔保機構即進人風險資產(chǎn)處理程序，做好對抵(質(zhì))押物進行處理和對被擔保人訴訟的前期準備。十二、擔保責任的解除與代償（一）擔保責任的解除方式　　擔保責任的解除方式有兩種情況：1. 無代償解除擔保責任　　被擔保人在擔保貸款到期日或之前足額清償《借款合同》和《保證合同》項下的全部款項，擔保機構的保證責任即告解除。2. 代償解除擔保責任　　如果被擔保人在擔保貸款到期日未能按時足額歸還銀行貸款，按照《保證合同》的約定，擔保機構需代替被擔保人歸還其所欠金融機構的債務，即發(fā)生代償。（二）擔保代償前的核查　　在代償款支付以前，擔保機構應認真、細致地做好以下核查工作：1. 審查原始合同，確認協(xié)議各方是否嚴格履行了合同約定的義務，如銀行貸款資金是否及時足額到位，是否設置了可以抵扣的保證金等措施；2. 項目是否存在欺詐行為，如企業(yè)與銀行經(jīng)辦人串通騙取擔保機構的擔保，用擔保貸款歸還銀行的逾期貸款等行為；3. 企業(yè)提供基礎資料時是否提供了虛假資料，是否存在違反刑法的行為，若是信用問題應及時向社會公示有關的信息，若是觸犯了刑法應追究有關當事人的法律責任。4. 若不存在上述行為，擔保機構則必須按照《保證合同》的有關約定，在規(guī)定的時間內(nèi)履行自己的代償責任，以維護擔保機構的信譽。（三）代償后追償權利的落實　　在確定擔保項目發(fā)生代償后，擔保機構應及時與被擔保人進行談判，雙方就代償發(fā)生的各項費用的承擔、被擔保人還款計劃、違約金或滯納金的支付標準等內(nèi)容達成一致意見并簽署相關法律文件，以落實擔保機構向被擔保人追償債務的權利。（四）擔保責任解除后的手續(xù)不管是無代償解除擔保責任還是代償解除擔保責任，擔保機構在擔保責任解除后，應向銀行索取《解除擔保責任通知書》或者能夠證明擔保責任已實質(zhì)性解除的有效憑證。如銀行方面因特殊原因不能出具《解除擔保責任通知書》，擔保機構應要求銀行在保證合同上注明“乙方擔保責任已解除”字樣，并加蓋單位公章。代償解除擔保責任還必須需向銀行索取《代償證明》。十三、擔保代償后的風險資產(chǎn)管理　　擔保風險資產(chǎn)是指擔保機構擔保業(yè)務代償后形成的應收債權，擔保風險資產(chǎn)管理是擔保業(yè)務風險管理的最后一道屏障。擔保機構是專業(yè)從事?lián)I(yè)務的機構，雖然事前充分的項目評審和設置反擔保措施可有效減少擔保代償?shù)陌l(fā)生，但市場環(huán)境和企業(yè)經(jīng)營狀況千變?nèi)f化，突發(fā)情況防不勝防，偶爾發(fā)生代償也在所難免。擔保機構發(fā)生代償后對形成的風險資產(chǎn)如何進行有效管理，是消除或減少擔保代償損失的關鍵，也是體現(xiàn)擔保機構風險管理能力的重要方面?！　C構代替被擔保人償還銀行的債務后，在法律關系中擔保機構由擔保人轉變?yōu)閭鶛嗳?。為盡可能減少代償帶來的經(jīng)濟損失，擔保機構要積極采取各種措施來行使追償權。（一）代償項目的管理　　擔保機構對代償項目的管理有以下形式：1. 建立代償項目風險評級的報告制度，及時監(jiān)控代償資金總量及風險級別的變化情況，定期反映代償項目的動態(tài)情況；2. 指定專人負責代償項目資金的回收工作，每個代償項目應有具體的工作方案，對責任人有明確的考核指標，做到責任明確、獎懲分明；3. 對代償項目要一戶一策，對癥下藥，重點突破，確保措施有效；4. 對代償項目要進行剖析，屬業(yè)務人員不按工作程序等主觀原因造成的要進行經(jīng)濟處罰和行政處分。對催收代償資金有貢獻的要獎勵，獎、罰的透明度要高，做到獎罰分明。（二）代償資金的回收　　擔保機構回收代償資金的主要方式有：1. 處理抵押(質(zhì))物或財產(chǎn)權利；2. 追索信用反擔保方的責任；3. 追索被擔保人的責任；4. 以資抵債；5. 債權轉股權?！　≡谀承┣闆r下，直接拍賣或處置資產(chǎn)可能回收的資金有限，不能全部彌補擔保代償支出。在擔保機構流動性壓力不大的時候，可嘗試暫時管理和經(jīng)營風險資產(chǎn)，待時機成熟時再通過包裝、盤活、打包處理等方式處置這些風險資產(chǎn)，實現(xiàn)最大限度地降低代償損失，甚至還可能増加收人。（三）代償損失的核銷　　經(jīng)采取所有可能的情施和一切必要的法律程序后仍不能追回的代償款，或是代償時間在3～5年以上的代償款，經(jīng)一定程序認定后可以認為是擔保機構的呆賬、壞賬。為了真實反映擔保機構的資產(chǎn)狀況，對于確認的擔保代償損失要及時按照相關程序申報核銷。第三章 附則第一條 本流程中未明確規(guī)定的有關其他評級事宜，由業(yè)務部歸集整理后上報總經(jīng)理，經(jīng)公司研究確認后對本辦法進行修訂和完善。第二條 本流程由公司業(yè)務部管理部負責解釋 第三條 本流程經(jīng)董事會通過之日起生效。附件目錄1. 項目接待信息登記表2. 業(yè)務受理表3. 擔保項目申報書4. 現(xiàn)場調(diào)查提綱5. 項目評審報告6. 項目審批表7. 十五級評分表8. 擔保項目評審表決表9. 款項收支申請10. 擔保意向函11. 放款通知書12. 保后監(jiān)管檢查表13. 擔保到期通知書14. 解除擔保責任通知書15. 代償證明16. 風險預警報告 技術資料分享